所得税清算申报表及附表.pdf

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1、附件 1中华人民共和国企业清算所得税申报表清算期间：纳税人名称：纳税人识别号：金额单位：元（列至角分）类别年 月曰至年 月曰行次1项目金额应纳税所得额计算资产处置损益（填附表一）负债清偿损益（填附表二）23：清算费用4清算税金及附加5其他所得或支出（清算过程中取得的 或支出）6清算所得（1+2-3-4+5）7免税收入（清算过程取得的）8：不征税收入（同 7）9其他免税所得（同 7）弥补以前年度亏损（按税收规定未补 的10亏损）应纳税所得额（6-7-8-9-10）（计算结11果为负数，本行金额填零）12 1税率（25%13应纳所得税额（11X12）14减（免）企业所得税额（税收规定准15予减免的

2、）境外应补所得税额应纳所得税额计算应补（退）所得税额计算16境内外实际应纳所得税额（13-14+15）17:以前纳税年度应补（退）所得税额18实际应补（退）所得税额（16+17）纳税人盖章：代理申报中介机构盖章：主管税务机关 受理专用章：清算组盖章：经办人签字及执业证件号码：受理人签字：经办人签字：申报日期：年 月日代理申报日期：年 月曰受理日期：年 月曰附表一:资产处置损益明细表行次项目账面 价值 计税 基础可变现价值资产处置 损益（2）或交易价格（4）（1）=（3）-（2）（3）1234567891011121314151617货币资金短期投资*交易性金融资产#应收票据应收账款预付账款应收

3、利息应收股利应收补贴款*其他应收款存货待摊费用*一年内到期的非流动资产其他流动资产可供出售金融资产#持有至到期投资#长期应收款#18长期股权投资19长期债权投资*20投资性房地产#21固定资产22在建工程23工程物资24固定资产清理25生物资产#26油气资产#27无形资产28开发支出#29商誉#30长期待摊费用31其他非流动资产32总计经办人签字:纳税人盖章:附表二:负债清偿损益明细表行次项目账面价值（1）计税基础 清偿 金额 负债清偿 损（3）益（4）=（2）-（3）（2）1234短期借款交易性金融负债#应付票据应付账款5预收账款6应付职工薪酬#7应付工资*8应付福利费*9应交税费10应付利

4、息11应付股利12其他应交款*13其他应付款预提费用*一年内到期的非流动负债其他流动负债长期借款18应付债券19长期应付款20专项应付款21预计负债#22其他非流动负债23总计14151617经办人签字:纳税人盖章:附表三:剩余财产计算和分配明细表类别行次1项目金额剩余财产计算剩余财产分配资产可变现价值或交易价格2清算费用3 1职工工资4 1社会保险费用5法定补偿金6 1清算税金及附加7清算所得税额8以前年度欠税额9 1其他债务10剩余财产（1-29）其中：累计盈余公积11累计未分配利润12 股东名称持有清算投资额企业权益性投资比例（%）13 1(1)(2)14(3)1516 1 17分配的财产金额其中：确认为股 息金额经办人签字:纳税人盖章: