第八章--子女教育投资规划.ppt

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1、第八章 子女教育投资规划第八章 子女教育投资规划m子女子女教育投资规划概述教育投资规划概述m子女教育投资规划的方法子女教育投资规划的方法m子女教育投资规划的工具子女教育投资规划的工具 教育储蓄m为人父母者莫不望子成龙，教育是头等大事，自然要充分保障，但未来的花费也许不是一笔小金额，需要早日打下基础。m教育储蓄是一种特殊的零存整取定期储蓄存款，享受优惠利率，更可获取额度内利息免税。前言m教教育育投投资资是是一一种种人人力力资资本本投投资资，它它不不仅仅可可以以提提高高人人的的文文化化水水平平与与生生活活品品位位，更更重要的是它可以使受教育者在现代社会激烈的竞争中占据有利的位置。重要的是它可以使受

2、教育者在现代社会激烈的竞争中占据有利的位置。一、教育投资规划的概念m所所谓谓教教育育投投资资策策划划，是是依依照照教教育育发发展展规规律律，遵遵循循投投资资管管理理的的相相关关原原理理和和原原则则，对对教教育育资资源源和和机机遇遇进进行行最最佳佳整整合合，最最大大程程度度提提升升受受教教育育者者的的潜潜质质和和能能力力，使使投投资资收收益益最最大大化化的的行行为为。即即为为实实现现预预期期教教育育目目标标所所需需要要的的费费用用而而进进行行一一系系列列资资金金管理活动。管理活动。本人教育投资规划本人教育投资规划 子女教育投资子女教育投资规划规划素质教育素质教育学历教育学历教育一、教育投资规划的

3、概念m子女教育投资规划子女教育投资规划是指为子女将来的教育费用进行策划和投资。是指为子女将来的教育费用进行策划和投资。基础教育投资基础教育投资 高等教育投资高等教育投资8一、教育投资规划的概念m教育投资策划，教育投资策划，要综合考虑教育种类、教育经费来源以及教育成本等方面因素。要综合考虑教育种类、教育经费来源以及教育成本等方面因素。首先教育种类，涉及自己或者子女到底需要接受什么样的教育；首先教育种类，涉及自己或者子女到底需要接受什么样的教育；其次为了获得相关的教育，经费来源如何，是否能够满足教育的需求；其次为了获得相关的教育，经费来源如何，是否能够满足教育的需求；最后，对教育成本进行评估。最后

4、，对教育成本进行评估。91 1教育的种类教育的种类m所谓教育所谓教育 就是培养新生一代准备从事社会生活的整个过程，也是人类社会生产经验得以就是培养新生一代准备从事社会生活的整个过程，也是人类社会生产经验得以继承发扬的关键环节，主要指学校对适龄儿童、少年、青年进行培养的过程。继承发扬的关键环节，主要指学校对适龄儿童、少年、青年进行培养的过程。广义上讲，凡是增进人们的知识和技能、影响人们的思想品德的活动，都是教广义上讲，凡是增进人们的知识和技能、影响人们的思想品德的活动，都是教育。育。狭义的教育，主要指学校教育，其涵义是教育者根据一定社会（或阶级）的要狭义的教育，主要指学校教育，其涵义是教育者根据

5、一定社会（或阶级）的要求，有目的、有计划、有组织地对受教育者的身心施加影响，把他们培养成为求，有目的、有计划、有组织地对受教育者的身心施加影响，把他们培养成为一定社会（或阶级）所需要的人的活动。一定社会（或阶级）所需要的人的活动。10教育的类型教育的类型m学历教育还是非学历教育学历教育还是非学历教育 学历是指人们在教育机构中接受科学、文化知识训练的学习经历。学历是指人们在教育机构中接受科学、文化知识训练的学习经历。非学历教育，是指用国民教育相同水平的教材进行的非文凭基础教育，主要进非学历教育，是指用国民教育相同水平的教材进行的非文凭基础教育，主要进行职业资格证书教育和继续教育。行职业资格证书教

6、育和继续教育。11义务教育还是非义务教育等义务教育还是非义务教育等m义务教育义务教育 亦称基础教育，是根据法律规定，适龄儿童和青少年都必须接受，国家、社会、亦称基础教育，是根据法律规定，适龄儿童和青少年都必须接受，国家、社会、家庭必须予以保证的国民教育。其实质是国家依照法律的规定对适龄儿童和青家庭必须予以保证的国民教育。其实质是国家依照法律的规定对适龄儿童和青少年实施的一定年限的强迫教育的制度。义务教育具有强制性、免费性、普及少年实施的一定年限的强迫教育的制度。义务教育具有强制性、免费性、普及性的特点。性的特点。m非义务教育非义务教育 包括高中、中等高等教育及职业培训等，其教育程度相对义务教育

7、高。包括高中、中等高等教育及职业培训等，其教育程度相对义务教育高。12终身教育终身教育m终身教育是指人的一生中所受的各种教育的总和。终身教育是指人的一生中所受的各种教育的总和。m它它包包括括教教育育体体系系的的各各个个阶阶段段和和各各种种方方式式，既既包包括括正正规规的的从从幼幼儿儿教教育育到到小小学学、初初中中、高高中中、大大学学的的学学校校教教育育，也也包包括括成成人人、老老年年人人在在内内的的各各个个阶阶段段的的正正规规和非正规的教育；和非正规的教育；m既包括学校教育、也包括社会教育、家庭教育以及自我教育。既包括学校教育、也包括社会教育、家庭教育以及自我教育。m它它是是一一个个人人从从小

8、小到到老老的的连连续续的的教教育育。终终身身教教育育是是以以人人为为本本的的教教育育，它它不不把把教教育的社会功利性作为最终教育目标。育的社会功利性作为最终教育目标。132 2教育经费的来源教育经费的来源 m教育经费教育经费 是以货币的的形式支付的教育费用，是办学必不可少的财力条件。是以货币的的形式支付的教育费用，是办学必不可少的财力条件。包括国家各级政府财政预算中实际用于教育事业的资金、各种社会力量和学生包括国家各级政府财政预算中实际用于教育事业的资金、各种社会力量和学生家庭及个人直接用于教育的费用。家庭及个人直接用于教育的费用。142 2教育经费的来源教育经费的来源m国家财政拨款，国家财政

9、拨款，即财政预算内教育经费，指中央、地方各级财政或上级主管部门在本年度内即财政预算内教育经费，指中央、地方各级财政或上级主管部门在本年度内安排，并划拨到教育部门和其他部门主办的各级各类学校、教育事业单位，安排，并划拨到教育部门和其他部门主办的各级各类学校、教育事业单位，列入国家预算支出科目的经费。列入国家预算支出科目的经费。m教育专税，教育专税，形式有两种，一种是开征专门的教育税，如法国向从事工商业或工艺活动的形式有两种，一种是开征专门的教育税，如法国向从事工商业或工艺活动的企业、协会等收取学徒税，用以发展职业技术教育；另一种是划定税种及其企业、协会等收取学徒税，用以发展职业技术教育；另一种是

10、划定税种及其比例用于教育事业比例用于教育事业。152 2教育经费的来源教育经费的来源m学杂费的收取。学杂费的收取。m校办产业与社会服务收入。校办产业与社会服务收入。m 建立教育专项基金，建立教育专项基金，m社会力量集资与捐资。社会力量集资与捐资。它是专门用于某项教育事业或活动的专用财政经费。它是专门用于某项教育事业或活动的专用财政经费。m金融、信贷手段融资。金融、信贷手段融资。163 3教育成本教育成本m教育成本，教育成本，包括教育的直接成本和间接成本。包括教育的直接成本和间接成本。教育的直接成本包括学生及其家庭为教育所支付的一切明显的金钱支出，即应教育的直接成本包括学生及其家庭为教育所支付的

11、一切明显的金钱支出，即应有的书籍费、学费、往返学校的交通费和额外的吃、穿、住等费费用，这些成有的书籍费、学费、往返学校的交通费和额外的吃、穿、住等费费用，这些成本大体上同实际金钱支出相一致，因此是容易计算的。本大体上同实际金钱支出相一致，因此是容易计算的。教育的间接成本，就是不能直接用货币计量的间接成本，主要是指选择上学，教育的间接成本，就是不能直接用货币计量的间接成本，主要是指选择上学，就要放弃就业机会，也就是放弃了就业后可能得到的收入：所以，学生求学期就要放弃就业机会，也就是放弃了就业后可能得到的收入：所以，学生求学期间就存在一个间接成本，叫机会成本，其数额等于学生放弃的收入。间就存在一个

12、间接成本，叫机会成本，其数额等于学生放弃的收入。二、教育投资的重要性m教育是一种教育是一种生产性生产性投资投资 当子女成年以后，可以获得的收益远大于当年家长投入的财富。当子女成年以后，可以获得的收益远大于当年家长投入的财富。m子女教育子女教育是一项是一项长期长期的投资，跨度很大的投资，跨度很大m子女成长的每一个阶段都需要规划子女成长的每一个阶段都需要规划m是子女光明未来的必不可少的工作是子女光明未来的必不可少的工作 一一般般情情况况下下，受受过过良良好好教教育育的的年年轻轻人人在在开开始始职职业业生生涯涯的的时时候候，无无论论其其在在收收入入或或是是地地位位上上，往往往往都都高高于于那那些些没

13、没有有受受过过良良好好教教育育的的同同龄龄人人，从从这这个个角角度度看看，教教育育投投资资是是个个人人财财务务策策划划中中最最富富有回报价值的一种。有回报价值的一种。m案例：案例：P242P242三、教育投资规划的重要性现代社会变化很快、充满竞争，接受教育是应付环境变化的需求。到大学毕业需要花费近20万元。完备的大学教育需要花费近7万元；基本的大学教育需要花费近4万元。随着教育产业化，公共教育已转向自费，教育费用随之将会急剧上升！为什么不让孩子健康、快乐的成长，享受教育是孩子的权利，更是父母的责任！为什么要做子女教育金规划为什么要做子女教育金规划教育投资是值得的，教育投资是值得的，教育投资是值

14、得的，教育投资是值得的，因为通常教育程度愈因为通常教育程度愈因为通常教育程度愈因为通常教育程度愈高所得愈高高所得愈高高所得愈高高所得愈高高等教育期间的开销高等教育期间的开销高等教育期间的开销高等教育期间的开销属于阶段性高支出属于阶段性高支出属于阶段性高支出属于阶段性高支出,不事先准备，届时的不事先准备，届时的不事先准备，届时的不事先准备，届时的收入将难以负担收入将难以负担收入将难以负担收入将难以负担高等教育学费的高等教育学费的成长率高于通货成长率高于通货膨胀率膨胀率,储备教储备教育金的报酬率要育金的报酬率要高于学费成长率高于学费成长率子女教育金最没有时子女教育金最没有时子女教育金最没有时子女教

15、育金最没有时间弹性与费用弹性间弹性与费用弹性间弹性与费用弹性间弹性与费用弹性,因此，要预先规划，因此，要预先规划，因此，要预先规划，因此，要预先规划，才不会因财力不足才不会因财力不足才不会因财力不足才不会因财力不足阻碍子女上进心阻碍子女上进心阻碍子女上进心阻碍子女上进心三、教育投资规划的重要性m第一第一,平均来说平均来说,从幼儿教育到大学教育从幼儿教育到大学教育,子女接受教育的时间大约为子女接受教育的时间大约为2020年。年。m第二第二,子女在达到相应的年龄就要接受对应阶段的教育子女在达到相应的年龄就要接受对应阶段的教育,这是每个父母的共识。这是每个父母的共识。m第三第三,教育支出的增长率一般

16、高于物价增长率。教育支出的增长率一般高于物价增长率。m第四第四,子女在经济独立前所需要花费的教育金与子女的资质与学习能力密切相关。子女在经济独立前所需要花费的教育金与子女的资质与学习能力密切相关。m案例：案例：P242P242四、教育投资规划的特点m子女教育规划与一般理财规划的区别子女教育规划与一般理财规划的区别 子子女女教教育育金金理理财财规规划划必必须须是是专专款款专专用用，不不能能将将这这一一笔笔资资金金同同时时挪挪去去购购房房或或购购车车；另另外外子子女女教教育育金金的的理理财财工工具具宜宜保保守守，而而保保本本是是最最高高指指导导原原则则。获获利利性性较较高高的的理理财财工工具具风风

17、险险性性也也高高，一一般般开始累积的时间要早，可选择部分资金投入高风险理财工具，比例不宜高于开始累积的时间要早，可选择部分资金投入高风险理财工具，比例不宜高于10%10%。四、教育投资规划的特点 m教教育育金金理理财财规规划划是是指指父父母母基基于于子子女女预预期期达达到到的的教教育育水水平平目目标标而而制制定定的的家家庭庭理理财财规规划划方方案案,该该方方案案通通过过对对各各种种投投资资理理财财工工具具的的合合理理搭搭配配,来来实实现现教教育育金金理理财财规规划划的的目目标标,从从而而确确保保子子女女今今后后在在求求学生涯中再无资金的后顾之忧。一般来讲学生涯中再无资金的后顾之忧。一般来讲,子

18、女教育金具有以下几个子女教育金具有以下几个特征特征:1.1.没有时间弹性没有时间弹性2.2.没有费用弹性没有费用弹性3.3.子女的资质及其所花费的费用难以事先掌握子女的资质及其所花费的费用难以事先掌握 4.4.子女教育金必须靠自己来准备子女教育金必须靠自己来准备5.5.子女教育金支出时间长，总额大子女教育金支出时间长，总额大 6.6.教教育育金金的的支支出出成成长长率率较较一一般般的的物物价价增增幅幅要要高高，因因此此，子子女女教教育育金金的的投投资资不不能能太太保保守守，至至少少要要高于学费成长率。高于学费成长率。四、教育投资规划的特点1开始规划当时子女开始规划当时子女的年龄（即准备累的年龄

19、（即准备累积期间），积期间），利用利用时间复利的效果，时间复利的效果，开始规划的年龄愈开始规划的年龄愈早愈好。早愈好。2理财工具的选择：理财工具的选择：愈接近学费高峰时愈接近学费高峰时期，投资就愈需保期，投资就愈需保守。守。3所需费用：简单计所需费用：简单计算，子女教育金大算，子女教育金大概等于一幢房子的概等于一幢房子的价值。价值。子女教育规划的重点和注意事项的掌握子女教育规划的重点和注意事项的掌握五、职业发展与教育1.1.与个人需求相适应的教育培养与个人需求相适应的教育培养（1 1）与职业兴趣相适应的教育培养。）与职业兴趣相适应的教育培养。（2 2）与职业能力水平相适应的教育培养。）与职业能

20、力水平相适应的教育培养。（3 3）与职业价值观相适应的教育培养。）与职业价值观相适应的教育培养。2.2.与社会环境相适应的职业教育与培训与社会环境相适应的职业教育与培训（1 1）知识经济对我国的影响与挑战。）知识经济对我国的影响与挑战。（2 2）经济结构与产业结构调整。）经济结构与产业结构调整。（3 3）区域经济协调发展。）区域经济协调发展。24六、我国的子女教育投资规划现状m随随着着社社会会经经济济的的发发展展，人人们们的的收收入入水水平平有有了了很很大大提提高高，为为提提高高教教育育费费用用负负担担水水平平提提供供了了基基本保证。本保证。m独生子女制度使得家庭加大了对子女教育的投入。独生子

21、女制度使得家庭加大了对子女教育的投入。m教教育育费费用用急急剧剧增增加加，占占家家庭庭开开支支的的比比例例日日益益扩扩大大，已已经经成成为为很很多多家家庭庭程程中中的的负负担担，甚甚至至有有的家庭因此而陷入贫困。的家庭因此而陷入贫困。m对对于于教教育育规规划划的的重重要要性性都都有有所所认认识识，但但对对于于教教育育规规划划的的知知识识了了解解不不够够，很很多多家家庭庭的的资资金金投投资资管管理理方方式式单单一一，大大多多投投资资于于收收益益率率低低的的储储蓄蓄上上，仅仅仅仅依依靠靠积积累累很很难难在在通通货货膨膨胀胀的的影影响响下下获得好的投资效果。获得好的投资效果。调查显示调查显示81.0

22、81.0的贫困家庭的总收入不足以支付子女教育费用的贫困家庭的总收入不足以支付子女教育费用m20062006年年5 5月月1010日日66月月2020日日，在在中中国国青青少少年年发发展展基基金金会会的的监监督督和和指指导导下下，北北京京锐锐智智阳阳光光信信息息咨咨询询有有限限公公司司对对高高考考贫贫困困生生进进行行了了一一次次走走访访调调查查。本本次次调调查查覆覆盖盖北北京京、安安徽徽、湖湖南南、广广西西、云云南南、山山西西、四四川川等等1111个个省省（区区、市市）的的1616所所高高中中，共共回回收收贫贫困困高高考考生生问问卷卷322322份份，高高中中教教师和校领导问卷师和校领导问卷89

23、89份。份。m调调查查显显示示，82.382.3的的贫贫困困高高考考生生家家庭庭贫贫困困的的主主要要原原因因是是教教育育支支出出大大。其其中中，平平均均每每年年每每个个贫贫困困高高考考生生家家庭庭的的子子女女教教育育支支出出在在67806780元元左左右右，高高于于平平均均家家庭庭总总收收入入（47564756元元），超超过过2 23 3的家庭入不敷出的家庭入不敷出,有有81.081.0的家庭总收入尚不足以支付子女的教育费用。的家庭总收入尚不足以支付子女的教育费用。教育致贫：中国的教育致贫：中国的“超发达现象超发达现象”调查报告安徽省濉溪县一名普通农民王传永2004年的“收支清单”教育费用日益

24、成为农村家庭的教育费用日益成为农村家庭的沉重负担沉重负担一、子女教育金投资规划的原则m（一）尽早规划、未雨绸缪（一）尽早规划、未雨绸缪m（二）专项积累、专款专用，且灵活宽松，具有前瞻性（二）专项积累、专款专用，且灵活宽松，具有前瞻性m（三）选择合适的投资工具，保值增值，稳健投资，充分利用定期定额计划（三）选择合适的投资工具，保值增值，稳健投资，充分利用定期定额计划m（四四）宁宁松松勿勿紧紧，协协调调发发展展需需求求原原则则，注注意意与与子子女女沟沟通通 ，父父母母的的期期望望与与子子女女的的兴兴趣趣能能力力可可能能有差异，应该准备地比较宽松，使准备的教育金可应付未来子女的不同选择有差异，应该准

25、备地比较宽松，使准备的教育金可应付未来子女的不同选择m（五）宁多勿少，届时多余的部分可留做自己的退休准备金（五）宁多勿少，届时多余的部分可留做自己的退休准备金m（六）合理利用教育年金或储蓄保险，合理利用各种教育的投融资渠道（六）合理利用教育年金或储蓄保险，合理利用各种教育的投融资渠道 m（七七）不不能能忽忽略略自自己己的的退退休休金金，负负担担子子女女高高等等教教育育金金阶阶段段与与准准备备自自己己退退休休金金的的黄黄金金时时期期高高度度重重叠，应避免全身心投入子女教育而忽略自己的退休金。叠，应避免全身心投入子女教育而忽略自己的退休金。m（八）把子女教育金作为保险规划的重要一环（八）把子女教育

26、金作为保险规划的重要一环二、子女教育金投资规划的方法 m（一）了解客户家庭成员结构及财务状况（一）了解客户家庭成员结构及财务状况m（二）确立子女培养目标（二）确立子女培养目标m（三）估算教育基金需求规模（三）估算教育基金需求规模m（四）预测教育费用的增长率（四）预测教育费用的增长率m（五）计算出资金缺口（五）计算出资金缺口m（六）选择适合的投资产品（投资规划工具）（六）选择适合的投资产品（投资规划工具）m（七）制定子女教育投资规划方案（七）制定子女教育投资规划方案m（八）定期和及时调整规划方案（八）定期和及时调整规划方案子女教育投资规划步骤子女教育投资规划步骤设定投资目标设定投资目标规划投资组

27、合规划投资组合执行与定期检讨执行与定期检讨计算子女教育基金缺口计算子女教育基金缺口设定投资期间设定投资期间设定期望报酬率设定期望报酬率了解自己的风险承受度了解自己的风险承受度设定投资组合设定投资组合坚持子女教育基金计划坚持子女教育基金计划坚持专款专用坚持专款专用定期做调整定期做调整步骤步骤1.1.了解客户家庭成员结构及财务状况了解客户家庭成员结构及财务状况m了解客户家庭成员结构代了解客户家庭成员结构代际关系际关系m了解客户家庭财务状况通过了解客户家庭财务状况通过编制财务报表了解资产状况和收支水平编制财务报表了解资产状况和收支水平步骤步骤2.2.确立子女培养目标确立子女培养目标m子子女女教教育育

28、是是一一项项长长期期而而且且复复杂杂的的事事情情，在在很很多多家家庭庭，子子女女还还没没出出生生就就已已经经制制定定了了很很多多计计划划。但但是是往往往往实实际际情情况况是是看看到到别别人人学学什什么么，然然后后就就安安排排子子女女学学什什么么，宁宁缺缺勿勿滥滥，最最终终使使得得子子女女没没有有学学到到实实质质的的内内容容，甚甚至至造造成成逆逆反反心心理理，最最关关键键的的是是摇摇摆摆不不定定、朝朝令令夕夕改改的的计计划划并并没没有有为为子子女带来可能会影响其一生的良好学习习惯和学习体系。女带来可能会影响其一生的良好学习习惯和学习体系。m因因此此，根根据据子子女女的的兴兴趣趣爱爱好好合合实实际

29、际情情况况，确确定定适适合合子子女女发发展展的的目目标标，然然后后按按照照这这个个设设定定的的目目标标进进行行财财务务规规划划，做做到到有有备备无无患患，并并能能有有针针对对性性的的引引导导子子女女朝朝着着这这个个既既定定方方向向发发展展，这这才才是是正确的做法正确的做法 m根据子女的兴趣爱好和实际情况，确定适合子女发展的目标根据子女的兴趣爱好和实际情况，确定适合子女发展的目标目前主要留学国家的留学费用一览表目前主要留学国家的留学费用一览表留学国家留学国家费费用用(元人民元人民币币/年年)美国美国25万万加拿大加拿大12万万法国法国9万万英国英国17万万澳大利澳大利亚亚15万万新西新西兰兰8万

30、万日本日本15万万步骤步骤2.2.确立子女培养目标确立子女培养目标子女教育金规划模拟子女教育金规划模拟子女教育规划流程图子女教育规划流程图 步骤步骤3.3.设定教育投资目标设定教育投资目标m计算子女教育资金缺口。计算子女教育资金缺口。根据现有资产及达成教育目标所需要的资金的比较，就可以计算出子女教根据现有资产及达成教育目标所需要的资金的比较，就可以计算出子女教育资金的缺口。育资金的缺口。m设定投资期间（准备累积期间）。设定投资期间（准备累积期间）。这取决于两个因素，一是开始进行教育投资的时间，二是未来需要支付教这取决于两个因素，一是开始进行教育投资的时间，二是未来需要支付教育费用的时间，这两个

31、时点之间的时间，即为投资期间。育费用的时间，这两个时点之间的时间，即为投资期间。m设定期望报酬率。设定期望报酬率。按照计算出来所需的资金缺口，以及可以利用的投资期间，我们可以计算按照计算出来所需的资金缺口，以及可以利用的投资期间，我们可以计算出应该达到的期望报酬率。如果不能达到期望报酬率，则到时就不能积累出应该达到的期望报酬率。如果不能达到期望报酬率，则到时就不能积累足够的教育资金，教育目标难以实现。足够的教育资金，教育目标难以实现。开始规划的子女年龄开始规划的子女年龄(或准备累积期间或准备累积期间)m开开始始规规划划的的子子女女年年龄龄(或或准准备备累累积积的的期期间间)愈愈早早(长长)，时

32、时间间复复利利的的收收益益就就愈愈好好，没没有有时时间间弹弹性性，没没有有费费用用弹弹性性是是子子女女教教育育金金的的两两大大特特色色。学学校校开开学学，就就是是要要钱钱，面对高学费的挑战，时间会是你最好的朋友。愈早开始，计划愈容易成功。面对高学费的挑战，时间会是你最好的朋友。愈早开始，计划愈容易成功。m例例:每月投入每月投入10001000元子女教育金产生的效果元子女教育金产生的效果开始规划的年龄开始规划的年龄高等教育金累积期间高等教育金累积期间 平均报酬率平均报酬率 4%4%孩子出生起孩子出生起1818年年31.731.7万万学龄前教育结束学龄前教育结束1212年年18.518.5万万假设

33、每个子女每年大学教育费用为假设每个子女每年大学教育费用为1 1万元万元步骤步骤4.4.选择适当的教育规划工具选择适当的教育规划工具m（1 1）传统的教育投资工具）传统的教育投资工具m（2 2）其他教育投资工具）其他教育投资工具m（3 3）短期教育规划工具）短期教育规划工具教育规划更重视长期投资教育规划更重视长期投资工具的运用和管理工具的运用和管理（1 1）传统的教育投资工具）传统的教育投资工具教育储蓄保险教育储蓄保险定息债券定息债券个人储蓄个人储蓄平安子女教育保险平安子女教育保险 m李小姐为刚出生的儿子小刚投保李小姐为刚出生的儿子小刚投保5 5万元万元 m费用支出：年交保费费用支出：年交保费4

34、3604360元，交元，交1515次，共交次，共交6540065400元；李小姐每天给小刚约存元；李小姐每天给小刚约存1212元元 平安子女教育保险平安子女教育保险 m享有利益：享有利益：教育年金：小刚教育年金：小刚15171517周岁时，每年领周岁时，每年领50005000元做高中教育金；元做高中教育金；18211821周岁时，每年领周岁时，每年领1500015000元做大学教育金。元做大学教育金。身故保险金：小刚在身故保险金：小刚在2121岁前发生不幸，公司按保单现金价值补偿给李小姐。岁前发生不幸，公司按保单现金价值补偿给李小姐。成长年金：李小姐如发生不幸，不能再照顾小刚，小刚每年可领取成

35、长年金：李小姐如发生不幸，不能再照顾小刚，小刚每年可领取25002500元生活费，元生活费，直到直到2121岁。岁。豁免保费：豁免保费：交费期内李小姐如发生不幸，可以免交以后各期保费交费期内李小姐如发生不幸，可以免交以后各期保费 政府债券政府债券共同基金共同基金股票、基金股票、基金和企业债券和企业债券教育信托基金教育信托基金大额可转让存单大额可转让存单（2 2）其他教育投资工具）其他教育投资工具要注意各种投资工具的搭配组合（3 3）短期教育规划工具）短期教育规划工具借贷借贷借贷借贷变现资产变现资产变现资产变现资产教育助学贷款教育助学贷款商业助学贷款商业助学贷款个人抵押贷款个人抵押贷款出售资产出

36、售资产短期典当短期典当结 论m在子女不同的年龄段应选择不同的投资产品。在子女不同的年龄段应选择不同的投资产品。对于年龄较小或尚未出生的子女，因其教育费用支出还不多，家长可以考虑较对于年龄较小或尚未出生的子女，因其教育费用支出还不多，家长可以考虑较积极的投资方案，如以股票和股票型的基金配合一定的储蓄型保险产品；积极的投资方案，如以股票和股票型的基金配合一定的储蓄型保险产品；随着子女的不断成长，家长可以考虑逐步减少股票的投资比重，加入平衡性基随着子女的不断成长，家长可以考虑逐步减少股票的投资比重，加入平衡性基金和保本保息的银行类理财产品，提高资金的安全性和流动性，避免盲目追求金和保本保息的银行类理

37、财产品，提高资金的安全性和流动性，避免盲目追求收益率；收益率；对于一次性大额支付，如大学学费或出国留学费用，家长应考虑投资期限的合对于一次性大额支付，如大学学费或出国留学费用，家长应考虑投资期限的合理配合，不要因资金的流动性而造成障碍。理配合，不要因资金的流动性而造成障碍。步骤步骤5.5.制定子女教育投资规划方案制定子女教育投资规划方案一次性一次性投资投资按月定按月定额存钱额存钱鼓励子女鼓励子女自行理财自行理财无计划无计划根据期初估根据期初估算费用一次算费用一次性留足，但性留足，但难以应付变难以应付变化化计划性强，但计划性强，但灵活性不足灵活性不足如开立子女帐如开立子女帐户，将压岁钱户，将压岁

38、钱与零花钱存入与零花钱存入有钱多花，没有钱多花，没钱不花钱不花常见的教育规划类型常见的教育规划类型步骤步骤6.6.定期和及时调整规划方案定期和及时调整规划方案m针对客户未来各方面可能发生的变化情况，对子女教育投资规划方案及时调整。针对客户未来各方面可能发生的变化情况，对子女教育投资规划方案及时调整。坚持专款专用。坚持专款专用。以免出现因为挪用教育资金不能及时归还而造成的困境。以免出现因为挪用教育资金不能及时归还而造成的困境。定期作调整。定期作调整。一份好的理财规划需要不停的评估和修改。对于子女教育费用的一份好的理财规划需要不停的评估和修改。对于子女教育费用的筹备，最好每年做一次评估，计算当年的

39、筹备总额和收益率回报，将结果和预筹备，最好每年做一次评估，计算当年的筹备总额和收益率回报，将结果和预期进行比较，以达到预期目标为准。如未达到预期目标，就应适当提高来年的期进行比较，以达到预期目标为准。如未达到预期目标，就应适当提高来年的投资额或者提高相应的收益率，以保证目标的如期实现。投资额或者提高相应的收益率，以保证目标的如期实现。案例一经济型家庭的教育规划m客户家庭情况客户家庭情况m吴女士吴女士4040岁，离异；女儿今年岁，离异；女儿今年1717岁，再过一年女儿就要上大学了。岁，再过一年女儿就要上大学了。m家庭资产状况是：一套价值家庭资产状况是：一套价值3030万元的自住房产；积蓄万元的自

40、住房产；积蓄3 3万元；股市投资万元；股市投资50005000元。元。m目目前前收收支支状状况况是是：本本人人月月收收入入20002000元元，孩孩子子的的父父亲亲每每月月支支付付抚抚养养费费400400元元；吴吴女女士士及及女女儿儿每每月月生活费为生活费为15001500元，每月给父母赡养费元，每月给父母赡养费200200元。元。家庭资产分析家庭资产分析 每月收支状况（单位：元）收入收入支出支出本人工资2000生活费1500子女扶养费400父母赡养200收入合计2400支出合计1700每月节余700资产负债状况（单位：元）资产资产负债负债房产300000储蓄30000股票5000资产合计33

41、5000负债合计0净资产335000家庭财务分析家庭财务分析m吴吴女女士士有有总总资资产产33.533.5万万元元，但但主主要要是是房房产产；且且生生活活负负担担较较重重，日日常常收收支支节节余余少少；女女儿儿很很快快就就要要上上大大学学。因因此此，对对于于吴吴女女士士来来说说，近近几几年年的的主主要要理理财财目目标标是是子子女女教教育育和和家家庭庭的的财财务务安安全全，理理财财主主要要原原则则是是资资产产保保值值并并保保持持其其较较好好的的流流动动性性，以以满足日常开支、突发事件及女儿一年后大学教育的资金需要。满足日常开支、突发事件及女儿一年后大学教育的资金需要。教育规划教育规划 m假设女儿

42、大学假设女儿大学4 4年需费用共计年需费用共计4 4万元。具体安排如下：万元。具体安排如下：1 1、教育储蓄计划：带上户口本以吴女士女儿的名字开设教育储蓄帐户，从现、教育储蓄计划：带上户口本以吴女士女儿的名字开设教育储蓄帐户，从现在开始为孩子进行为期在开始为孩子进行为期3 3年的教育储蓄。从每月结余的年的教育储蓄。从每月结余的700700元中每月转存元中每月转存555555元元到教育储蓄帐户，到教育储蓄帐户，3 3年共存年共存2 2万元。到大学三年级开始时取出。教育储蓄作为零万元。到大学三年级开始时取出。教育储蓄作为零存整取储蓄将享受整存整取利息，利率优惠幅度在存整取储蓄将享受整存整取利息，利

43、率优惠幅度在2525以上，而且享受利息免以上，而且享受利息免税优惠政策。税优惠政策。2 2、教育助学贷款：在大学一年级入学时，可凭学校入学证明，用、教育助学贷款：在大学一年级入学时，可凭学校入学证明，用3030万元的住万元的住房在银行申请房在银行申请2 2万元教育助学贷款，用来支付大学一、二年级的学费、生活费，万元教育助学贷款，用来支付大学一、二年级的学费、生活费，此项贷款采取每季度扣息，毕业后三年内归还本金。此项贷款采取每季度扣息，毕业后三年内归还本金。案例二 富裕型家庭的教育规划m客户家庭情况客户家庭情况m李李先先生生，4040岁岁。儿儿子子1414岁岁，两两年年后后想想去去加加拿拿大大留

44、留学学读读高高中中直直到到硕硕士士毕毕业业。家家庭庭经经济济实实力力较较强强，已已准准备备5050万万元元出出国国留留学学费费用用。李李先先生生全全家家都都有有较较充充足足的的保保险险保保障。障。第一步：教育资金需求分析第一步：教育资金需求分析 m按按现现在在的的费费用用水水平平，到到加加拿拿大大读读书书：高高中中三三年年，每每年年约约1212万万元元；本本科科四四年年，每每年年约约1212万万元元；硕硕士士两两年年，每每年年约约1515万万元元。但但该该数数据据为为现现在在的的数数据据，以以后后的的费费用用可可能能增增长长，按按年年均均3%3%增增长长率率计计划划将将来来的的教教育育费费用用

45、，则则将将来来在在加加拿拿大大留留学学的的费费用用如下：如下：留学阶段留学阶段 高中高中 本科本科 硕士硕士 年份年份 2012 2012 2013 2013 201420142015 2015 2016 2016 2017 2017 2018 2018 2019 2019 2020 2020 子女年龄子女年龄 16 16 17 17 18 18 19 19 20 20 21 21 22 22 23 23 24 24 费用费用（万元）（万元）12.7 12.7 13.1 13.1 13.5 13.5 13.9 13.9 14.3 14.3 14.8 14.8 15.2 15.2 19.6 19

46、.6 20.2 20.2 第二步：已有教育资金安排第二步：已有教育资金安排 m已已经经为为儿儿子子准准备备了了5050万万元元的的出出国国留留学学费费用用，建建议议将将该该笔笔资资金金安安排排为为子子女女国国外外前前四四年年的的教育费用的需要教育费用的需要前四年的教育费用合计前四年的教育费用合计53.353.3万元。万元。m考考虑虑到到两两年年后后儿儿子子就就要要出出国国就就就就读读高高中中，已已有有的的这这一一笔笔资资金金进进行行保保守守的的储储蓄蓄投投资资安安排排：将将现现有有的的5050万万等等分分为为四四笔笔定定期期存存款款，每每笔笔12.512.5万万，考考虑虑现现在在利利率率环环境

47、境偏偏低低，可可以以都都安安排为一年的定期存款，避免存期过长而利率上升造成的利率损失。排为一年的定期存款，避免存期过长而利率上升造成的利率损失。m儿子出国留学当年，支取其中最快到期的一笔定期存款。儿子出国留学当年，支取其中最快到期的一笔定期存款。m特别说明：特别说明：该笔资金的定期储蓄投资收益率假设为年均该笔资金的定期储蓄投资收益率假设为年均2%2%。如果能保持如果能保持2%2%收益率，到小孩留学后的第四年末，还可以剩余收益率，到小孩留学后的第四年末，还可以剩余0.40.4万元。万元。第三步：不足教育资金安排第三步：不足教育资金安排 m已已有有5050万万教教育育资资金金只只能能满满足足小小孩

48、孩前前四四年年（高高中中三三年年、本本科科第第一一年年）教教育育费费用用需需要要，本本科科后后三三年年和和硕硕士士两两年年的的费费用用需需要要另另行行筹筹备备。按按3%3%考考虑虑教教育育费费用用的的增增长长率率，后五年教育费用累计需要后五年教育费用累计需要8484万万。m如如果果从从现现在在开开始始积积累累不不足足的的教教育育资资金金，到到现现在在已已有有资资金金支支取取完完（约约本本科科二二年年级级开开始始），还还剩剩余余约约6 6年年时时间间。如如果果该该笔笔资资金金积积累累能能保保持持年年均均5%5%的的收收益益率率，六六年年内要积累内要积累8484万万元资金，每年需要追加教育资金约元

49、资金，每年需要追加教育资金约12.412.4万。万。m该该笔笔资资金金要要达达到到5%5%的的年年均均收收益益率率，按按中中国国金金融融市市场场相相关关投投资资品品种种的的历历史史表表现现，比比较较有有效效的的投投资资安安排排，银银行行存存款款60%60%、债债券券10%10%、基基金金25%25%、股股票票5%5%；即即每每年年初初将将7.47.4万万、1.21.2万万、3.13.1万万和和0.60.6万万分分别别投投资资到到银银行行存存款款、债债券券、基基金金和和股股票票。考考虑虑到到资资金金的的安安全全性性，建建议议将将该该笔笔资资金金分分成成五五等等份份，全全部部转转移移到到基基本本没

50、没有有风风险险的的储蓄或债券产品。储蓄或债券产品。第三步：不足教育资金安排第三步：不足教育资金安排m特别说明：前六年的预期收益率为特别说明：前六年的预期收益率为5%5%，后五年预期收益率为，后五年预期收益率为2%2%。m上上述述投投资资能能否否最最终终实实现现年年均均5%5%或或2%2%的的收收益益率率，取取决决于于将将来来国国内内市市场场表表现现。六六年年后后，如如果果该该笔笔资资金金未未达达到到目目标标累累计计金金额额8484万万元元。不不足足部部分分可可以以一一次次性性从从当当年年的的收收入入或或家家庭庭已已有有财财富富积积累累中中支支取取补补足足；也也可可以以在在费费用用支支取取当当期