2022农村信用社同业账户管理自查报告（精选3篇）_农村信用社自查报告.docx

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1、2022农村信用社同业账户管理自查报告（精选3篇）_农村信用社自查报告 农村信用社同业账户管理自查报告（精选3篇）由我整理，希望给你工作、学习、生活带来便利，猜你可能喜爱“农村信用社自查报告”。 第1篇：农村信用社亟需加强同业银行结算账户合规管理文档 农村信用社亟需加强同业银行结算账户合规管理 文献识别码：A 前，部分农村信用社法人机构同业业务风险依旧比较突出，尤其是同业银行结算账户管理较为混乱，没有仔细落实人民币银行结算账户管理方法（中国人民银行令2003第5号发布）、中国人民银行关于加强银行业金融机构人民币同业银行结算账户管理的通知（银发2022178号，以下简称通知）等相关要求。为进一步

2、加强同业银行结算账户的规范性管理，对存在的问题进行分析，并提出解决问题的方法。 一、存在的主要问题 （一）部分农村信用社没有建立同业银行结算账户管理的专项制度。对于同业银行结算账户的内部授权管理、内部限制管理、部门间的职责划分、账户开立后的预警监测管理等，均没有建立专项制度规定。 （二）部分农村信用社开立银行结算账户相关资料不全。他行在本机构开立的同业银行结算账户缺少营业证照、税务登记证、金融许可证和基本存款账户开户许可证等证明文件及复印件；首次开户未严格执行面签、双人复核制度；开户资料中无授权托付书、以签报代替同业业务授权书等。 （三）部分农村信用社在人民银行同业账户管理系统中开户信息正常，

3、但未在核心业务系统中开户，账户管理信息化管理非常滞后，内外部信息不匹配。 （四）部分农村信用社未在人民银行同业账户管理系统中开户或开户信息已撤销，但在核心业务系统中状态正常，信息一样性出现问题给同业账户管理带来麻烦和风险；部分农村信用社在他行开立的同业账户已销户，未在本行核心系统中销户。 （五）部分农村信用社开户单位法定代表人未在开户申请书、账户管理协议以及授权托付书中签字，给农村信用社同业银行业务带来风险隐患。 二、关于加强同业银行结算账户管理的合规要点 （一）农村信用社要严格划分结算性、投融资性账户并建立专项管理制度 除开立基本存款账户外，其他账户一律根据专用存款账户开立。根据用途严格划分

4、为结算性和投融资性账户，结算性同业银行结算账户只能用于代理现金解缴、代理支付结算等支付结算业务；投融资性账户用于同业存款（结算性存款除外）、同业借款、买入返售（卖出回购）同业投资等融资和投资业务。各法人机构必需要制定同业银行结算账户管理专项制度，明确开立账户的内部授权管理，账户开立、运用、变更和撤销等内部限制管理及预警监测管理等各项要求。 （二）农村信用社要加强在他行开立的同业银行结算账户管理 一是明确部门间同业银行结算账户管理职责。各法人机构会计条线部门为同业银行结算账户管理的牵头部门，金融市场部、运营部门、办公室等担当协作职责，并要清楚界定各自的职责范围。在账户开立、日常对账管理等工作中，

5、严禁一个部门或者一个人“一手清”现象发生。 二是要严格执行逐户授权、逐户审批的规定，确保开户流程依法合规。同业银行结算账户的开立管理权限（包括为其他存款银行开立同业银行结算账户）仅限于法人机构总部（联社或总行），严禁下放给分支机构。对开立投融资性和异地（跨县市）开立同业银行结算账户，必需由理（董）事长亲自审批。 三是对外开立同业银行结算账户开户银行必需为二级分行及以上营业机构，严禁到支行及以下机构开立投资性同业结算账户。四是在他行开立投融资性同业银行结算账户的，须根据要求，做好事前备案工作。 （三）农村信用社要加强他行在本机构开立同业结算账户的管理 一是严格审核存款银行的内部授权状况。在为存款

6、银行分支机构开立同业银行结算账户时，应当逐户获得该银行一级法人的内部书面授权。存款银行一级法人应当以正式发文形式进行授权，明确分支机构开立同业银行结算账户的开户银行、账户名称、用途以及经办人员等。对于存款银行为全国性银行的，可以由一级分行进行授权。 二是严格存款银行开立投融资性同业银行结算账户的审核。为存款银行开立投融资性同业银行结算账户的，原则上应当由开户银行一级法人和一级分行开立，二级分行确有开立须要的，应当由一级法人进行授权，不得转由一级分行授权。 三是严格限制为存款银行开立投融资性同业银行结算账户。为其他存款银行开立投融资性同业银行结算账户，仅限于机构总部（联社或总行），严禁下放给分支

7、机构。 四是严格存款银行申请开立同业银行结算账户资料审核。除根据人民币银行结算账户管理方法等银行账户制度规定出具有关开户证明文件外，还应当出具银行业监督管理部门颁发的金融许可证和经营范围批准文件；非一级法人开户的，还应当出具一级法人（或者一级分行）授权书原件。对开立同业银行结算账户用途超越经营范围的，应当拒绝办理。同时，要仔细审查法定代表人（单位负责人）身份证件的真伪，其中居民身份证应当通过联网核查公民身份信息系统核实，其他身份证件通过向公安机关查询等方式进一步核实。有条件的地区，通过工商、税务和银行业监督管理部门的政府信息公开网站查询营业执照、税务登记证件和金融许可证的有效性。 五是仔细落实

8、首次开户面签和双人复核制度。要由开户银行两名以上工作人员共同亲见存款银行法定代表人（单位负责人）在开户申请书和银行账户管理协议上签名确认。同时，严格执行开户证明文件原件的审核要求，不得以审核复印件或影印件代替，必需实行双人复核制度。 六是仔细落实对存款银行开户意愿真实性的核实措施。要至少实行一是通过大额支付系统向存款银行一级法人进行核实；二是到存款银行上门核实两种方式对开户意愿真实性进行核实，并完整留存对开户意愿和开户证明文件真实性核实的纸质、视频、电话等记录。 七是开户银行在受理开户后必需根据规定把开户信息向人民币银行结算账户管理系统进行备案。 八是开户银行应当严格执行开户生效日制度，同业银

9、行结算账户自正式开立之日起三个工作日后方可办理付款业务。 （四）农村信用社要加强他行在本机构开立同业结算账户的对账等日常管理 一是开户银行应当严格根据相关规定与存款银行及?r对账，对账地址（联系地址）应当为存款银行经营所在地或者工商注册地的地址。二是开户银行应当严格执行久悬管理制度。因业务开展须要等特别状况的，开户银行可以不予撤销久悬账户，但应当停止账户支付；停止支付时间超过5年的，应当销户。三是开户银行应当严格执行年检制度。对于不符合开立条件的，应当马上停止支付，并通知存款银行办理销户手续。 （五）农村信用社要加强对同业银行结算账户的日常监测检查 各农村信用社法人机构要至少每季度从人民币银行

10、结算账户管理系统、核心业务系统核查比对同业账户开立和运用状况，对于发觉异样开立的同业银行结算账户，应当刚好通知开户银行予以撤销，确属冒名开立的，刚好向开户银行所在地人民银行分支机构报告并向公安机关报案。对于分支机构违规开立的同业银行结算账户，应当对其主要负责人和相关人员进行肃穆处理。 （六）农村信用社要全面排查存量同业银行结算账户状况 一是对我行在他行开立的同业银行结算账户，要通过人民银行账户管理系统、核心业务系统进行逐户核查，重点核查同业专营部门以外的其他部门或分支机构开立同业账户状况、被冒名开立同业账户的状况、始终未运用闲置账户状况、核心业务系统未同步开销户状况以及开户流程不合规状况等，对

11、核查中存在问题的账户要主动上门核实或通过大额支付系统向存款银行一级法人进行核实。 二是对他行在我行开立的同业银行结算账户，特殊是系统外机构开立的账户，要严格对开户证明文件的真实性、完整性和合规性以及存款银行开户意愿真实性进行审核，逐户与存款银行进行具体核实。对不符合开立要求的同业银行结算账户要刚好停止业务，各农村信用社要法人机构每年年底前必需进行全面账户的清理工作。 第2篇：新版银行同业业务和异地账户管理状况自查报告 银行同业业务和异地账户管理状况自查报告 银行同业业务和异地账户管理状况自查报告 为切实实行银监会关于进一步规范辖内新型农村金融机构经营行为，规范同业业务经营行为，排查同业业务风险

12、，我行依据中国银监会办公厅关于规范商业银行同业业务治理的通知（银监办发2022140号）及关于规范金融机构同业业务的通知（银发2022127号）等相关文件，主动开展同业业务风险排查自查工作，主要自查状况汇报如下： 一、组织开展状况 为保证此次自查工作能够顺当开展，同时为了更好了解我行同业业务的风险限制、操作管理现状和风险暴露状况，我行对2022年X月X日至2022年X月X日的同业业务进行重点自查，确保各项同业业务依法合规，风险得到有效限制。 （一）同业业务发展状况 目前我行同业业务品种比较单一，仅开展了存放同业和同业存放二项基本业务。截止至2022年X月X日，我行存放同业业务余额为零，同业存放

13、业务余额为X万元，分别为XX同业存放X万元与XX银行同业存放X万元。 （二）内限制度建设执行方面 1.内控管理状况。我行建立覆盖同业业务各操作环节的管理制度XX人民币同业存款业务管理方法，并严格根据此制度执 行，一是严格按要求对同业投融资业务实施分类管理并制定相应的政策制度方法、业务操作流程。二是签订同业业务授权托付书。三是对各类同业业务的资本和拨备计提执行相应的制度与方法。相关制度符合现行法律法规和监管部门监管政策要求。 2.同业业务授权授信管理状况。我行内部审计部依据银监办发2022140号中国银监会办公厅关于规范商业银行同业业务治理的通知的要求，已建立健全我行同业业务授权管理体系，已签发

14、同业业务授权书，在今后的业务操作中，我行同业业务专营部门XX部将严格根据授权进行业务操作，严禁办理未经授权或超授权的同业业务。一是内部审计部对合规性进行全程跟进，建立健全了前中后台分设的同业业务内部限制机制。二是建立健全统一的同业业务授信管理政策，将同业业务纳入统一授信体系。内部制度规定不存在绕道监管或躲避监管，选择性理解或曲解监管要求等。 （三）同业账户开立管理方面 我行严格根据有关账户管理规定，办理同业账户及异地账户的开立、变更和撤销，账户查询、冻结、划扣符合相关规定。定期对同业账户及异地账户开立状况进行内部检查，对账户资金往来状况刚好进行台账登记。不存在同业账户出租、出借行为。不存在冒用

15、本机构名义非法开立异地同业账户状况。不存在异地账户给市场中介公司进行票据买卖供应通道，定期收取固定费用。 （四）同业业务开展合规方面 同业业务治理体系较完善，落实专营部门制，授权管理体系较为健全。 （一）同业业务操作复核相关规定，与具备准入资格的金融机构开展业务。 （二）我行按要求对同业投融资业务实施分类管理，目前仅存在存放同业和同业存放两种业务。 （三）我行按同业余额的0.05%计提拨备；同业业务资产质量状况较好，我行同业存款均属正常类资产，交易对手信誉均良好，未出现不良业务。 （四）我行不存在通过同业业务实现消贷款规模、降风险资产、调整利润等监管套利，不存在违规利益输送，不存在账外存放同业

16、；不存在虚增、隐藏、截留存放同业利息收入；我行对同业业务的会计核算真实、完整、规范，不存在不合规问题。一是各类同业业务的会计处理合规真实，会计核算规范，刚好、完整、真实、精确的在资产负债表内或表外记载和反映同业业务及其交易环节。二是不存在混用、错用、乱用、私设会计科目和账外核算、甚至不记账的状况。三是不存在实际担当业务风险，通过不规范不真实的会计记账创新业务模式规避监管的行为。 二、自查发觉的主要问题和风险隐患 （一）未建立专营部门负责同业业务经营。 （二）我行对违反规定办理同业业务的责任追究措施尚不健全。 三、问题存在的缘由及分析 由于我行规模较小，同业业务种类单一，除同业存款业务外其他同业

17、业务暂未开办，考虑到人员短缺等问题未建立专营部门。 制度尚不健全。目前我行执行XX人民币同业存款业务管理方法，该制度中并未对违反规定办理同业业务的责任进行追究，我行在同业管理制度方面尚需完善。 四、整改及问责 随着我行的日益发展，设立同业专营部门管理同业业务是大势所趋，成立同业专营部门也将成为我行完善同业业务的一项重要工作。目前我行正在完善同业业务的相关制度，做到各项同业业务的各个环节都有章可循，合规有效，将详细追责措施纳入相关制度中，对于违规办理同业业务的行为绝不姑息。 五、下一步工作措施 定期开展全面自查。针对银监局的风险问题提示，该行结合自身实际状况，定期组织同业业务风险排查，全面摸清自

18、身同业业务交易背景真实性和业务合规性，排查工作实现重点科目、重点账户全覆盖。 有效整改。针对每次自查中发觉的问题，实行有效方法进行整改，对已经开展的持同业业务，实行支配专员进行实时跟踪监测，严格防范风险，保证资金到期收回。严格执行交易对手准入制度，实行名单制管理。实行措施，稳健经营。合理进行期限错 配，保证充分流淌性。我行也将依据同业业务的发展不断完善各项管理制度，严格根据制度办理业务，加强同业专营部门的管理，将同业业务做到符合监管部门及本行制度要求。加强同业学问的培训学习，并娴熟运用到实际工作中，使同业业务操作合规有效。 第3篇：银行同业业务和异地账户管理状况自查报告自查自纠报告 银行同业业

19、务和异地账户管理状况自查报 告-自查自纠报告 银行同业业务和异地账户管理状况自查报告 为切实实行银监会关于进一步规范辖内新型农村金融机构经营行为，规范同业业务经营行为，排查同业业务风险，我行依据中国银监会办公厅关于规范商业银行同业业务治理的通知（银监办发2022140号）及关于规范金融机构同业业务的通知（银发2022127号）等相关文件，主动开展同业业务风险排查自查工作，主要自查状况汇报如下： 一、组织开展状况 为保证此次自查工作能够顺当开展，同时为了更好了解我行同业业务的风险限制、操作管理现状和风险暴露状况，我行对2022年X月X日至2022年X月X日的同业业务进行重点自查，确保各项同业业务

20、依法合规，风险得到有效限制。 （一） 同业业务发展状况 目前我行同业业务品种比较单一，仅开展了存放同业和同业存放二项基本业务。截止至2022年X月X日，我行存放同业业务余额为零，同业存放业务余额为X万元，分别为XX同业存放X万元与XX银行同业存放X万元。 （二）内限制度建设执行方面 1.内控管理状况。我行建立覆盖同业业务各操作环节的管理制度XX人民币同业存款业务管理方法，并严格根据此制度执行，一是严格按要求对同业投融资业务实施分类管理并制定相应的政策制度方法、业务操作流程。二是签订同业业务授权托付书。三是对各类同业业务的资本和拨备计提执行相应的制度与方法。相关制度符合现行法律法规和监管部门监管

21、政策要求。 2.同业业务授权授信管理状况。我行内部审计部依据银监办发2022140号中国银监会办公厅关于规范商业银行同业业务治理的通知的要求，已建立健全我行同业业务授权管理体系，已签发同业业务授权书，在今后的业务操作中，我行同业业务专营部门XX部将严格根据授权进行业务操作，严禁办理未经授权或超授权的同业业务。一是内部审计部对合规性进行全程跟进，建立健全了前中后台分设的同业业务内部限制机制。二是建立健全统一的同业业务授信管理政策，将同业业务纳入统一授信体系。内部制度规定不存在绕道监管或躲避监管，选择性理解或曲解监管要求等。 （三）同业账户开立管理方面 我行严格根据有关账户管理规定，办理同业账户及

22、异地账户 的开立、变更和撤销，账户查询、冻结、划扣符合相关规定。定期对同业账户及异地账户开立状况进行内部检查，对账户资金往来状况刚好进行台账登记。不存在同业账户出租、出借行为。不存在冒用本机构名义非法开立异地同业账户状况。不存在异地账户给市场中介公司进行票据买卖供应通道，定期收取固定费用。 （四）同业业务开展合规方面 同业业务治理体系较完善，落实专营部门制，授权管理体系较为健全。 （一）同业业务操作复核相关规定，与具备准入资格的金融机构开展业务。 （二）我行按要求对同业投融资业务实施分类管理，目前仅存在存放同业和同业存放两种业务。 （三）我行按同业余额的0.05%计提拨备；同业业务资产质量状况

23、较好，我行同业存款均属正常类资产，交易对手信誉均良好，未出现不良业务。 （四）我行不存在通过同业业务实现消贷款规模、降风险资产、调整利润等监管套利，不存在违规利益输送，不存在账外存放同业；不存在虚增、隐藏、截留存放同业利息收入；我行对同业业务的会计核算真实、完整、规范，不存在不合规问题。一是 各类同业业务的会计处理合规真实，会计核算规范，刚好、完整、真实、精确的在资产负债表内或表外记载和反映同业业务及其交易环节。二是不存在混用、错用、乱用、私设会计科目和账外核算、甚至不记账的状况。三是不存在实际担当业务风险，通过不规范不真实的会计记账创新业务模式规避监管的行为。 二、自查发觉的主要问题和风险隐

24、患 （一）未建立专营部门负责同业业务经营。 （二）我行对违反规定办理同业业务的责任追究措施尚不健全。 三、问题存在的缘由及分析 由于我行规模较小，同业业务种类单一，除同业存款业务外其他同业业务暂未开办，考虑到人员短缺等问题未建立专营部门。 制度尚不健全。目前我行执行XX人民币同业存款业务管理方法，该制度中并未对违反规定办理同业业务的责任进行追究，我行在同业管理制度方面尚需完善。 四、整改及问责 随着我行的日益发展，设立同业专营部门管理同业业务是大 势所趋，成立同业专营部门也将成为我行完善同业业务的一项重要工作。目前我行正在完善同业业务的相关制度，做到各项同业业务的各个环节都有章可循，合规有效，

25、将详细追责措施纳入相关制度中，对于违规办理同业业务的行为绝不姑息。 五、下一步工作措施 定期开展全面自查。针对银监局的风险问题提示，该行结合自身实际状况，定期组织同业业务风险排查，全面摸清自身同业业务交易背景真实性和业务合规性，排查工作实现重点科目、重点账户全覆盖。 有效整改。针对每次自查中发觉的问题，实行有效方法进行整改，对已经开展的持同业业务，实行支配专员进行实时跟踪监测，严格防范风险，保证资金到期收回。严格执行交易对手准入制度，实行名单制管理。实行措施，稳健经营。合理进行期限错配，保证充分流淌性。我行也将依据同业业务的发展不断完善各项管理制度，严格根据制度办理业务，加强同业专营部门的管理

26、，将同业业务做到符合监管部门及本行制度要求。加强同业学问的培训学习，并娴熟运用到实际工作中，使同业业务操作合规有效。 浅析农村信用社同业资金业务 浅析农村信用社同业资金业务2022年02月19日 16:03:28 来源：中国金融界网持续了近20年的利率市场化改革在2022年基本完成。对此，中国经济网评论员徐洪才表示：“存贷款利率市场化. 农村信用社合规建设个人自查报告 本人xxx，依据“xx县农村信用合作联社合规文化建设年活动实施方案”76号文件的相关要求，本人结合自身履职状况开展了合规风险全面自查，现将有关状况报告如下：一、基本状况本人自. 农村信用社合规建设个人自查报告 农村信用社合规建设

27、个人自查报告本人xxx，依据xx县农村信用合作联社合规文化建设年活动实施方案76号文件的相关要求，本人结合自身履职状况开展了合规风险全面自查，现将有关. 农村信用社 农村信用社公开聘请考试(地方)公共基础学问真题2022年一、单项选择题1、在国际奥委会进行了三轮投票后，( )最终成为2022年夏季奥林匹克运动会的举办城市。A巴西里约热内卢 B. 农村信用社 一、单项选择题(每小题一分，共计50分。在各小题给出的四个选项中，选出最符合题目要求的一个选项。) 1The personal manager doesnt think MrTone is()for the job，because he. 本文来源：网络收集与整理，如有侵权，请联系作者删除，谢谢！第20页 共20页第 20 页 共 20 页第 20 页 共 20 页第 20 页 共 20 页第 20 页 共 20 页第 20 页 共 20 页第 20 页 共 20 页第 20 页 共 20 页第 20 页 共 20 页第 20 页 共 20 页第 20 页 共 20 页