科技成果转化资金项目可行性研究报告.pdf

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1、XXXXXXXX 科技成果转化资金项目科技成果转化资金项目可行性研究报告可行性研究报告项目名称：XXXX 科技成果转化单位名称：XXXXXXXXX推荐单位：-编写时间：2012 年 3 月 18 日中华人民共和国科学技术部二零一二年制目录第一章总论第一章总论一、申请项目概述一、申请项目概述本项目依托于 XXXXXXXXX，建设 XXXX 实验室。运用 XXXX 人工室内培育技术专利，可大量生产 XXXX。并将生产好的 XXXX 进行加工处理，制成干品或者开袋即食食品等，计划将年产 2000吨 XXXX 销售往全国各地甚至出口到国外。本项目有助于壮大 XX 省的农业，为农民引进新作物，加快农民增

2、收。本技术回收农作物收割以后留下的秸秆、稻草、牛粪等作为 XXXX 的培养基质，XX 收割以后留下的废渣又返回农田作为农作物所需的花费，有效达到了生态循环，废物利用，既减少了冬季为肥田焚烧秸秆和稻草带来的空气污染，又降低了农民耕作的成本，达到了生产线上物质的多层次利用。XXXX 带动食品、保健品行业的发展，为两行业引进新元素，有利于人民健康。二、项目预期目标二、项目预期目标1、总体目标项目总投资 1 亿元，到项目完成时，XXXX 产量达到每亩 6 吨，计划发展 1000 亩，年毛利润 10800 万元。项目产品主要技术性能指标达到：XXXX本项目执行的质量标准：国家标准G8.-.1 级)0本项

3、目科技成果转化后可新增产值4.(i万元，利润10800 万元，上缴税金 55462 万元:可有效促进当地农林产业发展，增加农民收入，改善生态环境;推动我国油桐产业的技术进步，提高产品品质和高附加值产品的比例，为产品走向国际市场创造条件。2、阶段目标:实施本项目，具体划分三个阶段，各阶段目标如下;第一阶段:2012 年 4 月一 21年 7 月完成项目可研报告的编制;落实自有资金和银行贷款资金;办理土地、环保、安全等相关手续及备案;建筑施工图、工艺图设计规划，工程预算和招标，签订工程承包合同;建筑工程正式施工，争取各项工程有条不紊地同时进行。完成项目投资 500 万元。第二阶段:2011 年 8

4、 月一 201 年 1 月桐籽深加工生产线建设，油桐低产林改造;油桐良种繁育推广;设备考察对比，签订设备买卖合同，动力、水处理等.基础设备安装调试。完成项目投资 1500 万元。第三阶段:2013 年 1 月一 201 年 3 月完成桐籽深加工生产线建设;完善油桐良种繁育推广体系;完成低产林改造;项目产品全部投产上市，建立企业门户网站，大力开发市场。完成项目投资 200 万元。3、资金投入及使用计划：项目计划总投资 1 亿元，建设单位自筹 1万元;申请银行贷款 900 万元;申请国家转化资金拨款 6。万元。本项目已到位资金 20(万元，新增资金 2000 万元。本项目新增资金主要用于云南生产基

5、地，北京销售及管理，金土地菌棒生产几研发基地投资，物流几其它地方的示范生产及销售投资等投入。项目在执行期内由单位负责完成的新增投资单位：万元项目投资总额已到位投资额需增加投资额到位时间第二章项目技术成果的先进性分析第二章项目技术成果的先进性分析一、简述一、简述XXXX 是中的珍品之一。含人体所必须的、蛋白质、，还含有各种和钙、磷、核黄酸等物质。每 100g 干品 XXXX 含蛋白质 28.8g、碳水化合物 42.7g、钙 23mg、维生素 B21.2g，尼克酸 642mg.蛋白质中含有氨基酸 20 多种，其中人体必须的 8 种氨基酸含量齐全。XXXX 因其口独特，营养丰富，国内国外从古至今都是

6、市场上的畅销品种。从近几年的市场情况分析，随着人们的大量采挖，野生优质 XXXX 越来越少，使得 XXXX 的价格越来越高。由于野生XXXX 产量少，品质不统一，大部分 XXXX 都在产地本省销售，少部分以干品的形式对省外市场销售，尚没有在国内和国际形成产业链和销售链，市场空间极大。而本公司是唯一具有可以将 XXXX 人工种植专利的，不存在竞争，而且本技术使得 XXXX 产量高品质优，可以毫无压力的开拓广袤的市场空间。二、项目创新点二、项目创新点XXX、XXX 二人是目前世界上唯一把 XXXX 实现了人工商业化生产并申报了发明专利的人。此技术属于 XX 培养领域，其过程包括母种的制备、原种的制

7、备、生产种的制备及人工栽培，其特点是：母种由黑皮 XXXX 的子实体菌丝体与黑皮 XXXX 的假根菌丝体组合培养制得。与现有技术相比，本发明的黑皮 XXXX 生产方法填补了现有技术中有关黑皮 XXXX 人工培养技术的空白，具有成本低、易实现等特点，可广泛地应用于黑皮 XXXX 的大规模人工生产中。三、知识产权状况三、知识产权状况本项目技术由北京和顺生态农业有限公司开发，依托于XXXXXXXXX，建立试验室进一步优化和研究，使此先进技术得以投入生产，创造效益。该项目“黑皮XXXX 生产方法”于2007 年12 月 26 日申请，于 2008 年 07 月 16 日公开，于 2010 年 09 月

8、29 日授权公告。专利分类号为 A01G1/04;C05G3/00，申请号/专利号为：200XXXXXXX。本技术结果可靠稳定，在行业内有较高评价。第三章项目实施方案分析第三章项目实施方案分析一、项目的转化内容与技术路线论述一、项目的转化内容与技术路线论述1、项目的转化主要内容:（1）建立生产示范基地，将 XXXX 作为主产基地，规划发展种植 XX 亩；将朔州作为菌棒生产基地和研发基地，计划 XXX；长江三角和珠江三角同时布局 2-6 个师范生产基地，计划 XX；深加工基地设在长三角活珠三角地区，计划 XX.（2）发展特色优势产业。发展子公司，由子公司建立示范生产基地带动农户发展。按照“公司+

9、基地+农户”模式进一步扩大和发展 XXXX 种植基地，供应优质菌株，促进地方农业产业结构调整。（3）给农户提供技术指导、菌棒、保护价回收产品。联合政府为农户建设大棚等基础设施，政府给农户贷款贴息，给农户贷款担保等措施。2、项目的技术路线XXXX3、项目的成熟性和可靠性本项目得到了当地政府的大力支持，是 XX 省重点扶持的科技型企业，公司以 XXXXXXXXX 为技术依托，建立了 XXXX 试验室。通过研发中心和公司双方技术人员的共同协调配合，进一步在优良品种、专用饲料与肥料、产品综合利用开展了研究。项目中利用农作物收割以后留下的秸秆作为 XXXX 的培养基质，收获XXXX以后，留下的残渣还田为

10、果蔬肥料，这一循环农业模式不仅肥了土地，减少了污染，废物用，还可以降低农业生产用化肥的成本，使农民增收，有很好的社会经济效益。公司专利公开以后，得到了社会各界的好评，在行业内更是掌声不断。现在已经具备了 XXXX 的生产条件，将此技术尽快投入实际生产，可以尽早收获丰富的效益。二、项目组织实施方案二、项目组织实施方案本项目经过两年的市场开发，产品已经有了一定的市场，由于产量和资金不足，没有作有效的宣传。目前产品已经进入西安、杭州、武汉、南宁、广州、北京、济南、青岛、烟台、南京等大城市市场。所以后续项目组织实施方案如下：1、项目建设示范基地的具体地点与规模：本项目将在 XXX 建设 XXXX 种植

11、基地。本项目主体工程主要包括联种大棚、清洗车间、包装车间、库房、办公室、化验室、科研大楼、员工宿舍。另外，还需进行排水、绿化、硬化路面等基础工程。县。其中油桐良种繁育推广基地 5 万亩及低产林改造5 万亩覆盖全县油桐种植区域，年产桐油 3000 吨的深加工生产线位于旬阳县明文油脂有限公司内。项目技术成果转化所涉工艺技术，经营管理，市场营销，推广应用均由阳县明文油脂有限公司独立承担。2、开展本项目.各项工作所需设备、原辅材料的来源、供应渠道（1）开展本项目各项工作所需设备:主要设备购置单位：万元序号设备名称型号及规格1234567891011121314单位数量单价（万元）经费预算1516171

12、81920合计（2）原辅材料的来源及供应渠道生产用菌株为试验室选育的优质菌株，XXXX 培养基质来源于当地农作物收割后经加工的秸秆，原辅材料供应充足。（3）工程建设己具备的条件和需新增加的基本建设内容:本企业已建成年产吨桐油的生产线，拥有全套检测和试验仪器设备，桐油生产工艺技术已趋成熟定型，属本公司研发的专有技术。需增加的基本建设内容:新建年产桐油3X00吨的桐籽深加工生产线一条，改造油桐良种繁育推广基地 5 万亩，改造低产林 5万亩，年产桐籽 3200。吨，为公司 5 年后扩建年产万吨桐油项目奠定原料基础。3、简述转化过程中的“三废”情况及处理的措施和方案（1）废渣：前处理车间的废渣;处理车

13、间清理工序分出的杂质如泥沙、石子、灰土等;分离车间分理出的杂质。处理措施和方案:废渣等废弃物和生活垃圾及时分类清理，集中处理。对含有污油的锯末、棉纱、滤纸等工业垃圾集中收集和焚烧。其他渣等杂质可最为肥料加以利用。(2)废水：前处理车问的清洗废水;提取车间的污水;其它车间污水，含少量有机物。处理措施和方案:本工程产生的废水主要是各车间的洗涤和冲洗废水，除经车间本身初步澄清外，各部门污水需进入污水处理池处理，本工程已建污水处理池，拟采用化学和生物相结合的方法进行处理。经处理后废水的标准均可达到下列国家规定的一级标准：PH6-8，SS70mg/l，BOD530mg/l，CODcrloomg/l，油

14、20mg/l废水处理消耗指标为;(按处理每吨废水计)电力 1.8kw/h,药剂0.1kg。(3)噪声源生产中一些设备如风机、空压机、离心分离机等产生的噪声。处理措施和方案:对可能产生噪声的设备均选用国产优质产品使噪声降低，同时采取布置时局部隔离，安装时减震，吸声等错施，将噪声控制在 65 分贝以下，达到国家规定的标准。三、项目产品市场调查与竞争力三、项目产品市场调查与竞争力1、产品的营养价值和药用价值XXXX 因其鲜嫩醇香，肉质细嫩、洁白如玉、口感独特，营养丰富而备受人们的青睐。据分析测定，每 100 克干品鸡枞含蛋白质 28.8 克（菌丝体干品中蛋白质含量高达 42.7%），碳水化合物 42

15、.7 克，钙 23 毫克，维生素 B21.2 毫克，尼克酸 642 毫克；蛋白质中含有氨基酸 20 多种，其中人体必需的 8 种氨基酸含量齐全，氨基酸种类和含量特别丰富，是XXXX 能兼具脆、嫩、香、甜，风味成为荣誉古今的 XX 珍品的重要原因。XXXX 具有较高的药用价值，也是我国传统的药用真菌之一。据本草纲目和本草从新等药物学记载，XXXX 具有“益胃、清神、治痔及降血脂”等作用，有养血润燥、健脾、健胃等功效，可用于治疗食欲不振、久泻不止、痔疮下血诸症。现代医学研究发现，XXXX 中含有麦角甾醇类物质，XXXX 多糖体及治疗糖尿病的有效成份，能促进非特异性有丝分裂，刺激淋巴细胞转阳，对降低

16、血糖有明显效果。并有抑制人体癌细胞生长的作用。其实人类对 XXXX 的认识和作用还很粗浅，随着科学技术的进步，相信 XXXX 更多医用功效和作用将逐步展示在人们面前。2、市场分析（1）产地市场XXXX 因其口独特，营养丰富，从古至今都是市场上的畅销品种，从近年市场情况分析，丰产期产地价格每斤 30 元左右，昆明市场每斤 35-60 元，少产期产地价格每斤 45-70 元，昆明市场每斤 60-100 元，在云南野生菌市场属于售价较高的品种，由于近几年生态环境的不断遭到破坏，农药的大量施用，特别是因利益驱使，破坏性的采挖，使 XXXX 的产量和质量都大幅下降，价格不断攀升，从而加剧了破坏性的采挖，

17、形成恶性循环，很明显的例子，十多年前品质较上乘的 XXXX 在市场上很多见，而近几年品质较上乘的 XXXX 越来越少见，而随着人民生活水平的不断提高，对 XXXX 的消费需求日益扩大，市场出现供不应求的局面，可以预见，随着野生 XXXX 产量不断下降，XXXX 的价格将会不断上升。（2）国内市场云南近十多年来旅游业的发展和本土野生菌餐饮业的兴起，让国内的消费群体认识了和肯定了云南野生菌的价值，形成了庞大的潜在消费市场，但由于 XXXX 生产方式不集中，产量不稳定，品质不统一，大部分 XXXX 都在本省销售，少部分以干品的形式对省外市场销售，无法对国内市场提供和销售新鲜的 XXXX，也就无法形成

18、一个产业，价格自然就卖不上高价，可见国内消费市场是广阔的，甚至可以说是供不应求，特别是新鲜 XXXX 国内市场几乎未启动。此项目可解决 XXXX 的生产方式不集中及品种少、产量低、品质差的问题，能形成一个新的 XXXX 产业，为投资者带来更大的市场和效益空间。（3）国际市场同样因为 XXXX 的生产方式不集中及品种少、产量低、品质差的问题，每年 XXXX 只有少量的出口，国际 XXXX 市场几乎是一片空白。目前 XXXX 在日本和华侨中有很高的认知度，此项目生产的 XXXX 完全能达到有机食品的标准，符合国外比较严格的食品标准要求，加上 XXXX 的独特风味，打入国际市场是比较容易的，其国际市

19、场的经济前景和市场潜力是显而易见的。综上所述，由于两种产品普及率低，几乎处于刚刚兴起阶段，市场暂时没有成规模的竞争对手；而且技术处于垄断地位，使得进入产业的门槛加高；再者目前项目产品处于供不应求的市场状态，市场前景十分广阔。因此，本项目需要快速扩大生产规模，形成品牌，及早占领市场，同时，通过技术创新，不断延长产业链，提高产品深加工能力，增加产品附加值。四、投资预算与资金筹措四、投资预算与资金筹措1、投资预算根据项目需要转化的内容和目标，本项目在资金资助期内计划投资额 2200 万元，至项目申报时已到位的投资额 2。万元，还要新增投资额 2000 万元，已到位投资部分由企业自筹，主要用于项目规划

20、设计、前期建设费用等。2、新增资金的筹措新增投资 2000 万元，其中:银行贷款900 企业自筹资金 1万元，申请农业技术成果转化资金一般项目 60 万元。本项目新增资金主要用于 XXX本项目新增资金预计21年2月新增资金将全面到位并应用于项目建设中，其中 21l 年 7 月到位 300 万元，.1.年 1 月到位 500万元3、资金使用计划根据项目实施进度和筹资方式，用计一划如下:第一阶段:2012 年 4 月一 2012 年 3 月，计划完成投资500 万元。第二阶段:20ll 年 8 月一 2012 年 12 月，计划完成投资 1500 万元第三阶段;2013 年 1 月一 2013 年

21、 3 月，计划完成投资 200万元。资金使用计划单位：万元时间使用金额使用说明五、项目实施风险评价五、项目实施风险评价1、技术风险本项目技术风险主要是由于上产技术刚刚完善，在产品质量、产量，以及原料、产物、废物的加工、处理和应用还有很多可以改进的地方。本项目只要严格按照生产标准生产，基本不存在难以攻克的技术难关，产品生产存在的技术风险较小。2、市场风险市场风险主要的由于 XXXX 在历史上无法人工培植，只能开采野生资源，导致产品产量小，质量不稳定，没有成熟的产业链和销售渠道。XXXX 在国内国际市场上比较少见，需要公司独自探索出一套完整的销售体系，使人们认同 XXXX 产品，使 XXXX 普及

22、到人们的餐桌上。而正是由于 XXXX 在市场上属于新鲜未开发的产品，生产有具有技术壁垒，我公司独家生产销售，独自开发广阔的市场，没有竞争，本项目在产品市场销售方面风险很小，只要能够不断延长产业链，提高产品深加工能力，增加产品附加值，XXXX 项目的发展潜力是不可估量的。3、人员风险人员风险主要是指项目可能存在人员素质不高和关键管理、技术人员流失给项目造成的风险。本项目实施单位 XXXXXXXXX 自成立以来，在公司领导人高志德的领导下十分注重以人为本的人力资源的管理，竭力构建和实施现代企业制度，已建立了一整套符合企业目前实际的具有激励体制的薪酬和福利待遇制度体系，将企业整体利益与员工个人利益密

23、切结合，将短期利益和长期利益密切结合，并随着情况的改变而不断调整改进。该公司多年来的生产经营实践表明，主要技术和管理人员没有流失，比较注重员工整体素质的提升，已建立了科学的人员培训制度和体系，员工的整体素质较高，对企业的依存度较高，企业的向心力和凝聚力较强。经分析，本项目在人员方面的风险较小。4、管理风险管理风险主要是指在项目运营过程中管理不善，造成项目不能按计划顺利完成和管理效率低下给项目带来的风险。本项目实施一单位 XXXXXXXXX 的主要管理人员具有开拓精神和创新意识，懂经营善管理，销售收入逐年攀升，已取得了良好的业绩。该企业已建立了比较完善的包括产品出入库制度、质量保证制度、后勤管理

24、制度、产品检验制度、财务管理制度、薪酬制度、人事管理制度、客户回访制度等制度在内的一整套现代企业的管理制度，并能在生产经营活动中严格执行和根据需要进行不断修改和完善。经分析，该企业有能力实施和管理好本项目，在管理方面存在的风险较小。5、资金风险本项目的资金风险可能主要有以下两个方面的凤险，一是建设资金未能及时落实和到位，致使项目无法按期实施，影响项目发挥效益:二是项目建成后，由于技术、市场、管理等因素的影响造成经济效益差，投资回报率低，不能如期收回投资并偿还银行贷款。财务评价显示本项目的财务可持续性良好，不确定性分析显示本项目具有较强的抗风险能力。在资金方面的风险较小。六、项目实施计划六、项目

25、实施计划本项目实施期为 2 年，即 211 年 4 月至1 年 3 月。具体划分三个阶段，各阶段任务如下：第一阶段;2X11 年 4 月一 2X11 年 7 月(1)完成项目可研报告的编制;(2)落实自有资金和银行贷款资金;(3)办理土地、环保、安全等相关手续及备案:(4)建筑施工图、工艺图设计规划，工程预算和招标，签订工程承包合同;(5)建筑工程正式施工，争取各项工程有条不紊地同时进行。第二阶段:.11 年 8 月一 21 年1 月(6)桐籽深加工生产线建设，油桐低产林改造;(7)油桐良种繁育推广;(8)设备考察对比，签订设备买卖合同，动力、水处理等基础设备安装调试。第三阶段:.1 年 1

26、月一 21 年 3 月(9)完成桐籽深加工生产线建设;(10)完善油桐良种繁育推广体系;完成低产林改造;(11)项目产品全部投产上市，建立企业门户网站，大力开发市场。下面以甘特图形式，列出本项目进展计划：第四章项目预期效益分析第四章项目预期效益分析一、成果转化目标分析一、成果转化目标分析本项目完成时 XXXX 年产 2000 吨，外购原材料费用为 1 万元/吨，销售价格为 3 万元/吨，销售额达到 6000 万元。计划发展1000 亩生产基地，年毛利润达到 10800 万元，保障项目成果转化总目标和阶段目标顺利实现。二、经济效益分析二、经济效益分析1、产品成本分析（1）项目总成本估算本项目成本

27、费用包括：外购材料费、其他辅料、燃料及动力费、维修费、折旧费、摊销费、贷款利息支出、管理费用、销经估算，正常年均总成本费用为 347992 万元。外购原材料：外购原材料费用为 1 万元/吨其他辅料各种原辅材料的价格根据建设单位提供资料或市场价，并综合考虑当地的实际情况，适当考虑今后物价上涨因素综合取定。本项目主要辅料为 XXXX 培养所需培养物、基质，以及成品加工所需添加剂和包装等。项目正常年需原辅材料费用为1万元.燃料动力项目正常年需燃料及动力费 473J25 万元。工资福利费本项目人员数量为 1人，人均工资标准为 22。元/人年，福利费按 l%提取，年工资及福利费用为.13.l 万元。维修

28、费本项目的维修费用按固定资产原值的 4%计提，正常年维修费为88.50 万元。折旧费项目正常年折旧费 226.62 万元。利息支出项目贷款 900 万元，建设期利息为 64.47 万元。销售费用经估算，本项目正常年销售费用为18.万元。管理费用经估算，本项目正常年管理费为 82.28 万元。(2)经营成本估算经估算，本项目正常年经营成本2.1万元。2、产品.单位售价与盈利预测本项目计划发展 1000 亩，每亩产 6 吨，每亩销售价 3 万元/吨，扣除成本费1.2 万元（含包装费用），年毛利润10800 万元。正常年销售收入估算单位：万元序号产品名称销售量（吨）平均售价（万元/吨）销售收入12合

29、计3、经济效益分析本项目在农业科技成果转化资金资助期限内累计可实现的年平均营业收入 450()万元，年平均总成本费用为 1.2 万元，年平均利润总额 777-08 万元，年平均上缴税金为 554.62 万元，年平均净利润为 10800 万元。4、项目投资评价（1）经济效益初步分析数据1、国家计划委员会和建设部发布的建设项目经济评价方法与参数（第三版）；2、设备采用各厂家报价，并计取运杂费、安装费；3、原材料按当地近三年市场平均价格计取；4、国内外类似工程的造价及当地实际情况；5、设备费用根据厂商提供的报价估算；6、国家现行投资估算的规定。7、取费标准：本项目为农业项目，按照国家规定企业不负担任

30、何税收；贴现率按 8%计算；项目计算周期 10 年；建筑物折旧年限为 30 年，净残值率为 0；设备折旧年限为 10 年，设备残值率为 4%；递延资产摊销年限为 10 年，无形资产摊销年限为 10年。建设期为 1 年，经营期为 9 年；第一年达产率为 100%。其它标准按现行相关规定计算。（2）财务评价基础数据本项目基准折现率设定为:税前 8%，税后 10%本项目建设期 2 年，计算期 10 年。本项目投资计划为;建设期第一年投入 40%，第二年投入60%。本项目生产负荷为:生产第一年达到运营能力的 30%，第二年达到运营能力的 60%，第三年起即开始达到设计生产能力的100%。本项目销售税金

31、、增值税、所得税税率如下:增值税率为13%，城乡维护建设税为增值税的 7%，教育费附加为增值税的 3%，所得税率为 25%。销售税金、增值税、所得税数据详见经济评价附表。（3）盈利能力分析按照方法与参数的有关规定，本项目盈利能力指标计算了项目财务内部收益率、项目财务净现值、项目资本金财务内部收益率、项目投资回收期和总投资收益率指标。经计算，本项目各项财务评价指标如下:年平均营业收入 54000 万元，年平均总成本费用为 10.8 万元，年平均利润总额 10800 万元，年平均缴税金为 554.62 万元，年平均净利润为 582 万元。财务内部收益率(FIRR)按照方法与参数的规定，财务内部收益

32、率(FIRR)是指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计等于零时的折现率。其计算公式如下:CI CO1 FIRR1 0i1in(式中:CI 为现金流入,CO 为现金流出，下同)本项目全部投资财务内部收益率(FIRR)计算结果为税前30.21%、税后 24.02%，均超过设定的基准收益率。财务净现值(FNPV)按照方法与参数的规定，财务净现值(FNPv)是指按行业的基准收益率或设定的折现率，将项目计算期内.各年净现金流量折现到建设期初的现值之和。本项目全部投资财务净现值(FNPV)计算结果为税前3019.60万,税后 1651.86 元。投资回收期(琳)按照方法与参数的规定，投资回收期(Pt)

33、是指以项目的净收益抵偿全部投资(固定资产投资和流动资金)所需要的时间。其计算公式如下:投资回收期（累计净现金流量现值出现正值的年数-1）+上一年累计净现金流量现值的绝对值/出现正值年份净现金流量的现值本项目全部投资投资回收期(Pt)经计算.为税前 4.8 年，税后 5.3年含建设期 2 年)。总投资收益率按照 方法与参数 的规定，经计算本项目总投资收益率为47.68%财务生存能力分析按照方法与参数的有关规定，本项目编制财务计划现金流量表，进行了财务生存能力分析。经分析本项目财务生存能力尚可。正常运营年每年的净现金流量、项目累计盈余资金正常运营年份均大于 0，不会出现短期融资来维持运营(详见财务

34、计划现金流量表)。(4)不确定性分析盈亏平衡分析当以生产能力利用率表示该项目的盈亏平衡点 BEP 时:BEP=年固定成本/(年产品销售收入-年可变总成本-年销售税金及附加)*100%=61.18%即该项目生产能力达到设计生产能力的1.18即可保本。项目盈亏平衡点较低，具有一定的抗风险能力，详见经济评价盈亏平衡分析附表及附图。(5)财务评价结论经计算，本项目各项财务评价指标较好。年平均营业收入 4500 万元，年平均总成本费用为 3479.92万元，年平均利润总额 77708 万元，年平均上缴税金为 554.62万元，年平均净利润为 582.81 万元:全 部 投 资 财 务 内 部 收 益 率

35、 分 别 为 30.21%(所得 税 前)和24.02%(所得税后)，均高于设定的基准值。全部投资投资回收期（pt）为税前 4.80 年，税后 5.38 年(含建设期 2 年)。生存能力分析显示本项目不会过分依赖短期融资来维持运营，财务生存能力尚可。敏感性分析和不确定性分析，都显示本项目有一定的抗风险能力，经济分析可行。综上所述，本项目经济可行。三、社会效益、生态效益分析三、社会效益、生态效益分析1、壮大主导产业和促进结构调整本公司根据市场需求，结合企业现有生产状况，从提高产品的质量和附加值着手，大力发展 XXXX 生产和加工，建设高科技的 XXXX 优化试验室和种植基地，进而调整产品结构，提

36、高产品品质和高附加值产品的比例，为产品走向国际市场创造条件。2、产、加、销各环节的利益联动公司以产业化的经营模式，现代化的质量检测手段，不断运用新技术、新工艺，提高产品档次，提升产业的科技含量，充分利用桐油产品源优势，延长产业链。公司积极配合农业部门，与农户签订种植协议，实行保护价收购，调动基地农户的积极性，促进 XXXX 基地建设。在通过契约关系稳定企业原料来源的基础上，努力增加产品优势和经营优势，带动食品深加工、交通等相关产业的发展，形成新的经济增长点，促进本地及周边地区农业增效，农民增收。3、辐射带动作用项目达成后，可以促进朔州市相关产业的发展。XXXX 收产以后，可以进行进一步的加工，

37、制成各种食品，促进了食品加工业的发展；也可以卖给需要鲜菌的餐厅和酒店，为酒店增加特色菜，吸引更多的顾客；XXXX 具有一定的药用价值，是上好的补品，有助于中药提取和保健品行业的发展，更有利于人民的健康，有助于社会的稳定。而且可以将辐射到周边地区，这对全市及周边地区的农业产业化结构调整、发展优质高效农业、增加农民收入、减少资源浪费等方面都将产生巨大的促进作用，从长远来看，和农民的脱贫致富。4、农业生产市场化、组织化程度的提高项目实施后，将在农业生产中带进一种新型作物XXXX，将形成当地独具特色的生产基地，产生巨大的社会经济效益。对提高农民收入，带动一方经济的发展具有着重要的意义。项目实施后，将带

38、动当地及周边地区农民的种植积极性，形成“公司+基地+农户”的产业链形式。企业可起到农业产业化龙头的作用口在农业产业链中起到推动与辐射的作用，并带动相关产业的发展，促进了农业生产结构的调整，稳定农村经济，形成良性循环。5、农民增收XX 省是能源大省，农业始终是 XX 省的一个薄弱环节，受体制、技术影响，农业产业化发展水平低，引入 XXXX 种植项目，可以带动当地的农业发展，形成独特的经济作物产业，XXXX 的深加工有可以增加其附加值，使其综合利用。企业在收购过程中实行优质优价，并在原料加工中得到的利润，通过提高收购价的方式，大部分返回给种植户，使原料的订单进一步增加。项目年生产并加工、销售 XX

39、XX2000 吨以上，项目的实施可使农民增收，使农户从种植中得到实惠，充分调动了农民的种植积极性，繁荣了地方经济并带动农村快速发展。6、项目生态效益评价保护农田，净化农田，净化空气，改善生态环境。XXXX 培养基主要用农作物秸秆、麦草、牛粪等物，这些材料完全是种植粮食作物后弃之不用的副产物，种植 XXXX 可以将这些废料重新利用，变废为宝，避免就地焚烧造成对大气的污染，而种植 XXXX后的废料基质对改良土壤、水、肥、气、热有积极作用。因此，充分利用稻草、秸秆、牛粪等资源，积极发展 XXXX 生产又将其种植 XXXX 后的废弃基质作为农作物的有机菌肥，符合现代农业不污染环境的发展趋势，形成生态的

40、良性循环。第五章、项目支撑条件分析第五章、项目支撑条件分析一、申报单位基本情况一、申报单位基本情况公司名称:XXXXXXXXX通讯地址：XXXXXXXXX注册时间：2004 年注册资本：280 万元登记类型:有限责任公司主管部门:XXX 工商行政管理局二、单位转化能力论述二、单位转化能力论述1、农业新技术、新产品开发能力情况公司以多种方式与国内多家科研院所及 20 多位知名农业专家建立紧密的合作关系。公司严格按照现代企业要求管理运作，经过几年的努力已发展成为一家初具规模的现代化农业企业。2009年 3 月，公司被朔州市人民政府命名为市级农业产业化龙头企业，具有一定的研发能力。2、项目技术负责人

41、的.基本情况三、单位职工队伍情况三、单位职工队伍情况项目法人代表 XXX（项目技术负责人，详细情况见项目技术负责人情况）公司现有职工 21 名，大专以上学历的专业技术人员 15 人，其中高级职称 3 人。公司人员年龄处于 28 一 36 岁之间，从事科一研人员 9 人，从事生产 43 人，从事销售 6 人。四、单位管理情况四、单位管理情况目前公司内部部门设置情况：公司内设办公室、技术开发部、财务部、生产管理部、质管部、供销部，在建立和完善公司现代企业管理制度的基础上，引进切入了跨国公司的质量保证体系和管理理念，各项管理制度健全，规范。公司产权明晰，所有股权属于 XXXXXXXXX 所有，主要股

42、东是企业法人代表 XXX。公司“重合同、守信用”，资信很好。五、单位财务经济状况五、单位财务经济状况总资产 3087.99 万元，其中固定资产 898.54 万元。总负债 1056.10 万元。产品销售收入 479.40 万元。净利润 218.16 万元。纳税 75.眨万元。流动比率 18.0速动比率21.1%。总资产报酬率 9.0净资产收益率l.9应收账款周转率 356.22%。六、合作单位研发能力六、合作单位研发能力主要经济数据与评价指标序号1项目总投资其中：规模总投资234建设投资建设期利息流动资金其中：铺底流动资金5资金筹措其中：借款申请农业转化资金项目资本金资本金比例67891011

43、1213年平均营业收年年平均成本费用年平均所得税年平均增值税年平均净利润平均营业税金及附加年平均息税前利润年平均增值税财务平均指标项目单位万元万元万元万元万元万元万元万元万元万元%万元万元万元万元万元万元万元万元数据说明1234567891011总投资收益率资本金净利润率项目财务内部收益率（所得税前）项目财务净现金（所得税前）项目投资回收期（所得税前）项目财务内部收益率（所得税后）项目财务净现金（所得税后）项目投资回收期（所得税后）项目资本金内部收益率资本金净现值盈亏平衡点（生产能力利用率）%万元年%万元年%万元%资金筹措与使用计划表序号项目合计111.11.21.322.12.1.12.1.22.1.32.2总投资使用计划建设投资建设期利息流动资金资金筹措几使用项目资本金用于建设投资用于流动资金用于建设期利息债物资合234计算期（年）56789102.2.12.2.22.2.32.32.3.12.3.22.3.3用于建设投资用于流动资金用于建设期利息申请扶持贷款贴息用于建设投资用于流动资金用于建设期利息