中级银行从业资格《个人理财》试题及答案63.docx

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1、2022年中级银行从业资格个人理财试题及答案（最新）1、题干信托机构根据信托合同约定处理信托财产而产生的亏损，全部 由（）承担。A.受益人B.委托人C.委托人和受托人平分D.受托人【答案】B【解析】信托机构根据信托合同约定管理和处理信托财产而获得的收益， 全部归受益人所有。同时，信托机构根据信托合同约定处理受托财产而发生的 亏损全部由委托人承担。2、题干根据保险人的委托，向保险人收取代理手续费,并在保险人授权 的范围内代为办理保险业务的单位或个人是（）OA.保险受益人B.保险代理人C.保险经纪人D.保险公估人【答案】BB.基金合同生效1年以上但不满10年的,应当登载自合同生效当年开始所有完整会

2、计年度的业绩C.基金合同生效在10年以上的，应当登记自合同生效以来所有会计年度 的业绩D.基金合同生效6个月以上但不满1年的，应当登载从合同生效之日起计 算的业绩【答案】C【解析】基金合同生效10年以上的,应当登载最近10个完整会计年度的 业绩。选项。说法有误。21、多项选择为客户进行财富传承规划能够丰富金融机构和理财师 的专业服务内容,提升专业形象,加强客户关系,具体表现包括()。A.增加客户黏性，沉淀长期金融资产B.提高客户的忠诚度C.提高金融机构和理财师的知名度D.维护客户关系，实现长期合作。E,提升专业形象【答案】ADE【解析】对提供财富传承规划的服务机构来说,构和理财师的专业服务内

3、容,提升专业形象,黏性,沉淀长期金融资产；维护客户关系，为客户进行财 富传承规划能够丰富金融机加强客户关系。具体表现在:增加客户实现长期 合作;提升专业形象。22、题干理财产品(计划)的名称应()。A.恰当反映产品属性B.避免使用带有诱惑性、误导性和承诺性的称谓C.避免针对特定目标客户群体的特点D.避免使用蕴涵潜在风险的模糊性语言。E,避免使用易引发争议的模糊 性语言【答案】A, B, D,E【解析】理财产品(计划)的名称应恰当反映产品属性;避免使用带有诱惑 性、误导性和承诺性的称谓;避免使用蕴涵潜在风险的模糊性语言;避免使用 易引发争议的模糊性语言。23、题干当事人互负债务，有先后履行顺序,

4、先履行一方未履行的，后 履行一方有权拒绝其履行要求,这是0。A.同时履行抗辩权B.先履行抗辩权C.后履行抗辩权D.不安抗辩权【答案】B24、题干利益披露是理财师增加服务透明度、获得客户进一步信任的有效手段。利益披露应包括()。A.理财师的工作经验B.服务费用的披露C.由产品提供方如基金公司或保险公司支付的佣金的披露D.其他的额外奖励的披露。E,理财师的薪酬结构【答案】B, C, D, E,【解析】利益披露包括但不限于以下几个方面的内容：25、题干按照个人理财产品的主要构成要素对个人理财产品风险进行 分类,不包括()。A.理财过程中的信用风险B.理财资金的投资管理风险C.支付条款中的支付结构风险

5、D.基础资产的市场风险【答案】A【解析】按照个人理财产品的主要构成要素,可以分为三个类型,一是说明 理财资金最终运用方向的基础资产风险;二是支付条款中蕴含的支付结构风险; 三是理财机构的投资管理风险。26、题干银行业从业人员应对所在机构负有城实信用义务，切实履行岗 位职责,维护所在机构商业信誉是()准则的内容。A.诚实信用B.守法合规C.勤勉尽职D.岗位职责【答案】C【解析】27、题干最基本的金融互换不包括()oA.利率互换B.货币互换C.远期互换D.期货互换。E,期权互换【答案】C, D,E【解析】最基本的金融互换品种是指货币互换和利率互换。28、多项选择设立信托的书面文件应当载明的事项包括

6、()。A.信托目的氏信托关系人C.信托财产的范围D.受益人取得信托利益的金额。E,受益人取得信托利益的形式【答案】A, B, C, D, E,29、题干关于国债的流动性及收益情况，下面说法错误的选项是0。A.国债的流动性高于公司债券B.国债的流动性高于股票C.凭证式国债按照债券票面利率定期获得的利息收入D.相对于现金存款或货币市场金融工具,投资国债获得的收益更高【答案】B【解析】债券市场的交易通常没有股票市场活跃，债券的流动性一般弱于 股票。30、题干依据现行规定，申请保险兼业代理资格应具备的条件有()。A.具有工商行政管理机关核发的营业执照8.有同经营主业直接相关的一定规模的保险代理业务来源

7、。.有固定的营业场所D.具有在其营业场所直接代理保险业务的便利条件。,具有保险业务2年 以上经验【答案】A, B, C, D【解析】依据现行规定，申请保险兼业代理资格应具备的条件是A、B、C、D四条。31、题干房地产的投资方式不包括()。A.房地产信托B.房地产租赁C.申请房地产抵押贷款D.房地产购买【答案】C【解析】房地产即不动产，是指土地、建筑物以及附着在土地或建筑物上 的不可分离的部分和附带的各种权益。房地产的投资方式包括房地产购买、 房地产租赁和房地产信托。32、题干下面不属于理财师执业资格“4E认证标准的是()。A.教育B.情绪管理C.工作经验D.考试【答案】B【解析】4E认证标准由

8、教育(Education)、考试(Examination)、工 作经验(Experience)和职业道德(Ethics)四部分组成。33、题干关于大额可转让定期存单的表述，正确的有()。A.可在二级市场上流通转让B.不记名C.可提前支取D.固定面额。E,利率固定【答案】A, B,D【解析】大额可转让定期存单(CDs)是银行发行的有固定面额、可转让流 通的存款凭证。大额可转让定期存单的特点主要有：(1)不记名；(2)金额较 大；利率既有固定的,也有浮动的.一般比同期限的定期存款的利率高； (4)不能提前支取，但是可以在二级市场上流通转让。34、题干下面符合监管当局对个人理财业务规定的有()。A.

9、商业银行不得承诺或变相承诺除保证收益以外的任何可获得收益B.商业银行不得销售不能独立测算收益率的理财计划C.商业银行无需为理财计划制作明细记录D.商业银行应明确个人理财业务人员与一般产品销售人员的工作界限，禁止一般产品销售人员向客户提供咨询顾问意见、销售理财计划和产品。E,客户在办理一般业务时，假设需理财服务,一般产品销售和服务人 员应将客户移交理财业务人员【答案】A, B, D, E【解析】根据商业银行个人理财业务管理暂行办法和商业银行个人 理财业务风险管理指引的规定可知,A、B、D、E项是符合监管规定的；商业 银行除对理财计划所汇集的资金进行正常的会计核算外还应为每一个理财计 划制作明细记

10、录，因此C选项说法错误。35、题干关于货币的时间价值，下面表述正确的有()oA.现值与终值成正比例关系B.折现率越高,复利现值系数就越小C.现值等于终值除以复利终值系数D.折现率越低，复利终值系数就越大。E,复利终值系数等于复利现值系数 的倒数【答案】A, B, C, E【解析】计算多期终现值的公式为PV=FVx (1+r) -n可以看出，现值与 终值正相关，其中，(1+r) n是复利终值系数，折现率越高，复利终值系数就越 高，(1+r) -n是复利现值系数，折现率越高，复利现值系数越低。判断以下各 小题的对错,正确的用A表示，错误的用B表示36、题干下面关于保险兼业代理人的说法中，错误的选项

11、是()oA.保险兼业代理人不得代理再保险业务B.保险兼业代理人不得兼做保险经纪业务C.保险兼业代理人的代理行为所产生的法律责任由其自行承担D.保险兼业代理人从事保险代理活动时,有权收取保险代理手续费【答案】C【解析】保险兼业代理人在保险人授权范围内代理保险业务的行为所产生 的法律责任，由保险人承担,故C项说法错误。37、题干下面关于受益人具有的法律地位和特征,说法正确的选项是()A.受益人应当由被保险人或者投保人在投保时指定,并在保险合同中载明B.受益人是享有保险金请求权的人C.受益人如未指定，被保险人的继承人即为受益人D.受益人无偿享受保险利益，受益人不负交付保险费的义务，保险人也无 权向受

12、益人追索保险费。E,受益人领取的保险金归受益人独立享有,不能作为 被保险人的遗产处理【答案】A, B, C, D, E,【解析】受益人具有以下法律地位和特征：第一，受益人应当由被保险人 或者投保人在投保时指定，并在保险合同中载明。第二，受益人是享有保险金 请求权的人,如果发生给付纠纷,受益人可以独立行使诉讼权利,请求得到给付。 第三,受益人如未指定,被保险人的继承人即为受益人。第四，受益人无偿享受 保险利益,受益人不负交付保险费的义务，保险人也无权向受益人追索保险费。 第五，受益人权利的行使时间必须在被保险人死亡之后，如果受益人先于被保 险人死亡,受益权随之消灭;如果受益人为谋取保险金而杀害被

13、保险人,其受益 权即被剥夺。第六,受益人领取的保险金归受益人独立享有,不能作为被保险 人的遗产处理。38、题干客户根据银行和理财人员提供的理财顾问服务来管理和运用 资金，并自行承担由此产生的收益和风险。()A.正确B.错误【答案】A【解析】理财顾问服务是指商业银行向客户提供的财务分析与规 划、投资建议、个人投资产品推介等专业化顾问服务。39、题干保险产品具有其他投资理财工具不可替代的()功能。A.套利B.储蓄C.保障I).投资【答案】C【解析】保险产品最显著的特点是具有其他投资理财工具不可替代的财富 保障、税负减免和财富传承功能。40、题干商业银行应建立个人理财业务的分析、审核与报告制度，并

14、就个人理财业务中出现的()等问题积极主动地与监管部门沟通。A.风险管理方式【解析】保险代理人是指根据保险人的委托，向保险人收取佣金,并在保 险人授权的范围内代为办理保险业务的单位和个人。3、单项选择基金份额上市交易后，下面不属于证券交易所终止其上市 交易的情形是O oA.基金合同期限届满B.基金合同约定的终止上市交易情形出现C.基金份额持有人大会决定提前终止上市交易D.基金净值低于初始申购价格【答案】D4、题干相信市场有效的投资人通常会采取()oA.主动投资策略B.被动投资策略C.积极投资策略D.技术分析投资策略【答案】B【解析】相信市场有效的投资人通常采取被动投资策略，因为他们认为主 动管理

15、基本上是白费精力。被动投资策略不试图战胜市场，取得超额收益,而 是建立一个充分分散化的证券投资组合，以取得市场的平均收益。5、多项选择按照管理运作方式的不同，个人理财业务可以划分为()。B.风险测算方法C.风险测算标准D.风险策划方案。E,其他风险管理【答案】A, B, C, E【解析】根据商业银行个人理财业务风险管理指引第七条规定，商业 银行应建立个人理财业务的分析、审核与报告制度,并就个人理财业务的主要 风险管理方式、风险测算方法与标准，以及其他涉及风险管理的重大问题，积 极主动地与监管部门沟通。41、题干失业保障月数最低标准为()个月。A. 3B. 4C. 5D. 6【答案】A【解析】失

16、业保障月数最低标准3个月，越高越好,最好是6个月。42、题干从工作的内容来说，商业银行的个人理财业务与商业银行的 储蓄业务、信托业务是相同的。()【答案】错误【解析】个人理财业务是指“商业银行为个人客户提供的 财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动。从工作的 内容上来说,商业银行的个人理财业务与商业银行的储蓄业务、信托业务是不 相同的。商业银行的个人理财业务内容可以包括不限于储蓄业务和信托业 务。43、题干投资10万元炒期货,对一个仅有10万元养老金的退休人员 和一个拥有数百万资产的年轻人产生的影响是不同的，这反映了客户风险特征 的()方面。A.风险感受B.风险偏好C.风险认知

17、度D.风险承受能力【答案】D【解析】影响客户风险承受能力的因素包括年龄、财富规模等。44、题干关于理财产品销售的合规性管理，下面说法错误的选项是 ()OA.商业银行不得销售无市场分析预测的理财产品(计划)B.商业银行不得销售无定价依据的理财产品（计戈IJ）C.商业银行不得销售风险过大的理财产品（计划）D.商业银行不得以发售理财产品名义变相代销境外基金【答案】C【解析】商业银行不得销售无市场分析预测和无定价依据的理财产品。商 业银行开展综合理财服务时，应通过自主设计开发理财产品，代理客户进行投 资和资产管理,不得以发售理财产品名义变相代销境外基金或违反法律法规规 定的其他境外投资理财产品。可见，

18、只有选项。说法错误。45、题干理财师要做好客户服务和客户关系管理,首先必须进行市场细 分和客户定位。A.正确B.错误【答案】A,【解析】理财师要做好客户服务和客户关系管理，首先必须进行市场细分 和客户定位46、题干客户用信用卡进行透支消费，由于没有付现金,因此增加了客 户的净资产;如果用现金消费，则减少了净资产。（）A.正确B.错误【答案】B【解析】净资产二资产一负债。现金消费或透支消费都减少了净资产。透 支消费在规定期限内需要偿还。47、题干个人理财业务最早在中国兴起，但首先在美国发展成熟。（）【答案】错【解析】个人理财业务最早在美国兴起,并且首先在美国发展成熟。48、题干商业银行开展个人理

19、财业务，涉及0,应按照有关规定获得相 应的经营资格。A.金融衍生产品交易B.基金交易C.期货交易D.股票交易。E,外汇管理规定【答案】A,E【解析】根据商业银行个人理财业务管理暂行办法第三十三条的规定, 商业银行开展个人理财业务,涉及金融衍生品交易和外汇管理规定的，应按照 有关规定获得相应的经营资格。49、题干下面关于综合理财服务的说法，不正确的选项是0。A.综合理财服务是商业银行在理财顾问服务的基础上为客户提供的一种 个性化、综合化服务B.在综合理财服务活动中，客户授权银行代表客户按照合同约定的投资方 向和方式,进行投资和资产管理C.在综合理财服务活动中，投资收益与风险由客户或客户与银行按照

20、约定 方式承担D.在综合理财服务活动中，商业银行不可以向目标客户群销售理财计划【答案】D【解析】商业银行个人理财业务管理暂行办法第10条规定,商业银行 在 合理财服务活中，可以向特定目标客户群销售理财计划。50、题干商人张某从国内运货到周边国家销售，获利10万元,则他应 当在年度终了后()日内纳税。A. 60B. 30C. 15I). 10【答案】B51、题干下面属于我国的商品期货市场的是()。A.大连B.郑州C.上海D.中国金融【答案】ABCD【解析】四个选项全属于我国的商品期货市场。52、题干从法律角度看，保险是一种合同行为。()向保险人交纳保 险费，保险人在发生合同规定的损失时给予补偿。

21、A.保险人B.被保险人C.受益人D.投保人【答案】D【解析】投保人是指与保险人订立保险合同,并按照保险合同负有支付保 险费义务的人。53、题干下面不属于家庭成熟期财务状况的是()oA.支出渴望降低，为准备退休金的黄金时期B.收入以薪水为主,事业发展和收入达到巅峰,支出随子女经济独立而降 低C.通常要背负高额房贷D.可积累的资产达到巅峰,要逐步降低投资风险,准备退休【答案】C【解析】在家庭成熟期,房贷余额逐年减少,退休前结清所有大额负债。54、题干下面各项中，属于犯有非法吸收公众存款罪的行为有()。A.个人私设银行B.企事业单位私设储蓄所C.农村资金互助社吸收社员以外的公众存款D.商业银行在客户

22、存款时许诺先付利息。E,商业银行正常吸收存款【答案】A, B, C, D【解析】非法吸收公众存款罪中的“非法包括主体不合法和方式不合法 两种情况。A、B、C三项属于主体不合法。D选项属于方式不合法。55、题干下面有关保险相关原则的说法中，错误的选项是0。A.损失补偿原则是指保险人必须在保险事故发生导致保险标的遭受损失 时根据保险责任的范围对受益人进行补偿B.假设近因属于未保风险,则保险人应负责赔偿C.保险利益是指被保险人或投保人对保险标的具有的法律上承认的利益D.保险合同是建立在诚实信用基础上的一种射幸合同【答案】B【解析】近因原则是指判断风险事故与保险标的的损失之间的关系，从而 确定保险补偿

23、或给付责任的基本原则。如果近因属于被保风险,则保险人应赔 偿;如果近因属于除外责任或者未保风险,则保险人不负责赔偿。56、题干利益披露是理财师增加服务透明度、获得客户进一步信任的 有效手段。利益披露应包括()。A.理财师的工作经验B.服务费用的披露C.由产品提供方如基金公司或保险公司支付的佣金的披露D.其他的额外奖励的披露。E,理财师的薪酬结构【答案】B, C, D, E,【解析】利益披露包括但不限于以下几个方面的内容：57、题干()指金融资产发行后在不同投资者之间买卖流通所形成的市 场,通常指0市场。A.发行市场,一级B.发行市场,二级C.流通市场,一级I).流通市场,二级【答案】D【解析】

24、发行市场是指金融资产首次出售给公众所形成的交易市场，又称 一级市场。流通市场是指金融资产发行后在不同投资者之间买卖流通所形成 的市场，又称二级市场。它是进行股票、债券和其他有价证券买卖的市场。二 级市场按组织方式又可分为场内市场和场外市场。58、题干以下选项不属于城市建设税依据的是()A.不定产的价格B.纳税人实际缴纳的增值税C.纳税人实际缴纳的消费税D.纳税人实际缴纳的营业税【答案】A【解析】城市建设税及教育费附加的计税依据：以纳税人实际缴纳的增 值税、消费税。营业税税额为计税依据。59、题干买入债券后持有一段时间，又在债券到期前将其出售而得到 的收益率为()。A.即期收益率B.到期收益率C

25、/寺有期收益率D.提前赎回收益率【答案】C【解析】持有期收益率是指投资者在持有投资对象一段时间内所获得的收 益率，它等于这段时间内所获得的收益额与初始投资之间的比率。60、题干王先生决定投资一个10年期期限的投资项目，从投资之日起 每年可获得投资收益10000元,年利率为6%,则该项目可获得的全部投资现值 为()元。A. 73602B. 100000C. 55865D. 83600【答案】A【解析】PA=AX (F/A, 6%,10) X (P/F, 6%, 10) =10000 X 13.1808 X 0.5584H73602 (元)。61、题干有一套规范科学的工作流程、方法是一名专业理财师

26、应具备 的基本专业素质。()【答案】对A.理财顾问服务B.产品营销服务C.综合理财服务D.理财计划服务。E,私人银行服务【答案】A, C,6、题干在国际收支衡量指标中，0是国际收支中最主要的部分。A.贸易收支B.国外投资C.劳务输出D.国外借款【答案】A【解析】在国际收支的衡量指标中，贸易收支是国际收支中最主要的部分。7、题干商业银行使用保证收益理财计划附加条件所产生的投资风险应由（）承担。【解析】作为一名专业理财师需要有一套规范科学的工作流程、方法，这 样才能减少主、客观环境影响，有条不紊地展开对客户的专业咨询服务，这是 一名专业理财师必须要拥有的基本专业素质。62、题干收入水平是个人理财业

27、务的基础,衡量消费者收入水平的指标 有（）。A.国民收入一一价值总量B.人均国民收入能够反映一国的经济发展水平C.个人收入一一个人收入总和D.个人可支配收入个人进行理财的可用部分。E,CP1个人 消费者指数【答案】A, B, C, D【解析】收入水平是个人理财业务的基础衡量消费者收入水平的指标：（1） 国民收入一一价值总量；（2）人均国民收入一一能够反映一国的经济发展水 平；（3）个人收入一一个人收入总和；（4）个人可支配收入一一个人进行理 财的可用部分。63、题干下面情形中，商业银行开展理财业务并造成客户经济损失的， 应按照有关规定承担责任的有O oA.商业银行未保存客户评估资料,不能证明理

28、财计划是符合客户利益原 则的B.不具备理财业务人员资格的业务人员向客户提供理财顾问服务的C.商业银行未保存客户评估资料,不能证明产品销售是符合客户利益原则 的D.不具备理财业务人员资格的业务人员向客户销售理财产品的。E,银行 未按客户指令进行操作或者未保存相关证明文件的【答案】A, B, C, D, E【解析】商业银行开展个人理财业务有下面情形之一，并造成客户经济损 失的,应按照有关法律规定或者合同的约定承担责任：（1）商业银行未保存有 关客户评估记录和相关资料，不能证明理财计划或产品的销售是符合客户利益 原则的。（2）商业银行未按客户指令进行操作,或者未保存相关证明文件的。（3）不具备理财业

29、务人员资格的业务人员向客户提供理财顾问服务、销售理 财计划或产品的。64、题干我国继承法法定继承人的范围包括（）A.配偶B.子女C.父母D.兄弟姐妹。E,祖父母，外祖父母【答案】A, B, C, D, E,【解析】我国继承法法定继承人的范围包括：配偶,子女,父母，兄弟姐妹, 祖父母、外祖父母，对公公、婆婆尽了主要赡养义务的丧偶儿媳和对岳父、岳 母尽了主要赡养义务的丧偶女婿。65、题干市场营销中的4P包括()。A.沟通B.产品C.价格D.促销方法【答案】BCD【解析】市场营销中的4P是指产品、价格、销售地点和促销 方法，应选BCDo66、单项选择对大部分人来说,无论是基础教育还是高等教育应该支出

30、 的费用是固定的，不能像退休规划或者购房规划一样,在财务状况不佳的情况 下可以选择推迟理财目标实现时间，这表达了投资教育规划的()特点。A.教育投资周期长、金额大B.教育支出时间和费用相对刚性C.教育费用逐年增长D.不确定因素多【答案】B【解析】教育支出时间和费用相对刚性。67、题干商业银行开展需要批准的个人理财业务需要相关从业人员具 备的资格不包括()。A.掌握所推介产品的特征B.具备相应的学历水平和工作经验C.具备相关监管部门要求的行业资格D.具备国家理财规划师资格【答案】D68、题干中国银行业从业人员的培训和考核由()进行组织、指导和安 排。A.中国人民银行B.中国银行业协会C.中国银行

31、业监督管理委员会D.国家发改委【答案】C【解析】商业银行个人理财业务管理暂行办法第五十五条规 定：中国银行业监督管理委员会将根据个人理财业务发展与监管的需要,组织、 指导个人理财业务人员的从业培训和考核。有关要求和考核办法，由中国银行 业监督管理委员会另行规定。69、题干()通常被称为“黄金存折。A.条块黄金B.纯金币C.黄金基金D.纸黄金【答案】D【解析】银行纸黄金让投资者免除了储存黄金的风险，也让投资者有随时 提取所购买黄金的权利,或按当时的黄金价格,将账户里的黄金兑换成现金,通 常也称为“黄金存折。70、题干信用挂钩型理财计划的特点是投资收益与指定的相关信用主 体的信用挂钩,如果在投资期

32、内相关信用主体没有发生信用违约事件，则投资 者可以获得0;如果在投资期内相关信用主体发生信用违约事件，则投资者()。A.浮动的年收益率；可以获得固定的年收益率B.固定的年收益率；没有任何收益C.浮动的年收益率;没有任何收益D.固定的年收益率；可以获得浮动的年收益率【答案】B【解析】信用挂钩型理财计划特点是投资收益与指定的相关信用主体的信 用挂钩,假设在投资期内相关信用主体没有发生信用违约事件，则投资者可以 获得固定的年收益率；如果在投资期内相关信用主体发生信用违约事件，则投 资者没有任何收益。71、题干商业银行为客户提供的各种专业化理财服务是一个循序渐进 的有机整体,下面四种服务的排列顺序,正

33、确的选项是()。A.财务分析、财务规划、投资建议、个人投资产品推介B.财务规划、财务分析、个人投资产品推介、投资建议C.财务规划、财务分析、投资建议、个人投资产品推介D.财务分析、投资建议、个人投资产品推介、财务规划【答案】A【解析】商业银行在理财顾问服务中向客户提供的财务分析、财 务规划、投资建议、个人投资产品推介四种专业化服务，是一个循序渐进的有 机整体,应选A。72、题干我国短期政府债券一般采取（）发行。A.按面值B.平价方式C.贴现方式D.溢价方式【答案】C【解析】短期政府债券采用贴现方式发行（或称折价发行），即债券发行 价格低于债券票面金额，偿还时同样按票面金额偿还。73、题干下面银

34、行信托理财产品中，投资者面临风险最小的是（）oA.货币型理财产品B.贷款类银行信托理财产品C.股票挂钩类结构性理财产品D. QDII基金挂钩类理财产品【答案】A【解析】货币型理财产品是投资于货币市场的银行理财产品，投资方向是 具有高信用级别的中短期金融工具，所以其信用风险低、流动性风险小。信托 贷款对银行和信托公司而言，都属于表外业务,贷款的信用风险完全由购买理 财产品的投资者承担。一旦用款单位出现还款风险,担保人又不能如期履行担 保责任,将会给购买理财产品的投资者带来巨大风险。股票挂钩类理财产品的 风险主要来自于所选择的挂钩的某只股票或股票篮子，股票市场风险大于货币 市场和债券市场。74、题

35、干对于保证收益理财计戈人风险提示的内容应包括的语句是（）。A.本理财计划有投资风险，您只能获得合同明确承诺的收益，您应充分认 识投资风险，谨慎投资B.本理财计划有投资风险，您只能获得产品预期获得的收益，您应充分认 识投资风险,谨慎投资C.本理财计划有投资风险，您只能获得合同明确指明的收益，您应充分认 识投资风险，谨慎投资D.本理财计划有投资风险，您只能获得产品实际运作的收益，您应充分认 识投资风险,谨慎投资【答案】A【解析】对于保证收益理财计划和保本浮动收益理财计划，风险提示的内 容应至少包括以下语句：“本理财计划有投资风险，您只能获得合同明确承诺的收益，您应充分认识投资风险,谨慎投资。75、

36、题干下面关于债券特征的描述,错误的选项是()。A.安全性是指债券持有人的收益相对固定，并且一定可按期收回投资B.收益性是指债券能为投资者带来一定的收入,即债权投资的报酬C.偿还性是指债券有规定的偿还期限，债务人必须按期向债权人支付利息 和偿还本金D.流动性是指债券持有人可按自己的需要和市场的实际状况，灵活地转让 债券【答案】A【解析】安全性是指债券持有人的收益相对固定，但是债券投资也存在风 险,包括：债务人不履行债务风险;流通市场风险。应选项A错误。76、题干下面符合商业银行内部控制原则的是()。A.商业银行全体员工参与内部控制B.内部控制成本可以不考虑C.行长可以不受内部控制的约束D.新业务

37、和结构可以暂时不纳入内部控制范畴【答案】A【解析】我国商业银行内部控制指引规定,商业银行内部控制应遵循以 下基本原则：(1)全面性。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖 企业及其所属单位的各种业务和事项。(2)重要性。内部控制应当在全面控 制的基础上,关注重要业务事项和高风险领域。(3)制衡性。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等 方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。(4 )适应性。内部控制 应当与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况 的变化及时加以调整。(5)成本效益。内部控制应当权衡实施成本与预期效 益，以适当的成本实现有效控制

38、。77、题干客户主动要求了解或购买有关与衍生交易相关的投资产品时, 商业银行应()oA.向客户当面说明有关产品的投资风险和风险管理的基本知识,然后销售B.直接销售C.向客户当面说明有关产品的投资风险和风险管理的基本知识，并以书面 形式确认是客户主动要求了解和购买产品。.以书面形式确认是客户主动要求了解和购买产品，然后销售【答案】C【解析】客户主动要求了解或购买有关与衍生交易相关的投资产品时，商 业银行应向客户当面说明有关产品的投资风险和风险管理的基本知识，并以书 面形式确认是客户主动要求了解和购买产品。78、题干薪酬构成各国不尽一致，在不同类型的企业(机关、事业单位) 也不尽相同，这是由于()

39、等原因所致。A.生产力水平B.专业能力C.学历D.生活水平。E,国家和企业政策【答案】A, D, E,【解析】薪酬构成各国不尽一致,在不同类型的企业(机关、事业单位)也 不尽相同。这是由于生产力水平、生活水平、历史习惯、国家和企业政策、 经济体制等原因所致。79、选择题关于世界金融市场发展，下面说法错误的选项是()oA.金融市场的全球化推动了全球金融市场监管制度以及交易规则趋同B.全球资本流动日益自由化,金融市场价格联动性增强，国际资本流动障 碍已经全部消除C.全球金融市场交易方式逐步融合,清算方式趋于统一，提高了金融市场 运行效率D.近年来,全球衍生品市场得到迅猛发展，信用衍生品迅速崛起，另

40、类衍 生品层出不穷【答案】B【解析】全球资本流动日益自由化,金融市场价格联动性增强,国际资本流 动障碍逐渐消除,并没有完全消除,选项8说法错误。80、题干个人理财业务成熟时期，其开始向专业化发展的表现有()。A.各高校以学科项目来设置理财专业的数量在增加A.商业银行B.客户C.商业银行和客户共同D.理财计划负责人【答案】B【解析】根据商业银行个人理财业务管理暂行办法第25条 的规定，商业银行使用保证收益理财计划附加条件所产生的投资风险应由客户 承担,应选Bo8、题干如果采用分期付款方式购买台电脑，期限6个月，每月底支付 800元,年利率为12%则可购买台()元的电脑。(取最接近数值)。A. 4

41、636B. 4800C. 4578D. 4286【答案】A【解析】利用年金现值公式，可购买一台800(12%2)* 1- (1+12%12)a(-6) 4636 元9、题干利用延期税务规划,是指在合法、合理的情况下，使纳税人延 期缴纳税收而节税的税务规划方法。A.正确B.专业协会纷纷成立C.资格认证组织纷纷成立D.理财专业人员的收入大幅增加。E,理财专业人员的数量大幅增加【答案】A, B, C, D【解析】各高校以学科项目来设置理财专业的数量也在增加，理财服务趋 向专业化,专业协会、资格认证组织纷纷成立，理财专业人员的收入也大幅增 加。这些都标志着个人理财业务开始向专业化发展。81、题干理财师

42、的主要职责是为客户及其家庭提供全方位的专业投资 理财建议,直接涉及客户大众的长远经济利益，因此需要理财师必须熟悉和遵 守相关的法律法规,这说明了理财师具有()的职业特征。A.顾问性B.专业性C.综合性D.规范性【答案】D【解析】理财师的主要职责是为客户及其家庭提供全方位的专业投资理财 建议,直接涉及客户大众的长远经济利益，因此金融机构和理财师提供理财顾 问服务必须熟悉和遵守相关的法律法规,应具有标准的服务流程、健全的管理 体系以及明确的相关部门和人员的责任。这表达了理财师规范性的职业特征。82、题干保险产品具有其他投资理财工具不可替代的()功能。A.保障B.投资C.套利D.储蓄【答案】A【解析

43、】保险产品具有其他理财工具不可替代的保障功能：（1）可以消除 风险的不确定性给个人或家庭带来的忧虑和恐惧，促使人们有计划地安排家庭 生活。（2） 一旦保险事故发生，个人或家庭可以及时得到保险公司的补偿或 给付,迅速恢复安定的生活。83、题干下面关于合伙企业和合伙人的表述，正确的有（）。A.合伙企业包括普通合伙企业和有限合伙企业B.普通合伙企业由普通合伙人组成C.有限合伙企业由普通合伙人和有限合伙人组成D.普通合伙人对合伙企业债务承担无限连带责任。E,有限合伙人以其认 缴的出资额为限对合伙企业债务承担责任【答案】A, B, C, D, E【解析】根据合伙企业法第2条的规定，本法所称合伙企业，是指

44、自然 人、法人和其他组织依照本法在中国境内设立的普通合伙企业和有限合伙企 业。84、题干每个兼业代理机构可以与多家保险公司建立代理关系。A.正确B.错误【答案】A【解析】2006年6月15日，保监会和银监会联合发布了关于规范银行 代理保险业务的通知，明确了每个兼业代理机构可以与多家保险公司建立代 理关系。85、题干相对于远期外汇市场，即期外汇市场容量巨大、交易活跃而且报价容易，易于捕捉市场行情,是最主要的外汇市场形式。()【答案】对【解析】即期外汇市场每天进行着数量巨大的交易，而且交易笔数也是世 界之最,这个市场容量巨大，交易活跃而且报价容易，易于捕捉市场行情,是最 主要的外汇市场形式。86、

45、题干个人理财业务人员的工作守则与工作规范是按()原则制定的。A.防止误导客户或不当销售B.保护银行利益，防止不当销售C.保护客户利益，防止误导客户D.最大诚信,尊重客户的自主决定【答案】A【解析】根据商业银行个人理财业务管理暂行办法第十七条的规定,商 业银行应区分理财顾问服务与一般性业务咨询活动,按照防止误导客户或不当 销售的原则制定个人理财业务人员的工作守则与工作规范。87、题干下面关于预算与实际的差异分析的说法，不正确的选项是 ()oA.总额差异的重要性大于细目差异B.要定出追踪的差异金额或比率门槛C.依据预算的分类个别分析D.如果实在无法降低支出则设法修改预算【答案】D【解析】差异分析应注意的要点如下：总额差异的重要性大于细目差异; 要定出追踪的差异金额或比率门槛;依据预算的分类个别分析；刚开始做预算 假设差异很大,应每月选择一个重点项目改善；如果实在无法降低支此就要设 法增加收入。88、题干商业银行提供理财顾问服务应具有标准的服务流程,这表达了 理财顾问服务的专业性特点。()【答案】错【解析】题中所述情况为制度性。89、题干金融资产管理公司条例第三条规定，金融资产管理公司 以最大限度地()为主要经营目标，依法独立承担民事责任。A.减少不良资产B.保全资产，减少损失C.发挥自身优势D.规避金融风险【答案】B90、单项选择下面各项中，不属于在制订保险规划