西青区科技局2020年天津市股份制改造补贴项目绩效评价报告.docx

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1、西青区科技局2020年天津市股份制改造补贴项目绩效评价报告2021年6月30日第四批、2019年度科技型企业股份制改造补贴资金合计714.80 万元，已支付金额714.80万元。经账务审查，未发现有资金使用不合规的情况，项目资金 拨付及时，相关财政资金全部用于本项目，经费未出现违法违 规使用问题，做到了专款专用。3.项目资金管理情况分析股份制改造补贴项目是西青区科技局2020年度预算执行 项目，其财务收支制度统一遵循天津市西青区区级项目支 出预算管理办法等相关规定。项目补贴资金由财政授权支 付，其财务管理制度较为健全，财务监控有效。（二）项目实施情况分析L项目组织情况天津市科学技术局于2019

2、年5月31日下发市科技局关于 受理2018年第四批科技型企业股份制改造补贴申请的通知， 科技型企业股份制改造补贴申请材料须经企业所在区科技主管部 门签字盖章。天津市科学技术局于2019年7月31日下发市科技局关于 受理2019年度科技型企业股份制改造补贴申请的通知，科技 型企业股份制改造补贴申请材料须经所在区科技主管部门进行真 实性审查并签字盖章。本次受理工作结束后，市科技局、市财 政局的股改支持政策按照天津市雏鹰企业贷款奖励及瞪羚企 业、科技领军企业和领军培育企业股改奖励管理暂行办法（津科规20194号）执行。西青区科技局及时将上述2018年度第四批、2019年度科技 型企业股份制改造补贴申

3、请受理通知转发至西青区各街镇、开 发区，主要负责单位为天津市西青区生产力促进中心。2.项目实施情况根据管理办法和补充通知要求，天津市西青区科 技局对开展股份制改造的科技型企业进行辅导、培训，帮助企 业解决相关问题，解答业务咨询，确定股份制改造计划。（1）西青区科技局（原西青区科学技术委员会）于2018年 10月8日下发了关于组织召开国家科技型中小企业评价和科技 型企业股份制改造工作宣讲会的通知，帮助企业了解相关工 作流程及优惠政策，于10月11日召开2018年度国家科技型中小 企业评价和科技型企业股份制改造工作宣讲会。（2）西青区科技局于2019年10月15日下发了关于组织 召开天津市雏鹰、瞪

4、羚企业及国家科技型中小企业、股份改造 等政策宣讲会的通知，帮助企业了解相关工作流程及优惠政 策，于10月18日召开2019年度天津市雏鹰、瞪羚企业及国家 科技型中小企业、股份改造政策宣讲会。截至2019年9月16 0,西青区科技局共受理2018年第四 批科技型企业股份制改造补贴申请8家，2019年度科技型企业股 份制改造补贴申请5家（其中天津新瑞博科技股份有限公司在 2018年第四批中申请未通过，于2019年度再次申请），对12家 受理企业全部进行了现场考察，了解企业股改情况；对企业的 申请资料进行了真实性审查并签字盖章，将初审结果上报至天 津市高新技术成果转化中心进行审核。2020年4月28

5、日，天津市科学技术局、天津市财政局下发 了市科技局市财政局关于下达天津市科技型企业、瞪羚企业 和科技领军（培育）企业股份制改造补贴资金计划的通知 （津科资202042号），请各区科技主管部门、财政局接到 通知后尽快将资金拨付至相关单位。其中西青区共有12家企业 获得2018年度第四批、2019年度科技型企业股份制改造补贴资 金。（三）项目绩效情况1 .项目效率性分析（1）项目的实施进度根据西青区科技局提供的2018年西青区股改备案企业汇 总表，2018年在西青区股改登记备案的企业共34家，经核对 已公示的2017年度、2018年度、2019年度科技型企业股份制改 造补贴名单及工商登记信息，其中

6、24家企业已完成股份制改造, 在一定程度上促进了科技型企业进一步规范化、规模化发展。（2）项目完成质量西青区共有12家企业获得2018年度第四批、2019年度科技 型企业股份制改造补贴资金，经查询上海证券交易所、深圳证 券交易所、全国中小企业股份转让系统、天津滨海柜台交易市 场（简称“天津OTC”）等官方网站，仅有7家在天津滨海柜台交 易天津OTC挂牌，未在其他板块上市挂牌。2 .项目效益性分析（1 ）项目实施对经济和社会的影响西青区共有12家企业获得2018年度第四批、2019年度科技 型企业股份制改造补贴资金，绩效评价工作组获得了 9家企业填 报的国家高新技术产业开发区企业统计报表，选取了

7、营业 收入、实际上缴税费总额、从业人员数3个指标，对比股份制改 造完成后的增长情况，分析发现3家企业（天津市奥恒机电装备 股份有限公司、天津新瑞博科技股份有限公司、天津市振宇恒 裕科技股份有限公司）营业收入下降，3家企业（天津艾西琳医 疗科技股份有限公司、天津新瑞博科技股份有限公司、天津市 振宇恒裕科技股份有限公司）实际上缴税费总额下降，4家企业 （天津市奥恒机电装备股份有限公司、天津艾西琳医疗科技股 份有限公司、天津新瑞博科技股份有限公司、天津市振宇恒裕 科技股份有限公司）从业人员数下降。从整体效果来看，未能 有力地促进经济社会发展，扩大就业岗位供给。（2）项目实施的可持续性影响根据9家企业

8、填报的国家高新技术产业开发区企业统计报 表，绩效评价工作组对研发费用占营业收入的比例、期末有 效专利个数情况进行了分析，其中6家企业研发费用占比呈现逐 年下降趋势；3家企业期末有效专利个数实现了正增长，企业研 发能力有待进一步提升。为了更好地了解股份制改造补贴项目的开展情况，绩效评 价工作组对获得2018年度第四批、2019年度科技型企业股份制 改造补贴资金支持的12家企业进行了问卷调查，根据问卷调查 结果进行数据分析，更深层次了解西青区科技局的组织实施情 况、企业的申报流程，最后经过统计确定服务对象满意度。本 次对12家企业发放调查问卷，共发放12份调查问卷，收回6份 调查问卷，其余6家企业

9、未填写，配合意愿较低。已收回的6份 调查问卷，满意度100%。四、综合评价情况及评价结论根据西青区科技局2020年天津市股份制改造补贴项目 绩效评价指标评分表的最终总得分，可以用来综合判断本 项目的绩效情况，绩效评价分值采用百分制评分，评价得分 90 （含）-100分为优、80 （含）-90分为良、60 （含）-80分 为中、60分以下为差。本项目综合总得分82分，评价结论为 “良二（一）西青区科技局遵照上级指示，按照市科技局市财 政局关于下达天津市科技型企业、瞪羚企业和科技领军（培育） 企业股份制改造补贴资金计划的通知（津科资202042 号），对西青区科技局2020年天津市股份制改造补贴项

10、目发放 补贴资金。本项目程序合规，符合西青区发展规划，体现了西青区鼓 励科技型企业规模化发展的要求。（二）西青区科技局依据管理办法和补充通知， 结合西青区实际情况，对开展股份制改造的科技型企业进行辅 导、培训，帮助企业了解相关工作流程及优惠政策，解答业务 咨询，有利于本项目进一步开展工作。（三）西青区科技局按照管理办法和补充通知有 关要求，对已完成股改的科技型企业提交的股改补贴申请材料 进行真实性初审，指导企业完善、规范申请材料。（四）本项目共有12家企业获得科技型企业股份制改造补 贴资金，其中仅有7家在天津滨海柜台交易市场（简称“天津 OTC”）挂牌，未有在主板、中小板、创业板、新三板等板块

11、上 市挂牌企业。（五）经对获得科技型企业股份制改造补贴资金的9家企业 营业收入、实际上缴税费总额、从业人员数、研发费用占营业 收入的比例、期末有效专利个数情况等5个指标进行综合分析， 在获得补贴资金支持后，其中3家企业营业收入和实际上缴税费 总额下降，4家企业从业人员数下降，未能实现进一步规模化发 展；6家企业研发费用占比呈现逐年下降趋势，6家企业期末有 效专利个数未能实现正增长，企业研发能力有待进一步提升。（六）对获得股份制改造补贴资金支持的12家企业进行了 问卷调查，共发放12份调查问卷，其中6家企业未填写，配合 意愿较低，仅收回6份调查问卷。五、存在的问题及建议（一）存在的问题1 .部分

12、获补企业完成区域性市场挂牌，但未能实现全国性平 台上市挂牌西青区共有12家企业获得2018年度第四批、2019年度科技 型企业股份制改造补贴资金，其中仅有7家在天津滨海柜台交易 市场（简称“天津OTC”）挂牌，未在主板、中小板、创业板、新 三板等板块上市挂牌。2 .获补企业后续发展能力有待提升经对获得科技型企业股份制改造补贴资金的9家企业进行综 合分析，其中3家企业营业收入和实际上缴税费总额下降，4家 企业从业人员数下降，6家企业研发费用占比呈现逐年下降趋势, 6家企业期末有效专利个数未增长，企业后续发展能力有待进一 步提升。（二）相关建议1 .加快企业上市培育步伐，助力高质量创新发展增强金融

13、服务实体经济能力，加快构建高精尖经济结构， 鼓励、引导和支持更多优质企业利用多层次资本市场实现跨越 式发展，促进产业结构转型升级，助推西青区高质量发展。坚 持把创新作为引领发展的第一动力，加快培育一批自主研发类 企业上市挂牌发展，提高区域重点产业核心竞争力。2 .加强审核把关力度，确保财政资金使用精准高效补贴资金采取后补助方式发放时，加强审核把关力度，综 合考量申请企业的规模、可持续发展能力、市场竞争力以及科 技成果向现实生产力转化能力，完善督导机制，充分发挥财政 资金引领作用。加强财政资金管理，在充分调研基础上对项目 支出建立评价体系，保证财政资金得到充分利用，提高财政资 金科学化管理水平。

14、2021年6月30日西青区科技局2020年天津市股份制改造补贴项目绩效评价报告根据财政部关于贯彻落实中共中央国务院关于全面实 施预算绩效管理的意见的通知、项目支出绩效评价管理 办法、天津市财政支出绩效评价管理办法等文件要求， 我们对西青区科技局2020年天津市股份制改造补贴项目进行了 绩效评价。现将有关情况报告如下：一、项目基本情况（一）项目概况为全面贯彻落实市委十届九次全会部署，进一步推动我市 科技型企业利用资本市场融资发展，加快股份制改造和上市挂 牌步伐，按照中共天津市委天津市人民政府关于贯彻落实 国家创新驱动发展战略纲要的实施意见（津党发2016 19号）等文件要求，市科委、市财政局对科

15、技型中小企业股 份制改造补贴资金管理办法（津科金2014107号）进行修 订，印发修订后的科技型企业股份制改造补贴资金管理办法 及补充通知（以下简称管理办法和补充通知）， 管理办法自发布之日起施行，有效期至2020年12月31日。科技型企业股份制改造补贴资金采取后补助方式，对完成股份 制改造的科技型企业，经公示无异议后，市科委向市财政局提 供符合补贴条件的企业名单和补贴金额，市财政给予最高不超 过30万元的补贴，区财政按市财政补贴额给予1:1比例配套补 贴。本项目有12家企业获得2018年度第四批、2019年度科技型 企业股份制改造补贴资金共714.80万元。依据市科技局、市财政局天津市雏鹰企

16、业贷款奖励及瞪 羚企业、科技领军企业和领军培育企业股改奖励管理暂行办法 （津科规20194号）文件要求，本项目申请条件变更为：以 上市为目的并完成股改的瞪羚企业、科技领军企业和领军培育 企业。本项目自2019年度科技型企业股份制改造补贴申请受理后, 不再执行原科技型中小企业股份制改造补贴资金管理办法 （津科金2014107号）文件。（二）项目绩效目标1 .项目绩效总目标深入贯彻落实天津市第十一次党代会精神，进一步发挥好 财政资金的引导作用，支持以上市挂牌为目标的科技型企业完 成股份制改造、利用资本市场融资发展。区科技主管部门要切 实履行职责，做好相关服务，对符合补贴条件并通过审核的科 技型企业

17、足额发放补贴。2项目绩效阶段性目标（1 ）科技型企业股份制改造完成前区科技主管部门应对开展股份制改造的科技型企业进行辅 导、培训，帮助企业解决相关问题，解答业务咨询，确定股份 制改造计划。重点培训股份制改造的相关政策、业务操作流程、 服务机构的选择、融资、法律与财务知识等。区科技主管部门应通过资料审查、实地走访、座谈、约见 企业负责人等方式详细了解股改企业情况，支持符合条件的科 技型企业完成股改。区科技主管部门在拟股改的科技型企业提交股改备案申请 时，要加强指导，对备案材料的真实性进行初审。(2)科技型企业股份制改造完成后区科技主管部门对已完成股改的科技型企业提交的股改补 贴申请材料进行初审，

18、指导企业完善、规范申请材料。区科技主管部门对公示无异议的科技型企业，按照确定的 补贴金额，足额且及时向企业发放补贴。二、绩效评价工作情况(一)绩效评价目的绩效评价是以科学规范、公正公开、分级分类、绩效相关 为原则，运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方 法，对财政支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正地 评价。对西青区科技局2020年天津市股份制改造补贴项目的绩效 评价，可以清楚地了解科技专项资金的效益情况和财政资金的 使用情况；全面反映项目资金产出和结果的经济性、效率性和 效益性，从而为今后的类似项目提供有益经验，以便提高财政 资金配置效率和使用效益，提升西青区财政资金科学化管理

19、水 平。(二)绩效评价原则、评价指标体系、评价方法L绩效评价原则(1)科学规范原则。绩效评价应按照规范的程序、科学可 行的要求，采用定量与定性分析相结合的方法实施。(2)公正公开原则。绩效评价应符合真实、客观、公平、 公正的要求，依法公开并接受监督。(3)分级分类原则。绩效评价由财政部门和各预算单位主 管部门根据评价对象的特点分类组织实施。(4)绩效相关原则。绩效评价应针对具体支出及其产出效 果进行，评价结果要清晰反映两者之间紧密对应关系。2 .绩效评价指标体系评价指标体系分为三大部分，即项目决策、项目管理、项 目绩效。这三大部分反映了一个项目从项目决策、组织实施到 产生效益的整个过程，采取百

20、分制的计分方式。其中，决策类 指标按照项目支出绩效评价指标体系框架参考进行设置。过程 类指标在结合项目特点的基础上对组织实施进行细化新增。产 出类指标则以项目实际产出的产品或提供的服务数量、实际达 到既定质量标准进行考察；效益类指标从产生的经济效益、社 会效益和可持续影响方面进行考察。主要包括项目决策、组织 管理、项目完成情况、资金落实及支出、资金使用合法合规性、 经济效益、社会效益和可持续影响等情况。3 .绩效评价方法根据财政部关于印发项目支出绩效评价管理办法的通 知、天津市财政局天津市财政支出绩效评价管理办法， 结合本项目特点，成立专门绩效评价工作组进行评价体系的构 建。评价工作遵循“客观

21、、公正、科学、规范”的原则，采用“以 结果为导向、基于证据”的绩效评价方法，主要从项目决策、项 目管理、项目绩效三个方面对评价目标进行逐步分解，从定性 与定量两个角度综合考量，评价资金使用的效率与效益。评价 主要采用因素分析法、公众评判法。因素分析法是指通过综合分析影响绩效目标实现、实施效 果的内外因素，评价绩效目标的实现程度。公众评判法是指通过专家评估、公众问卷及抽样调查等对 财政支出效果进行评判，评价绩效目标的实现程度。（三）绩效评价工作过程1.前期准备（1）成立绩效评价工作组，制订评价计划与操作方案；（2）进行前期调研，对项目基础资料进行收集、整理和分 析。2 .组织实施(1)对项目资金

22、的收支情况进行审核，主要包括资金申请 与预算批复的法定程序，资金拨付、支出及财务管理的规范情 况；(2)对项目资金的实施情况进行审核，主要包括评价项目 有关的立项、项目管理办法、补贴申请材料等文件资料；(3)根据具体审核情况，绩效评价工作组从项目决策、项 目管理、项目绩效方面对项目进行分析评议，确定绩效评价指 标体系；(4)沟通及考察，对项目涉及的各单位进行沟通及考察， 审核科技专项资金的使用去向、各单位的上市挂牌情况。3 .分析评价(1)绩效评价工作组根据项目核实情况，按照所确定的评 价指标体系对项目绩效情况进行评价打分，得出绩效等级；(2)总结评价结论，同时归纳问题、提出建议。三、绩效评价

23、指标分析情况(一)项目资金情况分析1 .项目资金到位情况分析绩效评价工作组现场对西青区科技局的相关会计收支明细 账、会计凭证等资料进行了详细地审核，本项目共涉及申请科 技型企业股份制改造补贴单位12家，涉及项目专项资金714.80 万元，其中市级补贴资金35740万元，区级配套补贴资金357.40 万元。截至2020年6月30日，上述资金全部到位，已分别发放至12家补贴单位。具体明细如下:序号企业名称市财政补贴资金区财政补贴麦金资金到位情况1天津市里奥科技股份有限公司30万元30万元已到位2天津市科瑞欧海洋科技股份有限公司30万元30万元已到位3天津市奥恒机电装备股份有限公司27.65万元27

24、.65万元已到位4天津市华兴通汽车装饰件制造股份有限公司30万元30万元已到位5天大津康（天津）科技股份有限公司29.75万元29.75万元已到位6天津金利华泰新材料科技股份有限公司30万元30万元已到位7天津川普生物科技股份有限公司30万元30万元已到位8天津艾西琳医疗科技股份有限公司30万元30万元已到位9天津健坤润德体育用品股份有限公司30万元30万元已到位10天津捷信德供应链管理股份有限公司30万元30万元已到位11天津新瑞博科技股份有限公司30万元30万元已到位12天津市振宇恒裕科技股份有限公司30万元30万元已到位合计357.40万元357.40万元.项目资金使用情况分析根据市科技局市财政局关于下达天津市科技型企业、瞪 羚企业和科技领军（培育）企业股份制改造补贴资金计划的通 知（津科资202042号），西青区科技局应发放2018年度