汽车涡轮机械增压器轴承项目IPO上市咨询综合解决方案.docx

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1、汽车涡轮机械增压器轴承工程IPO上市询问（2022年最新细分市场+募投可研+招股书底稿）综合解决方案北京博思远略询问ipo事业部二零一三年三月名目第一局部汽车涡轮机械增压器轴承工程创业板IPO上市审查要点分析3一、2022年创业板最新审核政策分析3二、专业机构在企业IPO上市过程中主要作用4其次局部汽车涡轮机械增压器轴承工程细分市场（行业讨论）调查解决方案5一、创业板汽车涡轮机械增压器轴承工程细分市场调查政策依据5二、细分市场调查（行业讨论）在企业IPO上市过程中的重要性5三、博思远略IPO细分市场调查讨论思路及关键问题说明5四、博思远略汽车涡轮机械增压器轴承细分市场（行业讨论）调查大纲6 第

2、三局部汽车涡轮机械增压器轴承工程募投可行性讨论报告（甲级资质）编制 解决方案9一、证监会关于募集资金运用及募投可研的编制要求9二、IPO上市募投可研与一般可研报告主要区分11三、汽车涡轮机械增压器轴承募投工程可研报告在企业上市过程中的重要作用11四、博思远略汽车涡轮机械增压器轴承募投工程（基于2022年最新大纲及审查重点）可研方案设计原那么11五、博思远略IPO募投工程可研分阶段服务内容12六、博思远略IP。募投工程可研报告标准大纲（2022最新版）12七、博思远略IPO募投工程可研编制重点解决问题19 第四局部博思远略最新胜利案例展现20一、行业构成20二、区域构成20三、案例成果展现（包括

3、但不限于）20 第五局部博思远略询问公司介绍21 投资的，除相应披露上述具体内容外，还应主要披露：（一）合资方的基本状况，包括名称、法定代表人、住宅、注册资本、主要股东、主要业务，与发行人是否存在关联关系等；（二）投资规模及各方投资比例；（三）合资方的投资方式和资金来源；（四）合资合同中有关可能给发行人造成损失及损失处理的条款，如合资方不能 按时投资，可能给发行人造成的损失以及损失的补偿方式等。第一百五十三条发行人募股资金拟用于对外股权投资组建企业法人或其他法人 的，应主要披露：（一）拟组建企业法人或其他法人的基本状况，包括设立、注册资本、主要业务 等；（二）投资规模及各方投资比例；（三）法人

4、的组织及管理状况；（四）合作方的基本状况及与发行人是否存在关联关系或竞争关系。第一百五十四条发行人募股资金拟用于收购在建工程的，应主要披露：（一）在建工程的已投资状况；（二）投资来源；（三）还需投资的金额；（四）负债状况；（五）建设进度；（六）方案完成时间；（七）收购价格确实定方式。第一百五十五条发行人募股资金拟用于收购兼并其他法人股份或资产的，应主要 披露：（一）被收购企业的基本状况及最近一个完整会计年度及最近一期的主要财务会 计数据；（二）收购的股份或资产；（二）所收购股份或资产的评估、定价等状况；（四）收购兼并后参股、控股的比例及其掌握状况。第一百五十六条发行人募股资金拟投入其他用途的，

5、应披露具体的用途，以及对 发行人经营和财务的影响，包括对发行人财务结构、盈利猜想、净资产收益率、 股东利益等的影响。第一百五十七条上述应披露的各类募股资金用途，如涉及关联关系及关联交易的,应披露董事会或股东大会的决策依据。二、IPO上市募投可研与一般可研报告主要区分般来说，中小板、创业板IPO募投工程可研报告（上市可研）与一般用于立 项的可行性讨论报告主要有以下几点区分：1、上市募投工程工程可行性讨论报告应纳入上市筹划的总体方案中，由于 募集资金的投向直接关系到能否实现上市的关键问题；2、上市募投工程可研报告需要上市询问团队中的各中介机构（券商、律师 事务所、会计师事务所、第三方调查公司）亲密

6、协作，特殊是应与财务评估机构 亲密协作，将募集资金工程的投入产出而导致的资金流的变化纳入到总体财务猜 测中；3、3、4、5、募集资金只能用于进展主营业务；工程的财务分析应考虑到上市公司信息披露的具体要求，不再要求就发行人的募集资金投资工程是否符合我国产业政策和投资管理的规定征求我国进展与改革委员会的意见。三、汽车涡轮机械增压器轴承募投工程可研报告在企业上市过程中的重要作用IPO上市工程可行性讨论报告主要用于IPO上市工程在国内备案并作为券商 招股书底稿提交证监会。报告一般分为两个版本：一个版本是用于前期猎取发改委立项批文，另一 个版本那么是用于券商招股书编制并作为工作底稿。立项用IP0上市工程

7、可行性讨论报告中涉及的工程总投资、建设地址、建设内容 将表达在发改委的立项批文中，因此招股书编制用IPO上市工程可行性讨论报告 必需保证上述内容不变，只能调整文字、数据的配比、论证方式。四、博思远略汽车涡轮机械增压器轴承募投工程（基于2022年最新大纲及审查 重点）可研方案设计原那么1、假如您是外资企业、外商再投资企业募工程猎取批复文件需要编制工程申请 报告；假如企业是内资企业，但工程被纳入政府核准的投资工程，那么募投 工程也是工程申请报告。2、内资企业募投工程一般实行备案制，需要编制可行性讨论报告。此外，企业 需要环评审查，工程需要做环评、节能评估；3、募投工程可研报告（包括工程申请报告）要

8、解决批复猎取和券商底稿两个问 题，因此可分成2个版本进行编制。其中发改委申报或核准的需要投资基础数据和建设内容精确论证即可;4、募投工程设计要求与企业历史财务数据、财务制度具有连贯性，折旧算法、毛利率、各种税率、坏账预备、应收账款比例、周转次数等应保持全都；5、募投工程中土地一般要求先行猎取，土地投资计入工程总投资但不算作募集 资金；6、采用既有房产或者在建房产进行募投工程建设的房产价值可以用募集资金置 换，土地价值不行置换；7、募投工程产品产能设计要考虑产品的市场容量、新增产能的募投工程，企业 的市场占有率要考虑原有产能和新增产能合计对市场的影响；8、募投工程建设周期一般不超过两年；9、募投

9、工程一期投资不宜过大,投资过大会造成企业当期损益表现为利润下滑； 10、募投工程与企业现有产品和业务的关联性要比拟分析，确定是否扩产、升 级新产品还是支持企业进展的研发或营销工程；11、募投工程必要性分析要考虑原有产能是否超负荷、是否转变经营模式以提 高利润水平、是否通过规模经济降低本钱、是否增加投资获得关键环节生产自动 化、是否是募投工程带来新的客户、是否是有利于企业提高竞争力、是否填补行 业空白、是否是支持企业转型等等；12、募投工程的设施选型重点考虑各个工程的同类设施价格是否全都，是否有 设施可以公用，对于使用企业现有设施、配套设施、人员的需要考虑对原有企业 生产力量的影响；13、募投工

10、程假如是将企业原来外包的业务转为自主生产，那么工程的收入要 包含原有业务收入和增加投资带来的新增收入两局部。五、博思远略IPO募投工程可研分阶段服务内容 博思远略编制IP0募投工程可研报告撰写一般分为两个阶段：第一阶段：确定募集资金总额及各个工程总投资、建设内容等关键指标数据，完 成备案核准版可研报告或者申请报告撰写，上报猎取批文。同期依据工程环境影 响到环保局办理环评审查。其次阶段：依据券商招股书需要，具体撰写工程投资建设的必要性、可行性、背 景、市场容量分析、营销推广策略、设施选型表、投资构成描述、效益本钱分析 等局部。博思远略具有甲级工程询问资质,可以依据客户需求编制募投工程可行性讨论

11、报告、工程申请报告，为券商招股书编制供应全方位工作底稿及数据资料核实 服务。六、博思远略IPO募投工程可研报告标准大纲（2022最新版） 一、总论（一）工程背景1、工程名称2、承办单位公司介绍2.1 公司工程承办的技术基础和优势（重点）3、可行性讨论报告编制依据4、工程建设背景及必要性（重点）产业进展要求4.1 市场进展与竞争要求产品技术进展要求4.2 企业进展的要求工程建设的意义与影响5、募集资金投资工程与公司现有业务及产品的关联 （二）汽车涡轮机械增压器轴承工程概况1、拟建工程2、建设规模与目标3、主要建设条件4、工程总投资及效益状况5、主要技术经济指标（三）主要问题说明1、工程资金来源问

12、题2、工程原料供应问题3、工程供电供水保障问题二、汽车涡轮机械增压器轴承市场分析（一）市场容量分析（二）产品目标市场（三）产品价格（四）营销策略1、营销策略2、营销模式3、促销措施三、建设规模与产品方案（一）工程产品方案（二）工程建设规模四、场址选择（一）工程选址及用地方案1、工程选址2、建设地条件（二）土地采用合理性分析（三）征地拆迁和移民安置规划方案五、技术方案、设施方案和工程方案（一）工程技术方案1、工程主要技术2、工程工艺流程（二）工程设施方案1、设施选型原那么2、工程设施选型表（三）工程工程方案1、工程主要构、建筑物2、工程建筑工程造价六、主要原材料、能源供应（一）工程主要原料材料（

13、二）能源供应（三）主要原材料、燃料及动力年需要量七、总图运输与公用帮助工程（一）总图布置1、平面布置2、竖向布置及道路3、总平面图4、总平面布置主要指标表（二）场内外运输1、场外运输量及运输方式2、场内运输量及运输方式3、场外运输设施及设施（三）公共帮助工程1、供水工程2、供电工程3、通信系统设计方案4、通风米暖工程5、防雷设计八、节能方案分析（-）节能措施1、节能依据2、设计原那么3、节能方案（二）能耗指标分析1、用能标准与能耗计算方法2、能耗状况和能耗指标分析九、节水措施（一）节水措施（二）水耗指标分析十、汽车涡轮机械增压器轴承工程环境影响评价（一）环境和生态现状（二）生态环境影响分析1、

14、施工期环境影响2、运营期环境影响分析3、环境影响综合评价（三）生态环境保护措施1、施工期间环境保护措施2、运营期间环境保护措施3、环境管理措施（四）地质灾难影响分析（五）特殊环境影响十一、劳动平安卫生与消防（一）劳动平安与职业卫生1、设计依据2、设计执行的主要标准3、设计内容及原那么4、职业平安5、职业卫生6、帮助卫生用室7、职业平安卫生气构（二）消防1、设计依据2、总平面布置3建筑局部4、电气局部5、给排水局部十二、组织机构与人力资源配置（一）组织机构1、工程法人组建方案2、管理机构组织方案（二）人力资源配置1、生产作业班次2、工程劳动定员3、职工工资福利4、员工来源及聘请方案5、员工培训十

15、三、汽车涡轮机械增压器轴承工程实施进度（-）建设工期（二）工程实施进度十四、招标方案（-）编制招标方案的依据（二）招标内容十五、汽车涡轮机械增压器轴承工程投资估算（一）工程投资估算依据（二）工程建设投资估算1、建筑工程费2、设施及工器具购置费3、安装及装修工程费4、土地购置及整理费5、工程建设其他费用6、基本预备费7、涨价预备费8、建设期利息（三）流淌资金估算（四）工程总投资（五）投资使用方案（六）贷款归还方案十六、汽车涡轮机械增压器轴承工程融资方案（-）资本金筹措（二）债务资金筹措（三）融资方案分析十七、汽车涡轮机械增压器轴承工程财务评价（一）计算依据及相关说明1、工程测算参考依据2、工程测

16、算基本设定（二）销售收入、销售税金及附加和增值税估算1、销售收入2、销售税金及附加费用（三）总本钱费用估算1、直接本钱2、工资及福利费用3、折旧及摊销4、修理费5、财务费用6、其它费用7、总本钱费用（四）财务评价报表1、工程损益及利润安排表2、工程财务现金流量表3、工程资本金财务现金流量表（五）财务评价指标1、投资利润率，投资利税率2、财务内部收益率、财务净现值、投资回收期（六）不确定性分析1、敏感性分析2、盈亏平衡分析（七）财务评价结论（A）工程投资对公司进展的影响1、募集资金运用对业务经营的影响2、募集资金运用对财务状况的影响对资产结构的影响2.1 对资本结构的影响3、募集资金运用对经营成

17、果的影响工程新增折旧摊销及其影响3.1 对收入和利润水平的影响对净资产收益率的影响4、大幅增加固定资产、无形资产及研发费用投入的必要性和合理性 十八、汽车涡轮机械增压器轴承工程经济效益与社会效益（一）经济效益（二）社会效益十九、汽车涡轮机械增压器轴承工程风险分析（-）工程风险因素识别1、法律及政策风险2、市场风险3、建设风险4、环保风险（二）工程风险防控措施1、法律及政策风险防控措施2、市场风险防控措施3、建设风险防控措施4、环保风险防控措施二十、结论与建议（一）结论（二）建议附表：1、附表1工程建筑工程费估算表2、附表2工程设施及工器具购置费估算表3、附表3工程建设其他费用估算表4、附表4流

18、淌资金估算表6、附表5工程总投资估算表6、附表6工程总投资使用方案表7、附表7工程贷款归还方案表8、附表8工程销售税金及附加费用9、附表9工程摊销估算表 10、附表10工程折旧估算表11、附表11工程总本钱费用估算表12、附表12工程损益及利润安排表13、附表13工程财务现金流量表14、附表14工程资本金财务现金流量表附件：1、工程立项（备案、核准）请示2、公司执照及工商材料3、场址测绘图与建设地址图4、董事会投资决议5、法人身份证复印件6、开户行资信证明7、工程总平面布置图8、工程经办人证件及法人托付书 10、土地房产证明及合同 11、公司近期财务报表或审计报告 12、其他相关的声明、承诺及

19、合同13、财务评价附表七、七、博思远略IPO募投工程可研编制重点解决问题IPO上市工程可行性讨论报告依据建设性质可分为新建工程和改扩建工程（包括 技改），依据业务性质可分为有收入的生产经营类工程和无收入的研发营销类项 目。IPO上市工程可行性讨论报告编制要点主要涉及工程实施的必要性、市场容 量论证、投资方案的合理性、财务指标的承继性、对公司进展的影响等。一、公司基本状况21二、团队构成22三、询问服务流程22三、博思远略服务优势22第六局部本解决方案关键词24汽车涡轮机械增压器轴承工程上市询问方案；汽车涡轮机械增压器轴承工程 上市可行性讨论报告；汽车涡轮机械增压器轴承募投工程可研报告；汽车涡

20、轮机械增压器轴承细分市场调查；汽车涡轮机械增压器轴承行业讨论；证监 会发审委；博思远略询问公司；创业板IPO上市询问；2022年汽车涡轮机 械增压器轴承工程最新募投可研编制方案；发改委甲级资质24第四局部博思远略最新胜利案例展现一、行业构成二、区域构成三、案例成果展现（包括但不限于）北京某科技公司地震数据处理中心及研发中心工程江苏某公司一卡通系列产品生产工程北京通州某企业轨道列车通信系统工程河北某科技公司物联网应用工程广东某企业柔性太阳能光伏组件细分市场调查工程浙江某公司水处理设施生产及研发中心工程山东某工程机械公司配套结构件工程广东某生物医药公司生殖健康医疗器械生产及研发中心工程 天津某公司

21、发动机铝合金缸体生产工程细分市场调查福建某公司汽车起重机塑料板材配件工程湖南某公司液压齿轮油泵生产及研发中心工程四川某公司恒温器生产及研发中心工程江苏某公司湖泊蓝藻治理技术及设施工程广东某公司功能性薄膜工程浙江某公司塑料改性剂生产工程第五局部博思远略询问公司介绍一、公司基本状况北京博思远略询问（以下简称“博思远略”）是依托我国科技部情报所、 人民高校、我国图书馆、我国工程技术数字图书馆、我国发改委等机构的资源与 专家人才优势成立的高端智囊决策询问机构。博思远略致力于为各级政府部门、内外资企业集团、成长期高科技企业、科研院 所、投资机构等供应360度全方位专业决策询问服务，服务范围涉及产业讨论

22、分析、市场调查与讨论、工程投资分析（发改委甲级资质）、IPO上市询问、市 场竞争情报分析、高新企业进展询问、产业规划询问及管理询问服务。在300 多个重要产业及其上下游衍生市场方面积累了丰富的讨论阅历，特殊是在以节能 环保、新一代信息技术、生物、高端装备制造、新能源、新材料、新能源汽车为 代表的新兴产业方面，凭借专业数据库资源、前瞻性讨论方法、权威专家顾问团 队等优势已成为中国最专业权威的讨论机构之一。截止2022年12月博思远略平均每年担当的重大工程可研报告、工程申请报告、 专项资金申请报告编制工程有1200多项;每年帮助3-4家高科技企业在中小板、 创业板IPO胜利上市，讨论成果通过证监会

23、发审委及各大投资机构的严苛审核。 凭借360投资情报讨论中心这一平台，定期发布工程投融资信息，并拥有国内 最精准的高新工程投资数据库，已成为国内影响力最大的投资机构及企业家沟通 平台。旗下产品品牌包括博思远略新兴产业观看、高科技企业财宝月刊、 360投资情报讨论、中国工程投资年度汇编（涵盖七大新兴产业）、行业 投资分析报告（涵盖3000多个细分市场）以及每年定期举办的“中国高成长 企业投融资论坛”，该论坛已经成为透视国内高成长企业进展趋势的风向标。博思远略拥有一支熟识中国本土市场并深谙客户需求的专业讨论团队。他们具有 专业的市场讨论、企业管理、政策讨论、区域经济、产业经济、统计学、投融资、 城

24、市规划、工程筹划、工程技术等背景。每一位询问顾问都是客户的合作伙伴, 从首次需求沟通到最终工程汇报，从细分数据调研到具体投资方案设计。博思远 略供应的是中国市场讨论和投融资询问行业第一流的服务。360市场讨论网和360投资情报讨论中心是博思远略旗下领先的中国市场讨论 与投资决策询问领域的两大门户网站。以强大的投资数据库为基础，致力于为业 界人士供应最准时、精确、深化的市场情报，并整合十余年的投资讨论资源，倾力打造具备丰富数据支持及深化分析的投资询问专业化网站。博思远略始终坚持客观、科学、严谨的讨论和询问态度、保持对市场敏锐的洞察 和深化分析。盼望通过我们坚持不懈的努力，为中国经济健康、高效、公

25、正、稳 健进展和企业的进展壮大做出自己的贡献。二、团队构成目前，博思远略IPO询问团队由40多名特地从事IPO上市询问工作的工程经理， 他们来自券商、设计院、询问公司、市场调查公司、会计师事务所、律师事务所， 先后胜利为150多家企业供应多种形式的IPO全程询问、募投可研编制、上市 细分市场调查等询问服务，涉足IT通信、新能源、机械、化工、医药、建材、 软件、农业、服装、食品、轻工、物流、文化、新材料、传媒等80多个细分行 业。优秀的人才+专业的服务态度+贴心的换位服务模式为您的企业胜利上市供应J 牢靠的保障。三、询问服务流程博思远略汽车涡轮机械增压器轴承工程上市询问服务全程共需要30-60天

26、，其 中现场办公时间为30天，具体分为两个阶段：前期企业调查、IP。行研初稿、 立项用可研报告编制阶段现场工作5-10天，业务与技术行研与募集资金投向 局部招股书底稿撰写阶段现场工作20天。三、博思远略服务优势1、公司连续多年对以生物医药、新材料、新能源为代表的新兴产业进行跟 踪分析，积累了丰富的产业进展数据；2、由汽车涡轮机械增压器轴承行业资深专家、博士、高级工程师、注册会 计师、造价师、询问师等专业人士组成的工程小组，专家团队核心成员均具有多 年工程实际操作阅历，具有募投工程可研报告编制及IPO上市中各关键环节的丰 富实际操作阅历；3、截至2022年6月，累计完成近千项重大工程（供应的案例

27、展现均有完整文 档与合同，并非网上顺手抄来，签约客户可查验），为工程方完满实现了编制报告的 目标，诸如上市募投可研、立项、工程可研、申请资金、申请用地、银行贷款、 进行环评、申请设施配置单及工商注册等，胜利率到达95%以上。胜利及失败 案例的积累，使我们工程运作阅历更加丰富；4、公司拥有系统完整的产业政策、标准与市场数据资料TZ360-Database具体 包括：拥有连续10年涵盖我们我国近千个细分行业、近万家企业的数据积累, 并且这个数据还在不断持续更新。强大的数据库积累是我们能够快速预备把握汽 车涡轮机械增压器轴承工程所处行业和市场进呈现状及将来进展趋势的有力保 障；5、公司依据工程行业和

28、地域的不同，支配最适合的工程团队执行。支配在IPO上市询问领域具有深厚的理论基础和丰富的实际案例阅历的工程负责人。在 创业板IPO上市过程中能够结合工程行业特点对工程筛选、工程申报以及上市过 程中应留意解决的关键问题供应可供借鉴的询问建议。6、公司具有业内最为完善的售后服务体系，从工程实施到工程审核再到项 目终稿提交，每一步都有完善的客户服务档案，特殊针对客户在方案执行过程中 遇到的问题，公司设有专人负责解答及报告修改，为客户供应优质的长期售后跟 踪服务。第六局部本解决方案关键词 汽车涡轮机械增压器轴承工程上市询问方案；汽车涡轮机械增压器轴承工程上 市可行性讨论报告；汽车涡轮机械增压器轴承募投

29、工程可研报告；汽车涡轮机 械增压器轴承细分市场调查；汽车涡轮机械增压器轴承行业讨论；证监会发审 委；博思远略询问公司；创业板IPO上市询问；2022年汽车涡轮机械增压器轴 承工程最新募投可研编制方案；发改委甲级资质【完】更多案例详情及资料索取请联系博思远略询问公司IPO事业部第一局部汽车涡轮机械增压器轴承工程创业板IPO上市审查要点分析 一、2022年创业板最新审核政策分析 企业上市主要目的之一就是要募集资金，而募集资金必需投资相应的工程。创业 板要求“发行人募集资金应围绕主营业务进行投资支配”，也就是说至少60%- 70%的资金应用于主营业务工程的投资建设。研发类不产生收益的工程应尽可能 少

30、占用募集资金。除了这个直接要求，博思远略询问公司(甲级资质)依据证监 会发审委最新审核政策对所重点审核的节点总结如下：(1)、规模的合理性(2)、新产品的技术成熟性(3)、固定资产投资规模与新增收入的匹配性(4)、与发行人历史数据的匹配性(5)、研发类工程投资比例的合理性依据博思远略询问公司讨论觉察，创业板企业大多有服务收入比重较高，无 形资产较多，企业重置本钱低等特征。假如依据企业原有设施规模和技术水平进 行工程设计，那么募集资金规模会很小。这使得许多企业在工程设计中做大设施 投资、增加土建投资、增加铺底流淌资金以完成既定的募集资金目标。这一现象 非常普遍，也是造成募集资金运用局部常常被反应

31、的缘由。实行上述策略虽然可 以满意募集资金规模的要求，但是固定资产增加过多、比例增大问题难以解释。 由于工程收入测算要求严谨保守，那么又消失了投入产出的匹配性问题。为了解决上述问题，博思远略建议实行以下策略：(1)、募集资金规模能小那么小，越小问题越少；(2)、工程设施尽量实行现有设施的最新升级型号，避开大换血；(3)、建设规模和工程收入参照现有规模设计，不建议超过当前规模的1.5倍；(4)、土建投资最好自有资金出资或者实物出资以说明节省募集资金；(5)、土建投资比例应少于30%,避开房地产投资嫌疑；(6)、回收期掌握在5年之内，内部收益率不低于20%；(7)、工程收入规模上限不能高于市场容量

32、猜想的增加值；(8)、选择知名工程询问公司进行工程的审核以证明其合理性；(9)、采纳先进设施引起投资规模大增的要说明现有设施的不适用性；(10)、募投工程市场分析与行业基本状况分析相互支持。上述策略是上市募投工程设计中应留意的基本问题，除此之外，上市用工程 可行性讨论报告应重视风险防控措施的论述。做到工程设计合理、风险防控得当、 经得起股民推敲，募集资金运用这一局部才算是符合上市要求。二、专业机构在企业IPO上市过程中主要作用其次局部汽车涡轮机械增压器轴承工程细分市场（行业讨论）调查解决方案一、创业板汽车涡轮机械增压器轴承工程细分市场调查政策依据二、细分市场调查（行业讨论）在企业IPO上市过程

33、中的重要性 三、博思远略IPO细分市场调查讨论思路及关键问题说明博思远略依据大量创业板、中小板上市询问工程阅历，对汽车涡轮机械增压 器轴承细分市场调查讨论过程中应重点解决的问题做了具体总结，并提出了实际 操作建议：关键问题一：对汽车涡轮机械增压器轴承上市企业所在细分市场和企业定 位需要依据上市企业主要产品和业务选定一个细分市场作为企业所在行业。选择的 时候要留意以下问题：1、2、3、不同的细分市场对应的市盈率不同，会影响募投工程总体的资金规模。不同的细分市场会影响上市企业在该行业的市场地位。主营产品的市场容量及市场份额要依据选定的行业论证。4、选定的细分市场其进展前景和新产品进展方向会影响上市

34、企业研发方向和研发工程设计。5、选定的细分市场要与上市企业对自己的定位相匹配。关键问题二：汽车涡轮机械增压器轴承细分市场容量分析留意要点上市企业产品细分市场容量大小及其进展趋势是证监会非常关注的问题。市场容 量一般用该产品的市场需求量或者市场规模（销售额）来表述。涉及近三年甚至 更长时间的历史数据和将来3-5年募投工程达产时的市场容量数据。产品的将来的市场容量应是不断增长的，历史的数据那么敬重事实。历史数据假如 有较大的波动还需要进一步解释其缘由，说明其不会对将来有不利影响。假如的 确是周期性规律，那么要在将来的市场容量猜想中考虑该周期性的影响。产品的将来的市场容量还需要保障能够容纳募投工程带

35、来的新增产能。而募投 工程新增的产品产量和当前企业的产量之和是将来拟上市企业产品的总产量，其 与市场容量的比值即为市场占有率。因此，将来市场容量数据也要考虑企业市场 占有率是提升还是下降。企业市场地位的提升与下降要与行业进展的趋势和竞争 格局的走势相全都。关键问题三：汽车涡轮机械增压器轴承细分市场调研数据来源 产品细分市场数据大致有以下几个来源渠道：公开数据一一权威机构或者我国公布的数据，如统计局、海关总署、汽车涡轮机 械增压器轴承行业协会、相关网站、汽车涡轮机械增压器轴承行业期刊、汽车涡 轮机械增压器轴承杂志、汽车涡轮机械增压器轴承讨论院、知名第三方询问公司 等。产业链数据一一上下游产业数据

36、，如关联产品数据、关键的原料或者配件数据可 以用来估算产品细分市场数据。发布数据一一依据调研结果，由同行业权威机构（如报纸、协会、期刊杂志 等）发布的数据。推算数据一一依据本行业及上下游行业的公开数据或者发布的数据用合理 的估算方法来推算得到的数据。四、博思远略汽车涡轮机械增压器轴承细分市场（行业讨论）调查大纲 一、汽车涡轮机械增压器轴承行业主管部门、行业监管体制、行业主要法律法 规及政策1、行业主管部门及监管体制2、行业主要法律法规及政策二、汽车涡轮机械增压器轴承行业概况（重点）1、企业的行业定位2、上下游产业链及关联产业关系3、行业市场容量分析（总的市场容量、关键设施产品的市场容量）4、行

37、业进展趋势分析三、汽车涡轮机械增压器轴承行业竞争格局和市场化程度1、行业竞争格局（自由竞争、垄断竞争、垄断）2、市场化程度（完全开放、政府掌握、国企垄断、外商主导）四、汽车涡轮机械增压器轴承行业内的主要企业和主要企业的市场份额（重点）1、行业内主要企业（36家） 2、主要企业市场份额五、汽车涡轮机械增压器轴承行业进入障碍1、技术壁垒2、政策准入3、资金规模壁垒4、人才壁垒5、品牌壁垒六、汽车涡轮机械增压器轴承市场供求状况及变动缘由1、市场需求状况及其进展趋势2、市场供应状况及其存在问题3、供求格局及其变动缘由七、行业利润水平的变动趋势及变动缘由（重点）1、近三年行业利润水平及其变动趋势2、影响

38、传业利润水平变动的因素分析八、影响行业进展的因素1、产业政策因素2、技术替代因素3、行业进展瓶颈4、国际市场冲击5、其他因素九、汽车涡轮机械增压器轴承行业技术水平及技术特点1、行业技术进展历程及当前进展水平2、行业当前主要技术及其特点十、汽车涡轮机械增压器轴承行业特有的经营模式（重点）1、生产模式2、销售模式3、盈利模式4、其他特殊模式十一、汽车涡轮机械增压器轴承行业的周期性、区域性、季节性特征1、行业的周期性2、行业的区域性3、行业的季节性十二、汽车涡轮机械增压器轴承行业与上下游行业之间的关系1、发行人所处行业与上下游行业之间的关联性2、上游行业进展状况对本行业及其进展前景的有利和不利影响3

39、、下游行业进展状况对本行业及其进展前景的有利和不利影响十三、产品进口国政策及竞争环境1、产品进口国政策及其影响2、进口国同类产品的竞争格局十四、公司在行业中的竞争地位1、公司市场份额及变动趋势2、主要竞争对手及其简要状况3、公司的竞争优势4、公司的竞争劣势附件：1、主要结论引用资料2、市场数据引用材料3、分析图表参考资料4、拟发布的数据材料5、市场容量数据推算表及基本假设6、竞争对手资料汇总7、行业讨论报告和专家文章汇总第三局部汽车涡轮机械增压器轴承工程募投可行性讨论报告（甲级资质）编制 解决方案一、证监会关于募集资金运用及募投可研的编制要求第十二节募股资金运用第一百四十九条发行人应披露：（一

40、）估计通过本次发行募股资金的总量及其依据；（二）董事会或股东大会对本次募股资金投向工程的主要意见；（三）募股资金运用对主要财务状况及经营成果的影响，包括对净资产、每股净 资产、净资产收益率、资产负债率、盈利力量、资本结构等的影响。未披露盈利 猜想的，应具体披露募股资金运用的影响。第一百五十条发行人应充分考虑实际募股资金量缺乏或超过所申报资金需求量 的可能。所筹资金尚不能满意规划中工程资金需求的，应具体说明其缺口局部的 资金来源及落实状况；所筹资金超过了规划中工程资金需求的，应披露多募资金 的大体支配及资金管理措施，并披露其对财务状况和经营成果的影响。第一百五十一条如属直接投资于固定资产工程的，

41、发行人可视实际状况并依据重 要性原那么披露以下内容：（一）各投资工程的轻重缓急及立项审批状况（如需要）；（二）投资概算状况，估计投资规模，募股资金的具体用项及其依据，包括用于 购置设施、土地、技术以及补充流淌资金等方面的具体支出；（三）所投资工程的技术含量，包括产品的质量标准和技术水平，生产方法、工 艺流程和生产技术选择，主要设施选择，主要技术人员要求，讨论与开发措施, 核心技术及其取得方式；（四）主要原材料、帮助材料及燃料等的供应状况；（五）投资工程的产出和营销状况，包括产品现有和潜在生产力量，投资工程的 产量、价格及产销率，替代产品，产品出口或进口替代，产品销售方式及营销措 施；（六）投资工程可能存在的环保问题及实行的措施；（七）闲置资金（假设存在）的采用方案，或资金缺口（假设存在）的补充来源；（A）投资工程的选址，拟占用土地的面积、取得及处置方式；（九）投资工程的效益分析，包括现金流、内部收益率、达产期、回收期和产品 的市场生命周期等。（十）工程的组织方式，工程的实施进展状况。第一百五十二条发行人募股资金拟用于对外投资、与他人合资进行固定资产工程