2套 国开大学电大本科《公司概论》《金融学》2021-2022期末试题及答案（试卷号：1040 1046）.docx

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1、国家开放大学电大本科公司概论2021 -2022期末试题及答案（试卷号：1040）一、判断正误题（请在答题纸相应的位置上，将你认为正确的命题在括号里 划“J”，错误的命题在括号里划“X”，每题1分，共20分）1 .股份必须由全体股东制定公司章程。（X）2 .在一个公司内部把两个不具备法人资格的下属企业合并到一块，就是公 司合并。（X）3 .公司法人人格独立是指公司作为法人而具有的独立的民事主体资格。（J）4 .在业主制企业中，产权主体是唯一的。（J）5 .产权以所有权为核心，所有权性质决定着产权的性质，因而产权就是所 有权。（X）6 .股票的市场价格等于内在价值。（X）7 .在股份公司中，董事

2、长与总经理职务集于一身时，能够有效制衡。（义）8 .在法律上，母公司、子公司和关联公司各自具有独立的法人地位和人格。 （J）9 .凡在我国批准登记设立的公司均为我国公司，包括中外合资企业、中外 合作经营公司和外商独资公司。（J）10 .有限责任公司只能采取发起设立方式。（J）11 .我国公司法规定，以募集方式设立股份的，发起人所认购 的股份，不得低于公司股票总数的35%,但是法律、行政法规另有规定的，从其 规定。（J）12 .公司设立时出资者出资形成的财产不属于公司的法人财产。（X）13 .公司财产的独立性意味着公司的债务应当由股东承当。（X）14 .公司法人治理结构中的信任托管关系是指董事会

3、与经理人员之间的关 系。（x）15 .公司的最高权力机构是董事会。（X）16 .股份章程由公司全体股东共同订立，并经全体股东同意后，签 请将所有正确答案的序号填写在括号内)11.信用货币包括()。A.实物货币B.金属货币C.纸币D.银行券E.存款货币F.电子货币12.人民币货币制度的特点是()。A.人民币是我国法定计价、结算的货币单位B.人民币主币无限法偿，辅币有限法偿C.人民币采用现金和存款货币两种形式D.现金由中国人民银行和国有商业银行发行E.目前人民币汇率实行以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有 管理的浮动汇率制13 .以下对商业票据的描述正确的选项是()。A.商业票据是一种所有

4、权凭据B.商业票据可分为期票和汇票两种C.商业票据的流通转让有一定的范围D.商业票据只可以转让一次E.商业票据又称商业货币，它包括在广义的信用货币范畴之内14 .消费信用的形式有()。A.企业以赊销方式对顾客提供信用B.银行和其他金融机构贷款给个人购买消费品C.银行和其他金融机构贷款给生产消费品的企业D.银行和其他金融机构对个人提供信用卡E.银行对个人办理支票业务15.商业银行的外部组织形式因各国政治经济制度不同而有所不同，目前主要有()等类型。A.总分行制B.代理行制C.单一银行制D.持股公司制E.连锁银行制16.回购协议市场的交易特点有()。A.流动性强B.安全性高C.收益稳定且超过银行存

5、款收益D.税收优惠E.对于商业银行来说，回购交易具有明显的优势17 .以下各项属于资本转移的有0。A.固定资产所有权的转移B.同固定资产的收买和放弃相联系的或以其为条件的资产转移C.债权人不索取任何回报而取消的债务D.投资捐赠E.非生产性有形资产及无形资产的收买和放弃18 .现代中央银行享有的国家赋予的特权有()。A.垄断货币发行权B.集中存款准备金C.指定执行货币政策D.充当信用中介E.管理黄金与外汇19 .银行体系的准备金存在方式有()。A.流通中现金B.库存现金C.中央银行帐户上的准备存款D.同业帐户上的存款E.国际机构帐户上的存款20 .选取货币政策操作指标和中介指标的主要标准是（）A

6、.可测性B.波动性C.可控性D.相关性E.被动性三、判断正确与错误（正确的打J,错误的打X。每题1分，共10分）21 .银行信用与商业信用是对立的，银行信用开展起来以后，逐步取代商业 信用。（义）22 .直接标价法指以一定单位的外国货币为基准来计算应付多少单位的本国 货币。323 .升水是远期汇率低于即期汇率，贴水是远期汇率高于即期汇率。（X）24 .黄金是金属货币制度下货币发行的准备，不兑现的信用货币制度中货币 发行不需要黄金准备。（J）25 .凯恩斯的流动偏好论认为利率是由借贷资金的供求关系决定的。（X）26 .看涨期权又称卖出期权，因为投资者预期这种金融资产的价格将会上涨, 从而可以市价

7、卖出而获利。（X）27 .离岸金融市场借贷货币是境外货币，其借贷利率的制定不以东道国银行 同业拆借利率为标准。（J）28 .假设国际收支总差额为逆差那么该国国际储藏一定要发生变化。（X）29 .凯恩斯认为，预防性货币需求与利率水平正相关。（X）30 .中央银行可以通过公开市场业务增加或减少基础货币。（J）四、名词解释（每题5分，共15分）31 .资本市场：又称长期资金市场，是以期限一年以上的金融工具为媒介进行长期性资金交 易活动的市场。（3分）广义的资本市场包括银行中长期存贷款市场和有价证券 市场；狭义的资本市场那么专指发行和流通股票、债券、基金等证券的市场，统称 证券市场。（2分）32 .派

8、生存款：由商业银行发放贷款、办理贴现或投资等业务活动引申出来的存款。（5分）33 .票据贴现：票据的持有者在票据未到归还期之前，以一定的价格将票据转让给金融机 构，获得现款的行为。（5分）五、简答题（每题10分，共30分）34 .简述法定存款准备金率的优点与缺乏。答：（1）法定存款准备金率是指以法律形式规定商业银行等金融机构将其吸 收存款的一局部上缴中央银行作为准备金的比率。（2分）（2）存款准备金政策的优点：中央银行具有完全的自主权，它是三大货币政 策工具中最容易实施的手段；存款准备率的变动对货币供应量的作用迅速；准备 金制度对所有的商业银行一视同仁，所有的金融机构都同样受到影响。（4分）（

9、3）存款准备金政策的缺乏之处：作用过于巨大，不宜作为中央银行日常调 控货币供给的工具；政策效果在很大程度上受商业银行超额存款准备的影响。（4 分）35 .中央银行业务活动的原那么有哪些？答:（1）不以盈利为目标。（2. 5分）（2）保持资产的流动性。（2. 5分）（3）保持业务的公开性。（2. 5分）（4）业务活动须遵循相应的法律规范。5分）36 .什么是货币政策时滞？它有哪些分类？答：（1）货币政策时滞是指从货币政策制定到最终影响各经济变量，实现政 策目标所经过的时间，也就是货币政策传导过程所需要的时间。货币政策时滞可 分为内部时滞和外部时滞。（2分）（2）内部时滞：是指中央银行从认识到制定

10、实施货币政策的必要性，到研究 政策措施和采取实际行动所经过的时间，也就是中央银行内部认识、讨论、决策 的时间。在理论上，内部时滞可以分为两个阶段：认识时滞：从客观需要到中央 银行认识到这种必要性所经过的时间，称为认识时滞。行动时滞：从中央银行认 识到这种必要性到实际采取行动所经过的时间，称为行动时滞。内部时滞的长短 取决于货币当局对经济形势开展变化的预见能力，反映灵敏度、制定政策的效率 和行动的决心与速度，等等。（4分）（3）外部时滞：是指从中央银行采取行动到对政策目标产生影响所经过的时 间，也就是货币对经济起作用的时间。外部时滞的长短主要由客观的经济和金融 条件所决定。对于外部时滞，中央银行

11、往往很难控制，因而是研究货币政策的时 滞的重点。（4分）六、论述题（15分）37 .结合利率发挥作用应具备的条件，论述我国应如何充分发挥利率的作用。答：（1）要使利率充分发挥作用，必须具备以下条件：（4-7分）市场化的利率决定机制。灵活的利率联动机制。适当的利率水平。合理的利率结构。（2）我国要充分发挥利率的作用，需要创造以下条件：（5-8分）改善利率发挥作用的环境，建立强有力的利益约束和诱导机制。逐步减少国家对利率的直接管制和授信限量的控制，使利率的决定与变动 主要受经济内在规律的支配。改革现行利率机制，逐步实现利率决定市场化。在各种利率之间建立起灵活的联动机制。在放松利率管制条件下，中央银

12、 行应通过对基准利率和货币供应量的调节来保持利率水平及其结构的合理性。名、盖章。（义）17 .控制权约束机制主要是通过企业内部机制来实现的。（J）18 .股票的内在价值取决于两个因素：一是预期的股息收入，它与股价成正 比，二是银行的利率，它与股价成反比。（J）19 .公司合并后，各消灭公司的股东自然取得了经合并后存续或另立公司的 股东资格。（J）20 .实行股票期权激励，如果未来的股票市价高于行权价，那么期权持有者的 股票毫无价值可言。（义）二、单项选择题（以下每题的四个选项中只有一项为哪一项正确的，请将其序号填 入答题纸相应的位置上。每题2分，共30分）21 .现代企业制度是以（）为主要形式

13、的。A.个人业主制企业22 合伙制企业C.工厂制度D.股份和有限责任公司22.关于有限责任制的缺陷，以下哪种说法不正确？（）A.忽略了对股东的保护B.忽略了对债权人的保护C.为股东滥用公司的法律人格提供了机会D.对侵权责任的规避23.以下哪一项不属于股份创立大会的职权？（）A.制定公司章程B.通过公司章程C.选举董事会、监事会成员D.审议发起人关于公司筹办情况的报告24.关于公司的设立，以下哪种说法最正确？（）A.形成公司最初的生产经营能力的过程B.是一种单纯的经济行为C.为取得法人资格，按照一定程序实施的法律行为D.设立行为最后到达目的结果25 .以下哪一项不是产权的特征？()A.收益性B.

14、分解性C.有限性D.共享性26 .公司人格否认是对失衡的公司利益关系的()司法规制。A.事前B.事中C.事后D.预防27 .公司账簿与股东账簿或其他公司账簿不予区分或混同使用，公司与股东 或其他公司利益一体化是适用公司人格混同的哪一项？()A.财产混同B.业务混同C.人员混同D.职能混同28 .主持公司的生产经营管理工作，组织实施董事会决议是()的职权。A.总经理B.董事会C.股东大会D.监事会29 .董事会及董事长应承当()。A.收益减少的责任B.决策失误的责任C.经营管理不善的责任D.渎职的责任30 .各类型控股公司中，单纯从事股权收购和控制活动，本身不从事生产经营的公司是()。A.纯粹控

15、股公司B.混合控股公司C.综合性控股公司D.专业性控股公司31 .期权激励适用于（）。A.上市公司B.未上市公司C.独资企业D.合伙企业32 .对经营者的精神激励机制不包括（）。A.人力资本激励B.地位激励C.声誉激励D.股权激励33 .从理论上讲，股票的清算价值与以下哪个一致？（）A.票面价格B.发行价格C.账面价值D.内在价值34 .以下说法不正确的选项是？（）A.公司股票和债券收益不同B.公司股票和债券的收益率互不影响C.公司股票和债券的收益率相互影响D.公司股票的风险要大于债券的风险35 .以下四个选项中，哪一项不是公司分立的动机？（）A.财产分割B.经营分割C.减少竞争对手D.扩大资

16、本控制范围三、多项选择题(请在以下每题的四个选项中选出至少两个正确的答案，并 将其序号填入答题纸相应的位置上。每题2分，共10分)36 .经营者激励与约束问题产生的根源在于委托人与代理人之间的()。A.利益目标不一致B.信息不对称C.责任和风险不对等D.收益不同37 .股东权益包括()。A.股本B.资本公积C.盈余公积D.未分配利润38 .公司应以其全部财产对债务负责，是由什么决定的？()A.公司的独立人格B.应履行的法律义务C.民事责任的一般原那么D.经济因素39 .公司法人治理结构形成的原因是()。A.弥补股东的功能性缺陷B.克服责任无人承当的缺陷C.维护股东和公司的利益D.相互制衡40

17、.公司重整终止的结果有()。A.实施破产B.恢复营业C.公司解散D.公司清算四、筒答题(每题8分，共40分)41 .简述公司制企业的优缺点。答：公司制企业与业主制企业和合伙制企业相比拟，主要有以下优点：分 散风险。出资人只以出资额为限对公司债务负有限责任，公司也以其法人资产承 担有限责任，大大减小了投资者和公司的投资风险。筹资方便。有限责任有利 于企业通过股份的形式广泛地筹措社会上分散的闲置资金，在很短的时间内创办 起大规模的企业，提高企业的规模效益。企业的管理水平高。公司制企业实现 了所有权与经营权的别离，公司股东一般不再直接参与经营管理活动，而是聘请 受过专门训练的各方面专家来管理企业因而

18、能够实现有效的管理。公司制企业的 缺点表现在：组建程序复杂，费用较高。公司的设立必须依据公司法的要求， 组建程序复杂，创办周期较长，费用也较高。政府对公司的限制较多。公司的 开办、股票的上市、产权的转让、合并与分立、破产与终止、公司的财务管理制 度、各项报告与记录等，政府都制定有一整套相应的法律法规，公司必须依法办 事，不得违反。保密性较差。各国公司法都规定，公司经营必须有透明度，要 定期公布财务状况，因此，公司在财务及股权方面的变动情况是几乎无密可保的, 公司是一种公开性、公众性的企业。42 .公司资本、公司资产与股东权益各指什么？三者之间是什么关系？答：公司资本是指公司登记注册的资本总额；

19、公司资产是指由过去的交易或 事项所形成，并由企业拥有或控制的资源；股东权益是指公司总资产中扣除负债 所余下的局部。公司资本是股东权益的一局部。在一般情况下，股东权益大于公 司资本，它说明在股东出资基础上所形成的那局部公司资产值。公司资产一般大 于股东权益，其为股东权益与负债之和。43 .简述母公司对子公司控制的主要手段。答：(1)股权控制。母公司对子公司的股权控制是指母公司借助于对子公司 的资本投资，取得所有者或出资人的资格，再凭借这种资格以及所有权所赋予的 控制权，对子公司进行战略、人事和财务控制。(2)战略控制。母公司对子公司所实施的战略控制包括经营控制和战略协调。 经营控制是为了整合相互

20、依赖的经营网络，由集团总部对分散的子公司所实施的 控制，主要涉及物流管理、技术转移、内部转移价格等。战略协调那么通过赋予子 公司不同的战略使命和资源，使整个企业集团形成有机的统一体。人事控制。人事控制是指母公司通过控制子公司的董事会进而控制子公 司重要的人事任免。(4)财务控制。母公司对子公司的财务控制一般包括两种方式：一是通过控 制财务人员来控制财务活动，母公司掌握子公司财务总监的任免权。二是通过制 定财务制度和采用财务技术来控制子公司的财务活动。(5)文化控制。文化控制是指母公司利用其组织文化不断对子公司进行渗透、 同化。44 .在我国对国有企业经营者基薪的设计主要应考虑哪些因素？答：我国

21、目前国有企业经营者基薪除了要遵守最低工资所维持生存及劳动再 生产原那么外，还要考虑以下因素来设计：企业规模。企业平均工资水平。 行业工资水平。行业之间的差距。45 .什么是公司重整？公司重整的程序如何？答：公司重整是指公开发行股票或公司债券的公司，由于财务上的困难，已 经暂停营业，或具有停止营业的危险时，经法院裁定，依法律程序予以整顿，使 之得以复兴的一种法律行为。公司重整一般需经过以下四个步骤：重整程序的启 动、重整关系人确实定、重整计划的制定和执行、重整程序的结束。国家开放大学电大本科金融学2030-2031期末试题及答案(试卷号：1046)一、单项选择题(每题I分，共10分，每题有一项答

22、案正确，请将正 确答案的序号填写在括号内)1.货币执行支付手段职能的特点是0。A.货币是商品交换的媒介B.货币运动伴随商品运动C.货币作为价值的独立形式进行单方面转移D.货币是一般等价物2 .目前人民币汇率实行的是()。A.以市场供求为基础的、单一的、有管理的浮动汇率制B.以市场供求为基础的、单一的、有管理的固定汇率制C.以市场供求为基础的、单一的盯住汇率制D.以市场供求为基础的、单一的弹性汇率制3 .在国际信用中，国际商业银行贷款的利率一般较高，它一般是基于()来 确定的。A.国际资本市场利率B.伦敦同业拆借利率C.借贷双方商定D.以上答案均不正确4 .有效资产组合是0。A.以最低的风险取得

23、最高收入B.取得与风险相适应的收益c.取决于投资者的风险承受能力D.相同风险下应取得最高收益5 .按照国际收支平衡表的编制原理，凡引起资产增加的工程应反映为0。A.借方增加B.贷方增加C.借贷减少D.贷方减少6 .经济全球化的先导和首要标志是()。A.生产一体化B.贸易一体化C.金融全球化D.货币一体化7.凯恩斯的货币需求函数非常重视()。A.恒久收入的作用B.货币供应量的作用C.利率的作用D.汇率的作用。8.治理通货膨胀中可以解决收入分配不公问题的政策是()。A.限价政策B.指数化政策C.减税政策D.增加供给的政策9.金融市场监管中公开原那么的含义包括价格形成公开和()。A.市场利率公开B.检查结果公开C.市场纪律公开D.市场信息公开10.我国目前金融监管体制采用的是()。A.混合监管B.集中监管C.分业监管D.交叉监管二、多项选择题(每题2分，共20分。每题有数目不等的答案正确,