2021年咨询工程师《项目决策分析与评价》第1章绪论.docx

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1、第一节 项目目标与项目决策一、项目的含义和目标项目目标一般有两个层次，即项目的宏观目标和具体目标。（-）项目的宏观目标支项目的宏观目标是指项目建设对国家、地区、部门或行业要达到的整体发展目标所产生的积极影响 和作用。不同性质项目的宏观目标是有区别的。如工业项目的宏观目标主要是满足国民经济发展对项目产品的需要，推动相关产业的发展，促进产 业结构的调整；交通运输等基础设施项目的宏观目标主要是改善交通运输条件，便利人民的生活，促进沿线经济社 会或区域经济、社会的发展和资源开发；文化、教育、卫生等社会公益性项目的宏观目标主要是改善人民的工作、活动空间和环境，提高生 活质量，满足人民不断增长的物质、文化

2、生活需要。（二）项目的具体目标项目的具体目标是指项目建设要达到的直接效果。具体目标主要有：1.效益目标效益R标指项目要实现的经济效益、社会效益、环境效益、生态效益的目标值。（1）对于经营性项目，其效益目标主要是对投资收益的具体目标值。如某工业项目确定其效益目标值为：项目投资所得税后财务内部收益率达到10$,项FI资本金财务 内部收益率达到12%；（2）对于公共基础设施项目，其效益目标主要是指满足客观需要的程度或提供服务的范围。乂如某城市水厂的效益目标主要是满足城东区所有单位及30万居民的供水需求；（3）对于环境治理项目，其效益目标主要是指环境治理的效果。某城市水环境综合治理工程的效益FI标主要

3、是使城市污水处理率从36猊是高到70%,并使河道水体 达到符合旅游景观水质标准。2 .规模目标规模目标指对项目建设规模确定的目标值。如某城市轨道交通1号线项目确定其建设规模为全长18. 7公里（其中高架线10. 8公里，地下线 7. 9公里）,设车站17座（其中高架车站9座，地下车站8座）和一个车辆基地等。3 .功能目标功能目标指对项H功能的定位。（非量化）企业投资项目可供选择的功能目标主要有：（1）扩大生产规模，降低单位产品成本。（2）向前延伸，生产所需原材料，降低产品成本和经营风险。（3）向后延伸，延长产品生产链，提高产品附加值。（4）利用先进技术设备，提高产品的技术含量和质量。（5）进行

4、技术改造，调整产品结构，开发适销对路产品。（6）利用专利技术，开发高新技术产品。（7）拓宽投资领域，分散经营风险等。4 .市场目标市场目标指对项目产品（或服务）目标市场及市场占有份额的确定。【例1】某光缆生产企业扩建光纤拉丝生产线项目，其宏观目标是推动我国光纤网络建设，促进 我国信息产业发展，加速实现光纤的国产化，减少国家外汇支出；其具体目标：效益目标是项目投资所 得税后财务内部收益率达到15%, 6年回收全部投资；规模目标是年产单模光120万芯公里；功能目标 是降低生产成本和提高竞争力，提高企业的财务效益，减少企业的经营风险：市场目标是95%以上的产5 .境外投资项目根据规定，将境外投资分为

5、鼓励、限制和禁止类,实施分类管理。境外投资项目是国内各类法人（简称投资主体）以新建、购并、参股、增资和注资等方式进行的境 外投资项R ,以及投资主体以提供融资或担保等方式通过其境外企业或机构实施的境外投资项目。所称的境外投资项目，是指投资主体通过投入货币、有价证券、实物、知识产权或技术、股权、债 权等资产和权益或提供担保，获得境外所有权、经营管理权及其他相关权益的项目。国家根据不同情况对境外投资项目分别实行核准和备案管理。（1）境外投资项目核准程序实行核准管理的范围是投资主:体直接或通过其控制的境外企业开展的基酶项目。核准机关是国家发展改革委。敏感类项目包括：1）涉及敏感国家和地区的项目；2）

6、涉及敏感行业的项目。该办法所称敏感国家和地区包括：1）与我国未建交的国家和地区；2）发生战争、内乱的国家和地区；3）根据我国缔结或参加的国际条约、协定等，需要限制企业对其投资的国家和地区；4）其他敏感国家和地区。该办法所称敏感行业包括：1）武器装备的研制生产维修；2）跨境水资源开发利用；3）新闻传媒;4）根据我国法律法规和有关调控政策，需要限制企业境外投资的行业。中方投资额3亿美元及以上的境外收购或竞标项目，投资主体在对外开展实质性工作之前，应向国 家发展改革委报送项目信息报告。（2）境外投资项目备案程序根据企业境外投资管理办法，除境外投资实施项目核准制以外的企业境外投资实行备案管理。投资主体

7、备案机关中央管理企业（含中央管理金融企业、国务院或国务院所属机 构直接管理的企业）国家发展改革委地方企业，且中方投资额3亿美元及以上的国家发展改革委地方企业，且中方投资额3亿美元以下的投资主体注册地的省级政府发 展改革部门国家发展改革委对申请备案的境外投资项目，主要从是否属于备案管理范围，是否符合相关法律法 规、产业政策和境外投资政策，是否符合国家资本项目管理相关规定，是否危害国家主权、安全、公共 利益，以及投资主体是否具备相应投资实力等进行审核。四、项目决策责任（-）政府投资主管部门在项目决策过程中，要求政府投资主管部门对项目的审批（核准）以及向国务院提出审批（核准） 的审查意见承担责任。投

8、资主管部门和有关部门违法进行项目审批或企业核准、备案的，责令限期改正，对玩忽职守、滥 用职权、徇私舞弊的，对负有责任的领导人员和直接责任人员依法给予处分；构成犯罪的，依法追究刑 事责任。（二）项目（法人）单位项目（法人）单位对项目的申报程序是否符合有关规定、申报材料是否真实、是否按照经审批或核 准、备案的建设内容进行建设,并承担投资项目的市场前景、技术方案、资金来源、经济效益等方面的 风险。（三）咨询机构工程咨询单位对咨询质量负总责。主持该咨询业务的人员对咨询成果文件质量负主要直接责任,参与人员对其编写的篇章内容负责。实行咨询成果质量终身负责制,形成工程咨询成果质量追溯机制。根据中华人民共和国

9、国家发展和改革委员会令（第9号）关于工程咨询行业管理办法的有关规 定，承担编制任务的工程咨询单位，不得承担同一事项的评估咨询任务。承担评估咨询任务的工程咨 询单位，与同一事项的编制单位、项目业主单位之间不得存在控股、管理关系或者负责人为同一人的 重大关联关系。（四）其他政府相关职能部门L环境保护主管部门环境保护主管部门对项目是否符合环境影响评价的法律法规要求，是否符合环境功能区划，拟采取 的环保措施能否有效治理环境污染和防止生态破坏等负责。2 .自然资源主管部门自然资源主管部门对项目是否符合土地利用总体规划和国家供地政策，项目拟用地规模是否符合有 关规定和控制要求，补充耕地方案是否可行等责任，

10、对土地、矿产资源开发利用是否合理负责。3 .安全卫生和消防等主管部门（2021年新增）安全、卫生、消防主管部门对建设项目的安全、职业卫生和消防是否符合有关的法律法规要求，是 否符合有关规划，拟采取安全、职业卫生和消防措施能否有效等负责。尽管从建设项FI管理程序上，安全预评价已经不再作为项H审批的前置条件（改为部门间征求意 见），但从项目决策内容和要求来看，安全预评价的结论，将影响项目决策的依据文件和结果，职业卫 生和消防的专项审查也会直接影响项目的方案，因此，在项目可行性研究阶段，应着力做好技术方案和 安全、职业卫生、消防篇章，避免与安全预评价和职业卫生、消防专项审查结果产生过大偏差。4 .城

11、市规划主管部门城市规划主管部门对项目是否符合城市规划要求、选址是否合理等负责。5 .相关行业主管部门相关行业主管部门对项目是否符合国家法律法规、行业发展规划以及行业管理的有关规定负责。6 .其他有关主管部门制定相关行业标准和规范的相关部门对标准、规范负责。（五）金融机构金融机构按照国家有关规定对申请贷款的项目独立审贷，对贷款风险负责。【例题】下列关于建设项目投资决策责任的说法，错误的是（）。A.项目（法人）单位对申报材料的真实性负责8 .承担编制任务的工程咨询单位，不得承担同事项的评估咨询任务C.金融机构对贷款风险负责D.政府投资主管部门承担投资项目的市场前景和经济效益风险正确答案D答案解析本

12、题考查的是项目决策责任。政府投资主管部门对项目的审批（核准）以及向国务院 提出审批（核准）的审查意见承担责任。项目（法人）单位对项目的申报程序是否符合有关规定、 申报材料是否真实、是否按照经审批或核准、备案的建设内容进行建设，并承担投资项目的市场前 景、技术方案、资金来源、经济效益等方面的风险。参见教材P18。第二节 项目决策分析与评价的任务和基本要求一、项目决策分析与评价的任务（-）分析项目建设的可能性，与国家和地方的经济和社会发展规划、行业部门的发展规划、区域 发展规划以及城乡规划等相应规划的符合性，与产业政策的符合性，与公司发展战略的符合性，研究项 目运营发展所必需的条件。（-）分析项目

13、建设的必要性，推荐符合市场需求的产品（服务）方案和建设规模。（三）比较并推荐先进、可靠、适用的项目建设方案。（四）估算项目建设与运营所需的投资和费用，计算分析项目的盈利能力、偿债能力与财务生存能 力。（五）从经济、社会、资源、环境影响及安全卫生的角度，分析评价项目建设与运营所产生的外部 影响，分析评价项FI的经济合理性、与所处的社会环境是否和谐以及资源节约和综合利用效果。（六）分析项目存在的风险，并提出防范和降低风险的措施。（七）在.上述分析评价归纳总结的基础匕分析项目目标的可能实现程度，判别项目建设的必要性 和技术经济的可行性，提出研究结论。（八）对项目建设与运营的有关问题及应采取的措施提出

14、必要的建议。在实际工作中，政府投资项目和企业投资项目决策分析与评价的任务有所区别，应根据具体项目情 况，有侧重的完成相应任务。二、项目决策分析与评价的基本要求（一）贯彻以人为本、和谐发展的理念（二）资料数据准确可靠（最基本要求）（三）方法科学项目决策分析与评价要注意方法的科学性，根据不同情况选择不同的方法，并通过多种方法进行验 证，以保证分析与评价的准确性。项目决策分析与评价的方法很多，可归纳为三大类：1 .经验判断法对有较多难以定量化的抽象因素（如社会因素、心理因素、道德因素等）进行分析时，经验判断更 是不可缺少。最大缺点是容易受个人主观认识的限制。应结合其他方法互相补充、验证。2 .数学分

15、析法指系统分析、线性分析、统筹方法等建立在数学手段基础上的定量分析方法。可以使评价结论更加严密与准确。3 .试验法对于一些经不起失误的重大决策问题，尤其是对于缺乏经验的新问题，先选少数典型单位或部分环 节做试点，然后总结经验作为最后评价的依据，仍不失为一种可行的方法。（四）定量分析与定性分析相结合，以定量分析为主定性分析，是一种在占有一定资料的基础上，根据咨询工程师的经验、学识和逻辑推理能力进行的 决策分析。在项目决策分析与评价时，应遵循定量分析与定性分析相结合，以定量分析为主的原则，对不能直 接进行数量分析比较的，则应实事求是地进行定性分析。由于项目的不确定性、不可预见性等因素，有 时候定性

16、分析反而很重要。（五）动态分析与静态分析相结合，以动态分析为主动态分析是指在项H决策分析与评价时要考虑资金的时间价值，对项FI在整个计算期内费用与效益 进行折（贴）现现金流量分析。静态分析是指在项目决策分析与评价时不考虑资金的时间价值，把不同时点的现金流入和流出看成 是等值的分析方法。（六）多方案比选与优化多方案比选，也可以采用专家评分法、目标排序法等方法进行综合评价优化选择。【2008试题】投资项目决策分析与评价的基本要求包括贯彻落实科学发展观、资料数据准确可靠 和（）等。A.以定性分析为主B.以静态分析为主C.风险分析与不确定性分析相结合I）.多方案比较与优化r正确答案d答案解析j本题考查

17、的是项目决策分析与评价的任务和基本要求。以定量分析为主、以动态分析 为主、定量分析与定性分析相结合、动态分析与静态分析相结合，选项ABC均有错误。参见教材 P24。【2012试题】项目决策分析与评价要注意方法的科学性，根据不同情况选择不同的方法，并通过 多种方法进行验证，以保证分析与评价的（）。A.合理性B.公平性C.准确性D.适用性正确答案C答案解析本题考查的是项目决策分析与评价的任务和基本要求。项目决策分析与评价要注意方 法的科学性，根据不同情况选择不同的方法，并通过多种方法进行验证，以保证分析与评价的准确 性。参见教材P23。【2012试题】定性分析是在占有一定资料的基础上，根据咨询工程

18、师的（）进行的决策分析。A.经验、学识和逻辑推理能力B.经验、学历和技能C.经历、学识和逻辑推理能力D.经历、学识和判断能力正确答案A答案解析本题考查的是项目决策分析与评价的任务和基本要求。定性分析，是一种在占有一定 资料的基础上，根据咨询工程师的经验、学识和逻辑推理能力进行的决策分析。参见教材P24。【2009试题】投资项目经济评价的动态分析，强调对项目整个计算期内的费用与效益进行（） 分析。A.盈利能力B.投入产出C.净现金流量0.折现现金流量正确答案DI1答案解析本题考杳的是项目决策分析与评价的任务和基本要求。动态分析是指在项目决策分析 与评价时要考虑资金的时间价值，对项目在整个计算期内

19、费用与效益进行折（贴）现现金流量分析。 参见教材P24。【例题】关于项FI决策分析与评价方法的说法，错误的有（）。A.定量分析与定性分析相结合，以定性分析为主B.动态分析与静态分析相结合，以静态分析为主C.项目决策与分析应坚持多方案比较与优化D.经验判断法容易受个人主观认识的限制E.专家评分法是方案比选的方法之一正确答案AB答案解析本题考查的是项目决策分析与评价的任务和基本要求。选项A错误，定量分析与定性 分析相结合，以定量分析为主。选项B错误，动态分析与静态分析相结合，以动态分析为主。参见教材P240第三节 项目前期咨询成果一、项目前期主要咨询成果的类型支（一）项目规划研究报告本书所指的项F

20、I规划属于发展规划中的专项规划，主要是指产业发展规划、企业发展规划和园区发 展规划。（-）投资机会研究报告1 .投资机会研究的目的目的是发现有价值的投资机会。2 .投资机会研究的内容和研究重点投资机会研究的内容，包括市场调查、消费分析、投资政策、税收政策研究等，其研究重点是分析 投资环境，如在某一地区或某一产业部门，对某类项目的背景、市场需求、资源条件、发展趋势以及需 要的投入和可能的产出等方面进行准备性的调查、研究和分析，从而发现有价值的投资机会。（三）初步可行性研究报告1 .初步可行性研究的目的概念：初步可行性研究，也称预可行性研究，是在投资机会研究的基础上,对项目方案进行初步的 技术、经

21、济分析和社会、环境评价，对项目是否可行做出初步判断。目的：判断项目是否有必要性,是否值得投入整的人力和资金进行可行性研究。2 .初步可行性研究的内容、重点和深度要求重点：根据国民经济和社会发展长期规划、行业规划和地区规划以及国家产业政策，经过调查研究、 市场预测，从宏观上分析论证项目建设的必要性和可能性。深度：介于投资机会研究和可行性研究之间。成果：初步可行性研究报告或者项目建议书。不是所有项目都必须进行初步可行性研究,小型项目或者简单的技术改造项目，在选定投资机会后, 可以直接进行可行性研究。【例题】下列关于初步可行性研究的说法，正确的是（）。A.初步可行性研究的成果是项目最终决策的依据之一

22、8 .初步可行性研究的重点是确定项目的投资规模C.初步可行性研究的深度介于机会研究和可行性研究之间D.初步可行性研究是建设项目的必经程序正确答案C答案解析本题考查的是项目前期主要咨询成果的类型。初步可行性研究是对项目是否可行做出 初步判断，故选项A错误。重点是从宏观上分析论证项目建设的必要性和可能性，故选项B错误。 不是所有项目都必须进行初步可行性研究，小型项目或者简单的技术改造项目，在选定投资机会后, 可以直接进行可行性研究，故选项D错误。参见教材P26。（四）项目建议书对于政府投资项目,项目建议书是立项的必要程序。政府投资项目，初步可行性研究报告可以代替项目建议书，企业投资项目也可参照执行

23、。（五）可行性研究报告可行性研究是建设项目决策分析与评价阶段曩重要的工作。可行性研究是通过对拟建项目的建设方案和建设条件的分析、比较、论证，从而得出该项目是否值 得投资、建设方案是否合理、可行的研究结论，为项目的决策提供依据。（六）项目申请报告企业为获得项目核准机关对拟建项目的行政许可，按核准要求报送项目申请报告（即项目申请书）。 （七）资金申请报告资金申请报告是企业为获得政府补贴性质资金（财政专项资金和财政贴息等）支持、国际金融组织 或者外国政府贷款（简称国外贷款），按照政府相关要求而编制的报告。（A）项目评估报告项目评估是投资项目前期和项目投资决策过程中的一项重要工作。不同的委托主体，不同

24、阶段的项 目前期咨询成果，对评估的内容及侧重点的要求会有所不同。（九）社会评价报告社会评价是对建设项目中的社会因素、社会事项及其产生的影响进行评价的一种方法。社会评价和社会稳定风险分析的咨询成果是社会评价报告和社会稳定风险分析报告。（十）后评价报告项目后评价是项目管理的一项重要内容，也是出资人对投资活动进行监管的重要手段。通过项目后 评价反馈的信息，可以发现项目决策与实施过程中的问题与不足，吸取经验教训，提高项目决策与建设 管理水平。根据中共中央、国务院发布关于深化投融资体制改革的意见要求，政府投资项目要建立后评价 制度。（十一）专题报告及支撑文件1 .专题研究报告在项目决策过程中，对一些影响

25、项目决策的重大或重要事项，根据其复杂程度，单纯依靠可行性研 究报告不能满足决策需要，可以开展专题研究，为决策提供补充材料，这些资料或专题报告构成了在询 成果的一部分。包括：市场研究报告、竞争力分析报告、场（厂）址选择报告、技术方案比选报告、 融资方案研究报告、风险分析报告等等。2 .支撑性文件项目可行性研究报告，伴随着一些支撑性文件，组成项目决策依据。二、项目前期咨询成果的相互关系项目前期咨询成果间的关系，有前后顺序由浅入深的关系，如：初步可行性研究与可行性研究之间 的关系；有条件关系和支撑关系，如：市场预测、场（厂）址选择、风险分析等专题研究与可行性研究 报告相互形成条件关系，并成为可行性研

26、究报告的支撑条件；有验证与被验证的关系，如：项目规划、 可行性研究报告与咨询评估报告的关系；有从表面上看没有关系，但实际工作中，却是关系密切的包容 和扩展关系，如：可行性研究报告与项目申请报告，等等。梳理项目前期咨询成果间的关联关系，有利 于把握各阶段的内容深度和工作要点，更好地开展前期工作。（-）项目规划与机会研究和项目建议书的关系许多企业及其集团、地方政府、园区都将项目规划用于代替机会研究和商业计划书,作为招商引 资的宣传资料，企业投资项目还可以当做项目建议书用。（二）项目规划与项目建议书（初步可行性研究）和可行性研究的关系政府投资项目，严格按照审批流程，审批项目建议书（初步可行性研究），

27、在项目建议书（初步可 行性研究）批复后开展可行性研究工作，并对完成的可行性研究报告进行评审，据此做出项目投资决策。（三）项目建议书（初步可行性研究）与可行性研究的关系项目建议书与初步可行性研窕报告之间的差别，主要是对研究成果具体阐述的详略。初步可行性研究报告详尽一些，项目建议书简略一些，可根据投资主体以及审批机构的要求确定。初步可行性研究包含了更多的研究过程内容，项FI建议书单独报批时，则重点是初步可行性研究的 结论。可行性研究是初步可行性研窕的延伸和深化,这两个阶段的目的与作用、研究论证重点以及研究 方法和深度要求有明显的区别。主要为：1 .目的与作用的不同初步可行性研究：政府投资项目立项和

28、企业内部初步决定投资建设意向的重要依据。可行性研究报告：项目决策的依据。实际工作中，企业投资项目在完成可行性研究报告后，按照核准要求，补充相应内容，可以作为垓 准文件报送政府部门核准。2 .研究论证的重点不同初步可行性研究主要从宏观角度分析研究项目的必要性，初步论证项目建设是否符合国家长远规 划、地区和行业发展规划、产业政策和生产力布局，进行初步的市场调查和主要产品的市场需求分析, 结合建设地点和项目特点初步分析项目建设条件（工程地质、工艺技术、资源供应、外部运输、环境容 量等）的满足程度，主要采用醺的估算指标法初步估算项目建设投资和资金筹措的设想方案，对项目 的经济效益和社会效益进行初步分析

29、。3 .研究方法和深度要求的不同特别注意：此处不再提“20%”和10%!如在竞争力分析、厂址方案和技术方案比选等方面，因工作深度不同，初步可行性研究往往侧重于 定性描述,而可行性研究则侧重于定量分析，多方案比选也是可行性研究阶段的重要工作。4 .信息收集和资料拥有程度以及基础数据的不同由于前期投入的差异，初步可行性研究阶段资料的拥有、信息的收集以及基础数据的加工与整理远 不及可行性研究丰富和深入完整，可行性研究更加强调信息资料的完整、准确和有效，以保证可行性研 究报告的质量。【2017】在初步可行性研究、机会研究和规划中，项目投资和成本费用可主要采用相对粗略的（）。A.分类估算法8 .投资估算

30、法C.估算指标法【）.比例估算法正确答案C答案解析本题考查的是项目前期咨询成果的相互关系。在初步可行性研究、机会研究和规划中， 主要采用粗略的估算指标法初步估算项目建设投资和资金筹措的设想方案，对项目的经济效益和社 会效益进行初步分析。参见教材P29。【例题】下列关于初步可行性研究的说法，错误的是（）。A.初步可行性研究报告是项R审批决策的依据B.政府投资项目，允许初步可行性研究报告代替项目建议书C.初步可行性研究的主要目的是论证项目建设的必要性和可行性D.有些地方政府备案的项目，初步可行性研究报告可以作为备案资料提交E.项目建议书与初步可行性研究报告之间的差别，主要是对研究成果具体阐述的详略

31、正确答案AC答案解析本题考查的是项目前期咨询成果的相互关系。选项A错误，可行性研究报告是项目审 批决策的依据，选项C错误，可行性研究的主要目的是论证项目建设的必要性和可行性。参见教材 P29。（四）项目申请报告与可行性研究报告的关系对于企业投资需要由政府核准的项目，一般是在企业内完成项目可行性研究报告，由企业内部自主 决策后，根据可行性研究的基本意见和结论，按照政府核准要求编制项目申请报告。因此,编制项目 申请报告的基础可以是可行性研究报告.可行性研究报告与项目申请报告也有着明显的区别，主要有以下三个方面：1 .适用范围和作用的不同项目申请报告是政府行政许可的要求,它仅仅适用于企业投资建设实行

32、政府核准制的项目,即列入 “核准目录”的企业投资建设项目。其作用是根据政府关注的公共管理要求，主要从维护经济安全，合 理开发利用资源、保护生态环境、优化重大布局、保障公众利益、防止出现垄断等方面进行核准。政府投资项目和实行备案制的企业投资项目，均不需要编制项目申请报告。2 .目的不同项目申请报告是对政府关注的项目外部影响，涉及公共利益的有关问题进行论证说明，以获得政府 投资主管部门的核准（行政许可）。在政府投资主管部门核准之前，根据有关规定，企业需要获得规划、 自然资源等主管部门的许可。3 .内容不同可行性研究报告不仅要对市场需求及前景、技术方案、设备选型、项目选址、投资估算、融资方案、 财务

33、效益、投资风险等方面进行分析与研究；而且，要对政府关注的涉及公共利益的有关问题进行论证。项目申请报告主要是从规划布局、资源利用、征地移民、生态环境、经济和社会影响等方面对拟建 项H进行论证，对市场、技术、资金来源、财务效益等不涉及政府公权力等“纯内部”问题，不作为 主要内容,但需要对项目有关问题加以简要说明，作为对项目核准提供项目背景、外部影响评估的基础 材料。如：为了便于政府对发展规划、产业政策及行业准入等内容进行审查，需要对采用工艺技术方案 的先进性、创新简要说明等。（五）PPP实施方案与可行性研究报告的关系实施方案的编制，必须以该项目的前期工作成果为基础，采用的工程范围、建设方案、产品或

34、服务 方案、技术方案、投资估算、财务效益测算等基础资料，主要来源于该项目前期工作的相关成果,包 括项目建议书、可行性研究或项目申请报告等。三、项目前期咨询成果的质量保证（一）项目经理责任制支项目经理责任制是保证项目前期咨询成果质量的蒯。首先,项目经理须从整上充分认识到项目前期咨询成果的重要性，提高前期咨询成果质量的责任 感和使命感；基达，要主动加强对法律法规、宏观政策、新技术、新知识的学习,按照科学发展观及委 托方的要求提出解决问题的有效措施；要认真分析项H特点,研究项目相关材料，深入现场调研, 并针对每个质量控制点（前期准备、现场调研、撰写报告等）及时与有关部门和业内专家进行沟通，做 到分析

35、方法科学，引用数据可靠，测算结果准确，报告内容完整，文字表述精炼，结论明了清晰。（二）成果质量评审制*加强项目前期各中间环节成果的评审是确保最终成果质最的重要手段。质量评审包括内部评审和外部评审。1 .内部评审内部评审包括：项目团队组织的内部评审。项目经理是项目质量管理的基层负责人,项目前期工作完成以后，项 目经理要组织本项目的参加人员对项目咨询成果进行自我评审。依据项目质量要求，逐项自我检查，并 进行必要的修正；咨询机构组织的内部评审，由咨询企业行政、技术、业务主管领导参加，项目经理汇报。2 .外部评审外部评审包括：项目业主组织的评审。项目业主邀请社会上的专家、学者、行政领导，对各询机构提供

36、的咨询成 果进行评审。特殊情况下，还可以邀请国外专家参加评审。评审的主要内容是根据合同文件要求和国家 一系列规定，审查咨询成果是否满足国家和投资业主的要求；委托外审。委托一家咨询机构进行评审,对咨询报告进行优化。（三）成果质量评价标准由于建设项目前期咨询成果很难用定量标准来衡量和评价，一般应考虑下列基本方面：1.项目前期咨询成果与国家有关法律法规政策的抵食挂3.委托者对项目前期咨询成果的满意度2.项目前期咨询成果与国民经济和社会事业发展目标的一致性4.项目前期咨询成果与各方利益权衡的协调性（四）咨询机构的选择 （2021年新增）根据国务院关于投资体制改革的决定中共中央、国务院关于深化投融资体制

37、改革的意见工 程咨询行业管理办法和工程咨询单位资信评价标准的有关精神，工程咨询单位资信评价标准以近 3年的专业技术力量、合同业绩、守法信用记录为主要指标，资信评价等级分为甲级和乙级两个级别。资信评价类别分为专业资信、专项资信、综合资信。专业资信、专项资信设甲级和乙级，综合资信只设甲级。工程咨询单位资信评价每年度集中申请和评定，已获得资信评价等级的单位整至后重新申请和评 定，期间对发现不再达到相应标准的单位进行动态调整。其中甲级资信评价标准有:1.甲级专业资信（1）专业技术力量。单位咨询工程师（投资）不少于丝人；申请评价的专业应配备至少逐咨询工程师（投资）和至 少2名具有本专业高级技术职称的人员

38、,两者不重复计算；单位主要技术负责人为容询工程师（投资）； 具有工程或工程经济类高级技术职称，且从事工程咨询业务不少于8年。（2）合同业绩。申请评价的专业近3年合同业绩应满足以下条件之一：主持完成国家级规划咨询不少于1项或省级 规划咨询不少于2项或市级规划咨询不少于4项，且全部服务范围内（规划咨询、项目咨询、评估咨询、 全过程工程咨询，下同）业绩累计不少于10项；单一服务范围内完成的业绩累计不少于40项，或覆盖 两个及以上服务范围的业绩累计不少于30项；项目咨询、评估咨询、全过程工程咨询等三项服务范围 内完成的单个项目投资额15亿元及以上业绩不少于10项。（3）守法信用记录。工程咨询单位及其专

39、业技术人员应具有良好的声誉和信用,没有下列情形： 列入工程咨询“黑名单”的；违反工程咨询行业管理办法规定被发展改革部门给予警告处罚且列入 工程咨询不良记录的；列入其他部门严重违法失信企业名单并适用“在工程咨询单位资信评价中不予支 持”联合惩戒措施的。（4）单位从事工程咨询业务不少于5年。2 . PPP咨询甲级专项资信（1）专业技术力量。单位从事PPP咨询业务的咨询工程师（投资）不少于6人，法律、财务、金 融等专业人员不少于8人,两者不重复计算。（2）合同业绩。近3年完成PPP咨询合同业绩不少于40项。（3）满足甲级专业资信守法信用记录要求。（4）单位从事PPP咨询业务不少于3年。3 .甲级综合

40、资信申请甲级综合资信评价的单位，应具备以下条件之一：甲级专业资信12个或以上:甲级专业资信6个或以上，同时咨询工程师（投资）不少于35人、12个及以上专业近3年均有业 绩、12个及以上专业均至少配备咨询工程师（投资）和本专业高级技术职称人员各1名。甲级综合资信可以作为所有专业规划咨询和评估咨询业务能力的参考。乙级资信评价标准有：1 .乙级专业资信（1）专业技术力量。单位咨询工程师（投资）不少于6人;申请评价的专业应配备至少3名咨询 工程师（投资）和至少1名具有本专业高级技术职称的人员，两者不重复计算；单位主要技术负责人为 咨询工程师（投资），具有工程或工程经济类高级技术职称，且从事工程咨询.业

41、务不少于6年。（2）合同业绩。申请评价的专业近3年全部服务范围内完成的业绩累计不少于15项。（3）守法信用记录。工程咨询单位及其专业技术人员应具有良好的声誉和信用，没有下列情形： 列入工程容询“黑名单”的：违反工程咨询行业管理办法规定被发展改革部门给予警告处罚且列入 工程咨询不良记录的；列入其他部门严重违法失信企业名单并适用“在工程咨询单位资信评价中不予支 持”联合惩戒措施的。（4）单位从事工程咨询业务不少于3年。考虑到工程咨询市场实际情况，未达到上述标准的工程 咨询单位可以申请乙级专业资信预评价。预评价的标准为：单位咨询工程师（投资）不少于4人；申请 评价的专业应配备至少3名咨询工程师（投资

42、）和至少1名具有本专业高级技术职称的人员，两者不重 复计算；满足乙级专业资信守法信用记录要求。同一单位只可申请一次预评价，预评价结果满I年后自 动失效。2 . PPP咨询乙级专项资信（1）专业技术力量。单位从事PPP咨询业务的咨询工程师（投资）不少于4人，法律、财务、金 融等专业人员不少于6人，两者不重复计算。（2）合同业绩。近3年完成PPP咨询合同业绩不少于20项。（3）满足乙级专业资信守法信用记录要求。（4）单位从事PPP咨询业务不少于2年。考虑到PPP咨询市场实际情况，未达到上述标准的工程容询单位可以申请PPP咨询乙级专项资信预 评价。预评价的标准为：单位从事PPP咨询业务的咨询工程师（

43、投资）不少于2人，法律、财务、金融 等专业人员不少于6人，两者不重更计算；满足乙级专业资信守法信用记录要求。同一单位只可申请一 次预评价，预评价结果满1年后自动失效。工程咨询单位发生分立、兼并、重组等重大变更的，需重新申请资信评价；工程咨询单位注销或破 产的，资信评价结果自动失效。小结：厂专业资信-L 乙级资信评价一|专项资信 卜1-综合资信甲级专业资信甲级乙级专业技术力 量单位咨询工程师（投资）不少于12 人；申请评价的专业应配备至少4 名咨询工程师（投资）和至少2名 具有本专业高级技术职称的人员， 两者不重复计算；单位主要技术负 责人为咨询工程师（投资）；具有 工程或工程经济类高级技术职称

44、， 且从事工程咨询业务不少于8年单位咨询工程师（投资）不少于6人；申请 评价的专业应配备至少3名容询工程师（投 资）和至少1名具有本专业高级技术职称的 人员，两者不重复计算：单位主要技术负责 人为咨询工程师（投资），具有工程或工程 经济类高级技术职称，且从事工程咨询业务 不少于6年合同业绩申请评价的专业近3年合同业绩应 满足以下条件之一申请评价的专业近3年全部服务范围内完成 的业绩累计不少于15项守法信用记 录具有良好的声誉和信用具有良好的声誉和信用业务年限单位从事工程咨询业务不少于5单位从事工程咨询业务不少于珪PPP咨询专项 资信甲级乙级品留作企业自用。具体目标小结:效益目标经济效益、社会效

45、益、环境效益、生态效益的目标值规模目标建设规模确定的目标值功能目标功能的定位，非量化市场目标目标市场及市场占有份额复习建议：能够熟练区分各种类型目标。【2019年试题】某建设项目设定的目标之一是延长产品生产链，该目标属于（）。A.功能目标B.市场目标C.规模目标D.效益目标正确答案A答案解析本题考查项目的具体目标。功能目标指对项目功能的定位。企业投资项目可供选择的 功能目标主要有：（1）扩大生产规模，降低单位产品成本。（2）向前延伸，生产所需原材料，降 低产品成本和经营风险。（3）向后延伸，延长产品生产链，提高产品附加值。（4）利用先进技术 设备，提高产品的技术含晟和质量。（5）进行技术改造，

46、调整产品结构，开发适销对路产品。（6） 利用专利技术，开发高新技术产品。（7）拓宽投资领域，分散经营风险等。参见教材P2。【2018年试题】某企业投资项目的目标之一是延长产品生产链，提高产品附加值，该目标属于项 目具体目标中的（）。A.宏观目标B.规模目标C.市场目标D.功能目标正确答案D答案解析本题考查的是项目的含义和目标。功能目标是指对项目功能的定位。企业投资项目可 供选择的功能目标主要有：（】）扩大生产规模，降低单位产品成本。（2）向前延伸，生产所需原 材料，降低产品成本和经营风险。（3）向后延伸，延长产品生产链，提高产品附加值。（4）引进 先进技术设备，提高产品的技术含量和质量。（5）

47、进行技术改造，调整产品结构，开发适销对路 产品。（6）利用专利技术，开发高新技术产品。（7）拓宽投资领域，分散经营风险等。参见教材 P2o（三）项目目标与宏观规划发展目标的致性项目目标要与国家、地区、部门或行业的宏观规划发展目标相一致，要符合国家产业政策和技术政 策的要求，符合区域发展规划、行业发展规划、城市规划的要求，符合高质量发展的要求，符合合理配 置、有效利用资源的要求，符合环境友好、安全生产、可持续发展、建设和谐美丽社会和改善民生的要 求。二、项目决策的含义和原则（一）决策的含义决策是指人们为了实现特定的目标，在掌握大量有关信息的基础上，运用科学的理论和方法，系统 地分析主客观条件，提出若干备选方案，分析各种方案的优缺点，并从中选出较优方案的过程。决策过程可