财务费用管理制度.pdf

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1、财务费用管理制度财务费用管理制度第一章第一章总则总则第一条第一条为了规范公司对利息收支、金融手续费等费用的管理,结合公司实际情况,制定本制度。第二条第二条本制度适用于无锡浩源钢材有限公司。第二章第二章财务费用类型及审核处理财务费用类型及审核处理第三条第三条 财务费用涉及的类型主要有:（一）（一）每季度根据各个银行存款信息，支付(收取）的行利息；（二）（二）购买发票产生的手续费；（三（三)公司收付款时产生的手续费。如：经销商回款50000 元，公司账户收款后显示为 49950 元，产生 50 元手续费。第四条第四条财务费用的审核处理（一）（一）银行存款产生的利息支付（收取）凭证,由财务经理审核后

2、可进行账务处理；(二二)付款业务以及购买发票产生的手续费，符合公司规章制度的由财务经理审核后可进行账务处理，不符合公司规章制度的由总裁签批后方可进行账务处理;(三）三）公司收款时产生的手续费用，由财务经理签字,营销总监审核确认后进行账务处理。第五条第五条因工资、提成以及报销业务等,将款项汇至银行卡而产生的手续费，出纳须将手续费扣除后再发放工资、提成等。第六条第六条每月 6 日前将上月利息支付(收取）、金融手续费支付情况进行汇总整理并编制财务费用汇总表,报备公司董事长、总经理。1第四章第四章附则附则第七条第七条本制度由财务中心负责解释。第八条第八条本制度自下发之日起正式执行。附件：财务费用汇总表2