材料采购管理制度[1]2.pdf

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1、TAHANTAHAN太和太和19891989材材料料 采采 购购 管管 理理 制制 度度(2008(2008 版）版）目录目录一、一、采购流程采购流程1、面料和辅料-2、样布-二、采购管理规范二、采购管理规范1、面料和辅料-P3A.原则-P3B.价格-P3C.合同-P3D.发票-3E.供应商管理-P4F.奖励政策-P2、样布-P43、现金采购-三、三、采购支付政策采购支付政策编制：袁文15TAHANTAHAN太和太和198919891、采购支付流程-52、采购支付政策-P面料辅料四、对账制度（销帐的审批程序对账制度（销帐的审批程序)-P7一、一、采购流程采购流程1 1、面面料和辅料采购流程料和

2、辅料采购流程销售订货会当季产品手册各网点订货计划配售部提出需货计划设计部出具款式确认编制投入总成本计划产品开发部下达生产通知单产品开发部编制采购计供应商考评及选择价格调查比较商务谈判产品开发部拟定采购合同草服饰公司总经理、设计部、产品开发部、财务部等相关部门和人员共同进行合同评审产品开发部签订采购合同产品开发部要求供应商财务部支付预付款提供增值税发票产品开发部通知仓库收货产品开发部向财务部提出付款申请，附加入库仓库验收无误，产品开发部办理入库单、合同、增值税发票等相关文件手续产品开发部向质检部报检合格财务部审核相关文件，依据合同规定的付款期限和金额办理编制：袁文25TAHANTAHAN太和太和

3、198919892.样布采购流程样布采购流程设计师提出设计图纸和参考价格设计总监签字认可产品开发部采购仓库验收，产品开发部办理入库手续二、二、采购管理规范采购管理规范1 1、面面料和辅料的采购管理规范料和辅料的采购管理规范A.原则原则:所有采购必须严格遵照采购流程和审批规定进行;尽量杜绝现金采购;B.B.价格价格产品开发部须对市场同类供应商及产品价格进行比值比价，出具详细报告,送达本部部长和总经理审批;财务部特设专人对公司主要面辅料的市场价格进行调查，不定时对拟采购材料的价格进行抽查稽核；C.C.合同合同所有拟定采购金额超过人民币两万元以上的采购合同(含两万元），均须服饰公司执行总经理参与前期

4、商务谈判;汇总采购申请、采购计划、供应商考评表、合同样本等相关资料,经过产品开发部（设计、采购、配售)、财务部、执行总经理共同进行合同评审，通过后方可签定正式合同；须采用公司标准的采购合同与供应商签约方可有效，合同中对所购面料和辅料的名称、规格、数量、单价、金额、付款方式、供货时间、质量保证书、票据提供、运输及交付方式、退换货办法等条款要做出详尽的约定;在采购合同中要求面料供应商给予本公司一定天数的付款期（辅料供应商为75 天)，并预留0的质量保证金直至与最后一笔货款一并付讫;D.D.发票发票供应商必须提供填写完整有效的增值税发票,且其内容要确保与合同保持一致，财务部审核发现有不符者，一律退回

5、重开并暂停对该供应商付款;若遇货物确属急用,而供应商确实无法提供增值税发票者,由产品开发部出具书面申请报告,提请相关部门分管副总批准，且其采购价格必须低于同类产品市场价格的0%，同时该类采购数量不能超过当季面料采购总量的;E.E.供应商管理供应商管理对首次合作的供应商，必须进行综合考评,对供应商的背景资料、供应能力与价格、质量保证等进行综合评定,以确保选择最佳供应商;产品开发部要建立供应商档案,并定期(每半年）对供应商进行回访和考评,并对供应商进行评级，实施优胜劣汰;零星采购物资和劳务尽量采用外包形式,或者确定固定供应商进行统一的多批次多品种采购,并能出具增值税发票;F.F.奖励政策奖励政策面

6、料采购数量严格依照配售部下达的需货计划确定,若遇材料规格无法更改等编制：袁文35TAHANTAHAN太和太和19891989特殊情况者,采购金额不得超过核定数量的+2%,若有违背者,将对当事人按照不低于超支部分的 50%进行考核;无增值税发票的采购若超过当季面料采购总量的%,将按超出比例计算税额的 5%对采购部长和具体操作人进行考核；货物到达时,产品开发部采购人员必须协同仓库进行验收，并及时办理入库手续，同时向质检所报检，若出现与合同不符或质量问题,采购人员有全责进行处理,以确保该批材料的正常使用，若因处理不力而造成的公司损失由当事人全额承担；因款式更改发生撤单或其他特别原因造成的积压库存,凡

7、经产品开发部的设计部门确认,不再具备开发价值和机会的，对积极采取措施进行消化者，公司将按消化库存金额的%给予奖励;2 2、样样布的采购管理规范布的采购管理规范A.所有样布的需求必须是在有设计师出具相关设计图纸的前提下;B.样布的采购应尽量在已有供应商档案中选择,说服供应商在有可能给予他们大订单的条件下将样布免费赠送；C.所有样布需求必须要有设计总监的签字认可方能有效;D.禁止任何部门和人员私自调样,否则发生的所有费用将从经办人工资收入中全额扣除;E.样布的管理视同正式采购的面辅料，独立建账进行核算和管理;严格遵守仓管制度,对样布一律办理入库和领用手续,并及时在账目中予以反映,手续不全者,仓库有

8、权拒绝收发;F.设计中心需设专人对样布和样衣进行管理,编制样布使用台帐,详细记录样布的进销存状况以及制成成衣的产销存状况;(样布使用记录报告样表详见本文件附件)样布使用记录表.xs3、现现金采购的管理规范金采购的管理规范A.凡人民币壹千元以上的采购均不能采用现金支付货款；B.所有需现金采购的行为事前必须报产品开发部部长审批；C.采购人员应遵循比值比价的原则，对同一物品的不同供应商进行考察,并详细填写供应商考评表；D.现金采购原则上要求供应商提供增值税发票，若遇特殊情况者,无增值税发票的采购额不得超过当季材料采购总额的 1,有超过者,按超此比例的 5对产品开发部进行考核；E.现金采购行为过程的其

9、他环节均须严格遵照采购管理规范执行;三、采购支付政策三、采购支付政策1、采购支付流程产品开发部采购人员提出付款申请（订金、进度款、质量保证金）500 元由主管审批根据不同金额申请审批10,000 元由主管副总10 万元由执总审批财务部成本会计审核并与供应商对账编制：袁文45TAHANTAHAN太和太和19891989超过 10 万元者总经理审财务部部长或财务副总审批出纳安排付款2、采购支付政策A.面料:依据供应商等级施行不同的付款方式，付款过程分三阶段,付款时间遵照合同的具体规定：供应商类别级供应商(年度采购金额 3万元以上者）第一阶段定金%0%第二阶段进度款80%70%第三阶段质保金1%1级

10、供应商（年度采购金额0 万元以内者）签订正式合同后即依据合同支付定金，合同规定的付款期到,即支付进度款和质量保证金;结算奖励：1)产品开发部应要求供应商接受我司以 9-10 天的银行承兑汇票(或商业承兑汇票)的形式支付货款，达成者按已办理承兑汇票金额的 3给予奖励;2)在支付定金时执行以下奖励标准：a)级供应商若接受低于 10%的定金额 1/3 以上额度者,按合同金额的 2给予奖励;b)级供应商若接受低于 20%的定金 1/3 以上额度者,按合同金额的2给予奖励;3)在合同中能明确规定供应商给予我公司付款期者,执行以下奖励标准：a)材料耗用 60 天-7天后付款,按结算额的 1给予奖励;b)材料耗用 76 天-9天后付款,按结算额的 3给予奖励;c)材料耗用 9天-18天后付款,按结算额的 5给予奖励;。辅料:一律按实际耗用量进行结算，在入库7天后付款日办理汇款；四、对账制度四、对账制度产品开发部应协同财务部每季度与供应商核对往来账目，防止呆死账的出现;对因历史原因形成的呆死帐应及时进行有针对性的调查清缴，对确实无法收缴的款项,须以报告形式报产品开发部、执行总经理、财务部及集团财务副总、总经理审批后方可销帐，若因此造成了公司的损失，追究采购行为当事人的责任；（坏帐核销申请报告样本详见本文件附件)坏帐核销申请表。xls编制：袁文55