AFP考试真题合集.docx

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1、1、有一题债券5年期债券发行价950,以发行价买入，持有5年1050卖，息票10%,半年付息，求 收益率？2、演出收入3万，全部捐了，如何计税？(按30%扣除)3、有道关于税务的题目关于公司股权福利的似乎是乂权利在某日以2.6的价钱购置2023股 该公司股票，当天价格是5块钱，过了大约3个月以10块钱卖出了该股票问如何缴税？ 4、该题为典型的加拿大年金问题：某女士在澳门买房贷款100万，可贷7成，公布的名义年利率是10%,按季计算复利，按月还 款，该女士每月还款额？5、某客户经理：建议客户参与教育储蓄，利率比同期定期的高，免收利息税 客户：小孩小学二年级，马上去办理。这两个话是否正确，具体好象

2、还附加了什么，我记不清了，主要的题干是这样子的我选择是A对，B错考后也没有看书，好象教育储蓄有个规定是要小学四年级以上的6、以下各种因素中，会导致可口可乐需求曲线向左下方移动的是()0(1) .可口可乐价格的上升(2) .百事可乐价格的下降(3)消费者可支配收入的上升(4) .年轻人对碳酸饮料偏好的降低 复选：(2)+(4)7、某国公民A有一笔10000美元的收入，依据税法规定，这笔收入既可以计入2023年度， 又可以计入2023年度。公民A2023年适用的边际税率为20%,而2023年估量边际税率为15% 的状况下，请问应选择计入哪一年度？(假设利率为5%)A.应中选择计入2023年度，可以

3、节税571.43元B.应中选择计入2023年度.可以节税571.43元C.应中选择计入2023年度，可以节税500元D,应中选择计入2023年度，可以节税500元有这一道，题干没什么变化，答案的问法好象不太一样8、B市李某从事个体零售业务，估量月销售额在450()元55()()元之间，当地税务局规定的 起征点为5000元。那么节税点的销售额为()。A. 5208.32 元B. 5220.87 元C. 5319.14 元D. 5331.98 元有这一考点,数据有些变化，起征点好象4000 9、方杰先生是一位个人独资企业投资者，兴建了一个日用品加工厂。在企业经营中，需要缴 纳的税种有()。(1)增

4、值税(2)城市维护建设税(3)个人所得税(4)企业所得税A.(l)(2) (4)B.(l)(2) (3)c. (2) (3) (4)D.(l)(3 (4) 10、一对英国夫妇有38万英镑在丈夫名下的共同财产，妻子有5万英磅，他们有一个儿子。由于 英国规定，丈夫给妻子的遗产可享受免税，妻子去世后再将财产留给儿子，财产并没有发生被 征两次税的状况。(英国遗产税规定，夫妇分别申报纳税；免征额为23.1万；税率为40%)询 问如何规划?？11、个体经营者的根本养老金 根本状况：冯先生，个体工商户，2023年1月初参与了社会养老保险打算，每年年底一次缴纳当年应缴 养老保险费，费率为20 %。2023年该

5、市年职工平均工资为32808元，假设该市职工平均工 资年增长率为3%,个人账户年投资回报率为4 %。2023年底冯先生年满60岁并办理了退休 手续。假设他退休时经社保部门测算，本人指数化月平均缴费工资为4100元。这题是个案例：职工平均工资为32808元;本人指数化月平均缴费工资为4100元。这两数字变 T计算：1-冯先生退休时个人帐户余额2.冯先生退休后第一个月(2023年1月)的根本养老金是多少？12、开放式基金费率.份额计算题一道：303万投资基金计算手续费和份额，给了一个费率表,303万对应申购费1%,申购日单元净值2.5 兀。13、还有一道IRR的题目就是一个四年期投资工程期初投入5

6、万元，第一年末没有利润， 从其次年末开头2万元，第三年一样2万元，在第四年末五千块钱卖出工程问内部回报率 14、期货方面的有2道题目其中有一道是72023每吨的铜价格到7100() 了问追加多少的保 证金15、信用卡循环利息月头2023元然后分别在5 10 15 20 25号分别消费了 400 500 600 700 800 问利息多少？16、相依为命的兄弟，哥哥为未成年的弟弟投保是有效还是无效合同。此题问的是否无效合同。17、夏利N3追尾车奥迪，夏利保有车损和交强险，夏利损失2023元，奥迪损失3(X)()元，交 警判奥辿全责，怎么赔偿？18、骗取出口退税的处以骗取款1倍以上5倍以下罚款。1

7、9、有一题是讲帕瓦罗蒂死后，有2亿财产的，生前结婚2次，死后妻子和子女如何分的遗产 的。20、关于住房公积金提取条件：1装修2出国定居3身故儿子继承遗产4退休21、关于职业道德的似乎是银行行长是cfp,下面有两个理财师其中a理财师听说某个股票 要大跌了，焦急通知客人但是客人出差在外国，联系不到，他就帮助客人卖空了该股票，果真 其次天跌停。这个操作被理财师b看到了，他就帮客人买入了相应的认沽权证。行长也知道了 这件事情，但是顾及a的父亲是某金融机构的高官，这件事情就没有报告。问他们三个分别违 反了什么职业道德22、有人患有心脏病，在泳海游泳时死。医生鉴定为心脏病发作.该人自买了 5万意外险，而

8、泳池投保了 7万的意外险，2 0万的共同责任险.问保险公司一共要赔多少？ A 0 B 5 C 7 D 3 223、有一人被邻居伤了一只眼睛，他办理了一份保险20万,（只陪30%）邻居赔了 3万的精神费,2 万的医疗费，医疗费花了 5万，问他从邻居和保险公司一共得到多少赔偿？24、某演员某月应邀在广州演出一次收入 40000,上海演出三次收入55000,应缴税多少？ 我们知道，劳务酬劳是按次扣除费用的，三次演出费用如何扣除？假设在实际纳税时是不是应当 填报每次收入数字？注释:依据税法规定，劳务酬劳所得，属于一次性收入的，以取得该项收入为一次;属于同一工程连 续性收入的，以一个月内取得的收入为一次

9、.我的理解，假设沪穗两地为同一单位组合，应合并纳 税.假设不是，分开纳税，上海的三次合并.25、考点:;应税等价收益率国库券利率为10%,甲和乙的边际税率分别为15%和25%（记不清了），公司债券收益为14%（记不 清了），理财应当向甲和乙如何推举产品？四个选项26、还有一道很常识的题目以下那个属于投资银行答案选项宁波银行基金公司国泰证券 期货公司答案国泰27、有一道与案例课件45页一模一样的送分题”在具有较高通货膨胀的扩张期，最正确的投资 工具是什么？28、求四级累进税率中的速算扣除数（具体数据记不清了）金额税率速算扣除数0-10005%251000-202315%852023-500020

10、%?5000-100030%26529、有两题求初始保证金和维持保证金的，具体内容不记得了30、CML是SML的特例，那么以卜.那种说法正确？C. CML 都在 SML 上 （SML 包括 CML）Do SML 都在 CML 上 （CML 包括 SML）31、当年的死亡率（）.000925,二年免缴保费，第一年年缴50000,利率5%,保额为10万元, 求其次年的年缴保费？（具体数据可能有误）32、理财师X,和客户XX的关系格外好，于是就把本行与某基金公司的合同拿给客户XX看, 这一行为是否违反了职业准则，具体的其他选项不记得了 33、A女士 33岁，打算55岁退休.可担当风险不超过5%,要求

11、年收益率5%.国子债收益率2%,现供给四个收益率及标准差的产品，请问四个产品中能实现A女士理财目标的产品有哪几 个？34、甲开一个小零售商店，请问其应交的税金为:增值税,营业税，城建税,企业所得税？35、年初的物价指数为100,年底为97,甲投资产品的真实收益率为3%,请问其名义收益率为多 少？36、有一道是考认沽权证的，行权价8.3,手续费是0.1,当前的股票是25.45元，股票波动区间是 正负10%,该权证要几天后可以等价行权,答案是10,12,14,不能行权，数据好象记得不清楚了37、还有的就是考看涨空头和看跌多头，两者的最大利润是多少?期权价是10元，股票价是44元！38、公司的资产负

12、债率是60%,公司资产为15亿，现发行股票，股票价格为12元，问该股票市净率 是多少？发行2亿股39、题目列了一个表格，具体数字记不清了，第一列为应税所得额，其次列为税率，第三列为 所得税，问上述承受何种税率？ A比例税率B超额累计税率C全额累进税率40、保险人与投保人的告知原则：1、投保人询问告知原则；2、投保人在订立保险合同时，应 当将与保险标的有关的重要事实照实向保险人陈述，以便让保险人推断是否承受承保或以什么 条件；3、保险公司照实说明义务。订立保险合同，保险人应当向投保人说明保险合同的条款 内容，并可以就保险标的或者被保险人的有关状况提出询问，投保人应当照实告知。41、保险识别概念题

13、（题目大致是这样）：觉察风险暴露和风险因素觉察风险暴露和风险因素 的方法有哪些：I、依据流程检查依据流程检查；2、依据财务报表与账册依据财务报表与账册；3、 实地考察；4、以往的阅历数据，分析具体的风险因素分析具体的风险因素（多项选择）42、投资规划中对“不同相关系数下两个相关系数的有效集”（投资规划其次讲P51页）的理解： 考题：X曲线的p = 0.6,求Y曲线的p为：1、0.5； 2、0.8； 3、0.2； 4、-0.6 （选2,不好意 思，我已划好图，但不知如何贴过来）43、房产规划中购房与租房的优劣分析，将购房与租房的优势混在一起，推断正误。如购房具 有对抗通货膨胀的优点，但题中却为租

14、房的优点。44、理财师需要几年认证一次？ A2年B3年C4年D5年 45、某人投保房屋财产损失险，房屋现值60万，分别向A、B、C三个保险公司投保60万，出 差时因邻居发生火灾，导致自己房子受损，损失30万，出差回来后向保险公司所赔，A、B、 C三家保险公司各赔付3.33万元、6.67万元、1（）万元，问房子出险时得价值是多少？ A:60 B:90C:120D:18046、某人，买入看涨期权一份，卖出看涨期权一份，问他的两次交易一共有多少收益？ ？47、有道保险，有一事故，保险公司先行赔付60万，然后找交通主要责任人收回8()万，问这80万归属？ ？48、王经理现有储蓄3万，每个月存1()0(

15、),打算3年后贷款买车，贷款3年，问以这样的资 产和储蓄，到时可以买多少的车。49、有道货币时间价值是用名义年利率转换成有效年利率在计算投资张某，资产10万，每年有4000元的定期投入，预期年收益率7%15年后退休，退休时，估量每年需要生活费7000,问他的资金能够维持多少年的生后费？ ？(按复利计息)50、信托的主管单位()银监会，证监会，保监会？51、有道题说养老保险交了 12年，然后后面一大堆数据，问退休能领到多少根底养老金。52、记得有道题是：女儿几年后上学、中学、大学，求现在需要预备多少钱，题不难，但要计 算以快又准确。还有就是于加拿大年金的有二道题(每道题里有2小题，题型和课件里差

16、不多)53、有一题目考概念准确:薪酬的具体含义选择？54、有一题目考理财师提建议某个人创业设立什么公司的好？1个人独资；2一人有限责任公司；3合伙公司；55、有一家庭，夫死妻在,2人有一 6岁女，丈夫生前有私生子，婚前购房屋5()万，公婆仍在,妻子、 子女、公婆如何继承遗产？56、张女士有一女儿现在七岁预备上幼儿园，张女士有十万元的生息资产，女儿上幼儿园3 年每年1万，小学6年每年1万，初中高中每年1.5万，大学4年每年2万,学费成长率2%, 投资酬劳率6%,请问张太太还需要每年投入多少？57、 1第一年初投资10万,第一年末收益1.2万,以后每年收益都是1()%增长连续1()年。问NPVo

17、答案里面B是2.2,别的想不起来了，有朋友说要用TC/1+R的公式，我没有用。估量错了/。CF0是-10+1.2,估量考的就是这个概念。2前面还有一个退休每月7000元支出的那到题，里面有个陷阱，就是他问的能够用多少年， 我算出来是33.75 (这个数字记不清楚是32.75还是33.75 了)年，想都没有想，直接选了个34年，这都是寻常做贷款题做习惯了。实际上他问的是能用多少年。应当把().75去掉。选B,3那个根底养老金的，只工作12年，是没有根底养老金的。答案A就是0o我选的是A4,还有前面有个朋友讲的，客户在国外的那个，应当是客观公证原则。理财师的要求是，没 有联系到客户，就不能擅自做主

18、，同学门下次考试的时候确定要将客观公正，和正直诚信分清楚。5另，早上的体比较简洁，但是做错的概率格外大，大家的概念确定要很清楚，不清楚就错。 还有家财，负债表，支出表，大家确定要很熟，计算器更不用说。要不然下午就会算的很累。58、还有就是早上的一道正态分布的计算题，告知了预期收益率，和标准差，然后问多少的概 率获的多少收益的，选项忘了。我们论坛有这样一个帖子的。看看这幅图。P(Z-2),就是-2到+2之间的95%,再加上-2的面积，小于-2的面积就是(1-95%) /2依据高等数学的区间估量可以求。这边我们可以利用E(R)-2s,E(R)+2s：概率为95%得知“收益率小于E(R)-2s的概率

19、”与“收益率大于E(R)+2s的概率”均为(1-95%) /2,此题中出(R)-2s恰好等于0,所以此题收益率大于等于0 (即不亏)的概率为95%+ (1-95%) /2=97.5%59、甲先生婚前住房一套，价值5()万，婚后财产20万元，父母健在，妻子生有一个女儿，另外有私 生子一个，问下面错误的选项是：1、私生子有继承权2、父母继承遗产15万元。3、妻子继承22万元4、女儿继承12万元。6()、上了市的平安保险股份公司是属于哪个部门治理的:A保监会.B银监会.C保监会61、理财师组织内部有人从事非法活动且未实行补救措施，作为理财师应当举报.请问应当向谁举报？1.上级主管2.标委会3.最高人民法院4.银监局.