财务自查自纠报告范文4篇.pdf

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1、财务自查自纠报告范文4篇财务自查自纠报告范文【一】为进一步加强财政资金管理，严肃财经纪律，全面提高财政资金使用效益和财 政财务管理水平，从源头上治理违法违纪行为，确保财政资金安全完整，根据 xxxx 市人民政府办公室关于开展全市财务大检查的通知求，xxxx 镇对 20 xx20 xx 年度财政财务收支及资金管理使用情况进行一次全面的大检查，具体 情况如下：一、加强领导，精心组织财政所及时向政府领导作专题汇报，得到了领导的高度重视，并组织了全体财务人员参加的关于财政财务自检自查的会议，依照相关财经法规，制定规范了检查程序、检查时间及工作要求。严格按照“通知”要求，组织开展自检自查工作，确保按期圆

2、满完成财务大检查自检自查工作任务。二、基本情况及自查结论（一）财务机构和人员设置情况1 1、xxxx 镇单独设置会计机构，执行行政单位会计制度、事业单位会计制度，有会计人员 xxxx 人，其中大学本科学历 xxxx 人，高中学历 xxxx 人，有 xxxx 人具有初级会 计职称，不存在会计人员无证上岗，并按规定安排实施继续教育。2 2、会计岗位设置情况。按规定设有稽查岗位、内部审计岗位、会计档案管理岗 位、微机管理（核算）岗位、出纳岗位。3 3、会计核算和会计报告。按规定依法建账，按适用统一会计制度会计核算，会计帐薄启用登记、会计凭证取得填制、财务报告格式完整性符合规范，不存在凭证 造假行为，

3、帐帐、帐证、帐表、帐实相符，电算化生成材料符合规定，内部会计监督机制健全，法律规定应经社会审计的已审计，没有帐外设帐及私设“小金库”行 为。（二）内部控制制度建立情况（xx2012xxxx2012xx 号）文件的要1 1、岗位职责。根据上级要求和工作需要，设置岗位，定员定岗，并明确岗位职责。涉及十八个岗位及会计、出纳的职责，有所长岗位职责；预算会计岗位职责；行财会计岗位职责；农财会计岗位职责；统发工资岗位职责；社会保障资金管理岗位职责；基建财务管理岗位职责；统计评价管理岗位职责；票据专管员岗位职责；住房基金专管员岗位职责；政府采购专管员岗位职责；信息员岗位职责；会计、出纳岗位职责；档案管理职责

4、；财务统管岗位职责；稽查岗位；内部审计岗位；微机管理岗位。2 2、管理制度。管理制度有印章管理制度；会计档案管理制度；账户和银行对账管理制度；资金收入、支出管理；资金申请、审批、核销、结账管理；专项资金管理制度；政府采购管理；财务公开制度；固定资产管理；教育经费及农村义务教育经费使用管 理；行政问责办法实施细则、首问首办责任实施细则、限时办结制实施细则。通过财务管理规定、内部控制会计制度和银行账户短信银行业务（账户动帐实时信息和异常预警通知）的建立及执行，已做到会计、出纳分设，帐、款分管，预留银行印鉴和转账、现金支票分别保管，并记有银行存款日记账，按时与银行进行核对，有效杜绝了每笔业务及会计、

5、出纳业务一人经办，最大限度保证财政资金使用安全、规范、有效。（三）财政预决算执行及收支情况1 1、地方财政一般预算收入执行情况。20 xx20 xx 年，全年完成一般预算收入 xxxx 万元，为年初预算数 xxxx 万元的 xx%xx%较上 年完成的 xxxx 万元增收 xxxx 万元，增长 xx%xx%2 2、地方财政一般预算支出情况20 xx20 xx 年，地方一般预算支出 xxxx 万元，比上年增支 xxxx 万元，增 xx%xx%其中上级 专款形成的支出 xxxx 万元，比上年 xxxx 万元增支 xxxx 万元，增 xx%xx%3 3、一般预算平衡情况地方一般预算收入 xxxx 万元

6、，加上级补助 xxxx 万元，加上年结余 xxxx 万元，收入总 计xxxx 万元；一般预算支出 xxxx 万元，加上解支出 xxxx 万元，支出总计 xxxx 万元；收支相 抵，全镇财政年终滚存结余 xxxx 万元（本年结余 xxxx 万元）。4 4、基金收支及平衡情况本年收入 xxxx 万元（上级专款），本年安排支出 xxxx 万元，年末无结余。（四）预算外资金收支情况上年预算外资金结余 xxxx 元。20 xx20 xx 年预算外资金收入 xxxx 元（一般预算外资金收入 xxxx元，统筹资金收入xxxx 元），20 xx20 xx 年预算外资金支出 xxxx 元（一般预算外支出xxxx

7、元，统筹资金支出 xxxx 元）,年末累计预算外资金结余xxxx 元，其中：专项资金结余xxxx 元，一般预算外资金结余 xxxx 元，统筹资金结余 xxxx 元。（六）自查结论1 1、无截留、隐瞒、挤占、挪用、滞压、坐支应当上解上缴财政部门的财政收入，以及虚增虚减财政收入问题。2 2、无擅自占用、使用和处置国有资产等问题。3 3、无擅自收费（包括仍执行已明令取消、暂停执行的收费）以及擅自扩大收费范围、提高收费标准等问题。4 4、无擅自购建应当实行政府采购的建筑物、商品等问题。5 5、无虚报、冒领、贪污财政专项资金以及滞压、截留、挪用应当拨付的专项资金等问题。6 6、无滞压、截留、挪用财政转移

8、支付资金以及粮食直补、良种补贴资金等问题。7 7、无私存私放财政资金或其他公款以及造假账等问题。8 8、无“白条”入账、使用已作废的票据以及擅自销毁票据等问题。9 9、无擅自开立、使用账户等问题。三、存在的问题及处理意见（一）会计基础规范化建设中存在以下问题：1 1、有记账凭证签章不全的现象。2 2、有记账凭证摘要不清晰地情况。3 3、有部分附件单据未盖附件章。4 4、不注重业务处理的细节。处理意见：从学习、制度、检查等方面进一步加强会计基础工作规范化建设。（二）单位往来款项中存在的问题1 1、债权债务数额大，性质不清。2 2、长期挂账，大部分是统管以前形成的。3 3、财统办文体类原会计账务移

9、交不清，往来款不明。处理意见：对债权债务进行清理，区别性质，采取经济及法律手段清收，防止国有资产流失。（三）工程管理中合同管理、招投标、工作监理管理薄弱。处理意见：加大工程管理的学习、宣传、加强监管力度。（四）会计电算化工作滞后，会计人员电算化技 能参差不齐，除总预算、预算外实行会计电算化外，其余均为手工记账。处理意见：根据实际情况逐步全面推进会计电算化工作，并建立与之相适应的信息系统管理制度。（五）监管中痕迹管理和规范化管理问题1 1、补助性资金和项目资金的管理中，已按有关要求进行事前、事后公示，但没有注重图片信息的收集、整理工作，缺少管理痕迹。2 2、补助性资金和项目资金的监管中，按有关要

10、求已采取不同形式对主要环节进行监管，但未形成规范的表格材料。处理意见：严格按照财政部关于切实加强乡镇财政资金监管工作的指导意见 和财政部关于印发乡镇财政资金监管工作办法和流程的通知 建立规范的监管台账和进行公开公示痕迹资料收集、整理工作。财务自查自纠报告范文【二】我们 xxxx 镇共有 2828 个行政村，未合并 4 4 个村，实行村级财务单独核算的 3232 个村，根据灌委农20 xx20 xx2626 号文件精神，现将我镇农村财务管理自查自纠工作回报如下：一、加强农村财务管理，促进村级财务健康发展。农村财务是关系农村社会稳定、发展的大局；是落实党在农村各项方针、政策的保证；是我们农经人员最

11、基础的工作职责。为此，我们 xxxx 镇自乡镇合并以来，先后 出台了xxxx镇村级集体经济组织财务管理制度的通知，以四政发4646 号文件形式下发到各个行政村、镇直机关单位，并已通过以会代训形式进行 1010 次以上学习、讨论。通过制度落实情况看，xxxx 镇村级财务基本走上规范化、制度化、上轨道、上水 平。统一实行村账镇管，全部电脑记账，保证村级组织会计核算财务管理自主权，统一实行一支笔审批。超过 20002000 元需集体研究，报镇农经站审核，分管领导审批，方可入账。统一实行民主理财，每笔业务经民主理财小组审核签字后，才能报账，增加透明度，严禁吃喝招待等非生产性开支。二、加强审计监督，增加

12、村级财务透明度我们 xxxx 镇成立了农村财务审计机构，配备了专门的审计人员，今年已审计了个村的干部离任财务，去年年终将全镇各村的财务通通审了一遍，形成审计报告4 44 4篇。从审计情况看，大部分村债权债务明白，非生产性开支压缩非常到位，各村有 固定的财务公布栏，能按时公布财务收支。但也存在以下几点问题：库存现金数额过大，其原因是历年计划生育垫支款未进账。2 2.控制举债，防债高弹，确须举债的一律按四政发20 xx20 xx4646 号文件精神执行。三、完善会计人员持证上岗，加强民主理财监管力度。我镇共有 3232 个村会计，其中有上岗证的 2525 名，没有上岗证的 7 7 名，会计新手 3

13、 3名，共有民主理财小组 3232 个，民主理财小组成员 xx0 xx0 名，加强各村民主理财小组 成员的培训，让他们熟悉村级财务制度相关内容，真正起到民主理财的作用。财务自查自纠报告范文【三】通过开展自检自查及对问题的整改，建立健全内部会计控制制度，督促业务人 员严格按照国家有关财经法律、法规、会计制度进行操作，切实加强财政财务管理，提高资金使用效益，确保财政资金使用安全、规范、有效。我委根据文件精神，从1212 月上旬起，结合本单位的实际情况，对本单位会计基础工作情况进行了认真的自查，现就自查情况报告如下：一、财务收支情况在财务工作过程中，本单位严格按照会计法的规定，依法设置会计账簿，并保

14、证其真实完整，根据本单位实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告，范文之整改报告：财务工作自查报告。严格执行 国家有关财务法规，所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算，依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算，确保数据真实、有效。在安排支出时，分轻重缓急，保证常规和重点支出需要，既体现实际工作需要，又考虑 财力可能，根据办公室各项工作任务，在财力可能的情况下，有保有压，确保重点，统筹安1 1.河南片存在排，合理支出。二、单位内部控制制度建立和执行情况根据本单位工作实际，在建立并实施内部监督和控制制度过程中，制定了财产管理制度。建立和完善各

15、项制度的同时，相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度，有效地实施了内部监督和控制，保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全，加强了对本单位财产物资的监督和管理，杜绝了各种漏洞的发生，达到了以下三点要求：1 1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，使其相互分离、相互制约，以明确责任，防止舞弊，各项业务事项得以有序进行。2 2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任，规范了各项资金的使用，提高了资金使用效益。3 3、明确经费支出的范围和开支标准，采取各种有效措施控制经费开支，杜绝了 浪费现象的发生。三、固定资产管理和使用情况为了加强固定资产管理和使用，在固定资产购置时，严格

16、按照政府采购程序进 行采购，并根据有关规定，建立了账簿、款项和实物核查制度，通过建立健全制度，会计人员对各项财物、款项的增减变动和结存情况及时进行记录、计算、反映、核对等。一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项的结存数同实存数一致；另一方面 通过账簿记录和记账凭证，原始凭证的核对，保证账账相符。无固定资产不入账，公物私用及其他违规问题。四、存在问题通过自查，我委在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足，在实施内部监督制度和内部控制制度时，还未能完全达到会计法所规定的要求，预算管理制度、财务分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要进一步完善这方面的制度，实行更有力的措施，力求将这方面的工作做得更好

17、。财务自查自纠报告范文【四】我委根据文件精神，从1212 月上旬起，结合本单位的实际情况，对本单位会计基础工作情况进行了认真的自查，现就自查情况报告如下：一、财务收支情况在财务工作过程中，本单位严格按照的规定，依法设置会计账簿，并保证其真实完整，根据本单位实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告。财务工作自查报告。严格执行国家有关财务法规，所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算，依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算，确保数据真实、有效。在安排支出时，分轻重缓急，保证常规和重点支出需要，既体现实际工作需要，又考虑财力可能，根据办公室各项

18、工作任务，在财力可能的情况下，有保有压，确保重点，统筹安排，合理支出。二、单位内部控制制度建立和执行情况根据本单位工作实际，在建立并实施内部监督和控制制度过程中，制定了。建立和完善各项制度的同时，相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度，有效地实施了内部监督和控制，保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全，加强了对本单位财产物资的监督和管理，杜绝了各种漏洞的发生，达到了以下三点 要求：1 1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，使其相互分离、约，以明确责任，防止舞弊，各项业务事项得以有序进行。2 2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任，规范了各项资金的使用，提高了资金

19、使用效益。3 3、明确经费支出的范围和开支标准，采取各种有效措施控制经费开支，杜绝了浪费现象的发生。三、固定资产管理和使用情况为了加强固定资产管理和使用，在固定资产购置时，严格按照政府采购程序进 行采购，并根据有关规定，建立了账簿、款项和实物核查制度，通过建立健全制度，会计人员对各项财物、款项的增减变动和结存情况及时进行记录、计算、反映、核 对等。一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项的结存数同实存数一致；另一方面 通过账簿记录和记账凭证，原始凭证的核对，保证账账相符。无固定资产不入账，公物私用及其他违规问题。四、存在问题通过自查，我委在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足，在实施内部监督制度相互制和内部控制制度时，还未能完全达到所规定的要求，预算管理制度、财务分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要进一步完善这方面的制度，实行更有力的措施，力求将这方面的工作做得更好。