旅游职业学院差旅费管理办法.docx

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1、旅游职业学院差旅费管理方法第一章总那么第一条为加强和规范国内差旅费管理，推进厉行节约反 对浪费，根据中央和省委、省政府关于党政机关厉行节约反 对浪费的有关规定，参照XX省省直机关差旅费管理方法 （X财行20144号），结合学院实际，制定本方法。第二条 本方法适用于学院各部门、学院下属各单位。第三条差旅费是指学院工作人员临时到济XX区（不包括 XX各县、市，下同）和学院驻地以外地区公务出差所发生的 城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。第四条出差必须按规定进行申请、审批管理。工作人员 因公外出，必须提前办理出差审批手续，领取出差审批单, 持会议、培训等文件或通知，按规定程序经部门负责人、

2、院 分管负责人、负责人审批。由行政职能部门统一安排的公务 出差，在部门负责人签批后，须经相应的行政职能部门签批, 再履行其它程序。院领导副职出差须报经主要负责人批准。各部门要严格履行出差审批制度，从严控制出差人数和 天数；严格差旅费预算管理，控制差旅费支出规模；严禁无 实际内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和 方式变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考 察调研；异地部门间公务活动通过学院办公室按规XX排。第五条 参照省财政厅按照分地区、分级别、分工程的原那么制定差旅费标准。第二章城市间交通费第六条 城市间交通费是指工作人员因公到济XX区以外 地区出差乘坐火车、轮船、飞机等

3、交通工具所发生的费用。第七条出差人员应当按规定等级乘坐交通工具。乘坐交通工具的等级见下表:具别 火车轮船（不 包括旅 游船）飞机其他交通工具（不包括出租小汽车）厅局级及相当职务人员软席（软卧、软 座）；高铁/动车 一等座；全列软 席列车一等软座二等舱经济舱凭据报销其余人员硬席（硬座、硬 臣卜）；高铁/动车 二等座；全列软 席列车二等软座三等舱经济舱凭据报销未按规定等级乘坐交通工具的，超支局部由个人自理。第八条到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人 员在不影响公务、确保平安的前提下，应中选乘经济便捷的交通工具。高铁沿线目的地，一般应选择高铁出行；旅途时 间在5个小时以上的，可以选择乘坐飞机出

4、行。第九条 乘坐飞机的，民航开展基金、燃油附加费可以凭 据报销。第十条乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的，每人次可 以购买交通意外保险一份。学院统一购买交通意外保险的, 不再重复购买。第三章住宿费第十一条 住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆 （包括饭店、招待所，下同）发生的房租费用。第十二条学院工作人员省内出差住宿费参照省财政厅 发布的到相关地区出差的住宿费限额标准。（见附件1）。省外出差按照省财政厅发布的相关地区出差住宿费限额 标准执行（见附件2）。第十三条学院出差人员住单间或者标准间，不得安排套 间及以上级别房间。同性偶数人员出差应优先选择标准间。第十四条 出差人员应当在职务级别对应的住

5、宿费标准 限额内，选择平安、经济、便捷的宾馆住宿。第四章伙食补助费第十五条伙食补助费是指对工作人员在因公出差期间 给予的伙食补助费用。第十六条 伙食补助费按照出差自然（日历）天数计算,省内出差每人每天100元包干使用。省外出差按照省财政厅发布的相关地区出差伙食补助费 标准执行（见附件2）。第十七条出差人员应当自行用餐。凡由接待单位统一安 排用餐的，应当向接待单位交纳伙食费，并由接待单位收取 人出具收取证明。接待单位收取的伙食费用于抵顶公务接待 费开支。第五章市内交通费第十八条 市内交通费是指工作人员因公出差期间发生 的市内交通费用。第十九条 市内交通费按照出差自然（日历）天数计算, 每人每天8

6、0元包干使用。第二十条出差人员由接待单位或者其他单位提供交通 工具的，应当向接待单位或者其他单位交纳相关费用，并由 接待单位或者其他单位收取人出具收取证明。接待单位或者 其他单位收取的交通费用于抵顶交通费开支。第六章报销管理第二十一条出差人员应当严格按规定开支差旅费，费用 由所在单位承当，不得向下级单位、企业或者其他单位转嫁。未按规定开支差旅费的，超支局部由个人自理。第二十二条 出差人员出差结束后应于20日内及时办理 报销手续。差旅费报销时应当提供出差审批单（见附件3）、机票、车票、住宿费发票等凭证。住宿费、机票支出等按规定用公务卡结算。第二十三条出差人员应当确保报销票据来源合法，内容 真实完

7、整、合规，并签字确认；各级签批人员应当严格按规 定审核差旅费开支。城市间交通费按照乘坐交通工具的等级凭据报销，订票 费、经批准发生的签转或退票费、交通意外保险费凭据报销。住宿费在限额之内凭发票据实报销。伙食补助费和市内 交通费按规定标准报销。实际发生住宿而无住宿费发票的，不得报销住宿费，原 那么上也不得报销城市间交通费、伙食补助费和市内交通费。 当天往返济XX区的按规定报销城市间交通费、伙食补助费和 市内交通费。乘坐本单位公务用车出差的，不得报销市内交 通费。对未经批准的出差以及超范围、超标准开支的费用不 予报销。第七章监督管理第二十四条 各部门、各单位应当加强对本单位工作人员 出差活动和经费

8、报销的内控管理，对本部门、本单位出差审 批制度、差旅费预算及规模控制负责，各级签批人员对差旅 费报销进行审核把关，确保票据来源合法，内容真实完整、 合规。对未经批准擅自出差、不按规定开支和报销差旅费的 人员进行严肃处理。各部门、各单位应当自觉接受监察、审计部门对出差活 动及相关支出的监督检查。第二十五条院纪委、财务审计处XX有关部门对院各部门 和所属单位差旅费管理和使用情况进行监督检查，主要内容 包括：（一）单位出差审批制度是否健全，出差活动是否按规 定履行审批手续；（二）差旅费开支范围和开支标准是否符合规定；（三）差旅费报销是否符合规定；（四）是否向下级单位、企业或其他单位转嫁差旅费；（五）

9、差旅费管理和使用的其他情况。第二十六条 出差人员不得向接待单位提出正常公务活 动以外的要求，不得在出差期间接受违反规定用公款支付的 宴请、游览和非工作需要的参观，不得接受礼品、礼金和土 特产品等。第二十七条违反本方法规定，有以下行为之一的，依法 依规追究相关单位和人员的责任：（一）单位无出差审批制度或出差审批控制不严的；（二）虚报冒领差旅费的；（三）擅自扩大差旅费开支范围和提高开支标准的；（四）不按规定向接待单位交纳伙食费和市内交通费的；（五）不按规定报销差旅费的；（六）转嫁差旅费的；（七）其他违反本方法行为的。有前款所列行为之一的，由院财务审计处XX有关部门责 令改正，违规资金予以追回，并视

10、情况予以通报。对直接责 任人和相关负责人，报请学院按规定给予行政处分。涉嫌违 法的，移送司法机关处理。第八章附那么第二十八条 工作人员外出参加会议、培训，举办单位统 一安排食宿的，会议、培训期间的食宿费和市内交通费由会 议、培训举办单位按规定统一开支；往返会议、培训地点的 差旅费按照规定报销。第二十九条到省外或省内县（市、区）及以下基层单位 （不含济XX区）实（见）习、工作锻炼、支援工作以及参加 各种工作队的人员，在途期间的差旅费按照本方法规定执行。 在当地工作期间的差旅费执行驻地规定，费用由驻地单位承 担。第三十条工作人员因工作调动所发生的城市间交通费、 住宿费和伙食补助费，按差旅费的有关规定执行，由调入单 位报销。第三十一条本方法自发布之日起施行。其他有关差旅费 管理规定与本方法不一致的，按照本方法执行。第三十二条本方法由财务审计处负责解释。