保障性住房项目汤池片区周边道路景观和人行道工程专项资金财政重点绩效评价报告2021年.docx

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1、保障性住房项目（汤池片区）周边道路景观和人行道工程专项资金财政重点绩效评价报告（2021 年）项目单位：昆明阳宗海风景名胜区管理委员会城乡建设和交通运输局主管部门：昆明阳宗海风景名胜区管理委员会城乡建设和交通运输局委托部门：昆明市财政局阳宗海风景名胜区分局评价机构：昆明景天会计师事务所有限公司该收尾工程项目。2 .项目实施情况通过对2021年保障性住房项目（汤池片区）周边道路景观和 人行道工程专项资金资料进行详细核查、实地勘查核实及与昆明 阳宗海风景名胜区管理委员会城乡建设和交通运输局沟通，鉴于 该项目时间紧、任务重，属于紧急工程，由昆明阳宗海开发有限 公司直接委托中铁十局集团有限公司承担此项

2、施工工作，勘察、 设计、监理单位由2012年保障性住房（汤池片区）配套市政道路 项目相关单位继续开展工作。该项工程于2020年8月6日验收合 格。保障性住房项目（汤池片区）周边道路景观和人行道工程费 用由区财政全额承担。截至2021年12月31日，项目已完成。主要 实施了保障房1号路、4号路人行道铺砌及绿化工程，人行道铺砌 3658m绿化面积约1700m2、乔木种植318株。3 .资金来源及使用情况（1）项目预算与资金来源本次评价主要为区级专项资金。2021年预算金额 2,130,626.93元，根据预算申报表及昆明阳宗海风景名胜区管理 委员会城乡建设和交通运输局提供的记账凭证等资料，项目资金

3、 实际到位2,130,626.93元，资金到位率100%。（2）资金使用情况根据昆明阳宗海风景名胜区管理委员会城乡建设和交通运 输局提供的记账凭证，截至2021年12月31日，项目资金实际 到位2,130,626.93元，支出2,130,626.93元，预算执行率100%。4 ,组织及管理情况（1）项目组织情况昆明市财政局阳宗海风景名胜区分局负责审核昆明阳宗海 风景名胜区管理委员会城乡建设和交通运输局申报的预算，并下 达项目资金，对资金使用情况进行监管。昆明阳宗海风景名胜区 管理委员会城乡建设和交通运输局负责对项目进行预算申报，将 资金下拨至昆明阳宗海开发有限公司。（2）项目实施流程项目实行法

4、人责任制，项目单位为昆明阳宗海开发有限公 司，主管单位为昆明阳宗海风景名胜区管理委员会城乡建设和交 通运输局，在项目施工过程中对土建工程的设计、施工、监理等 均按照批复进行了公开招标程序，投入大量人力、物力以及财力, 从严、加快落实，协调、理顺更方便的关系，从项目开始的可研、 立项，项目中期的招投标，过程管控，风险防范，项目后期的竣 工验收等手续以及资料的整理归档，积极推进，倒排计划，落实 责任，圆满的完成了计划与任务。（3）资金拨付流程项目资金由昆明市财政局阳宗海风景名胜区分局直接下达至昆明阳宗海风景名胜区管理委员会城乡建设和交通运输局，由 昆明阳宗海风景名胜区管理委员会城乡建设和交通运输局

5、下拨 至昆明阳宗海开发有限公司。昆明阳宗海风景名胜区管理委员会 城乡建设和交通运输局专款专用，并按照财务管理制度规定执 行，对项目资金的拨付流程进行了有效地控制，资金支付具有完 整的审批手续，资金支付及时，该项目资金严格按照昆明阳宗 海风景名胜区管理委员会城乡建设和交通运输局财务管理规定 使用、管理。（二）绩效目标1 .总目标消除交通安全隐患，完善市政基础设施，提升城市档次与品 味，保障群众出行便利。2 .年度目标根据党工委管委会的工作部署和要求，运用科学、规范的绩 效评价方法，客观、公正地对2021年度保障性住房（汤池片区） 项目部分硬化、绿化工程项目支出进行评价，以反映项目资金的 绩效，通

6、过绩效评价，树立绩效管理理念，做好预算绩效管理， 提高财政资金效益。（1）预算批复（申报）绩效目标产出指标产出成本：工程单位建设成本W213.06269万元满意度指标受益人群覆盖率2100%（2）重点绩效评价调整后的绩效目标产出指标产出数量：人行道铺砌完成率=100%;道路景观绿化完成率 =100%；产出质量：人行道铺砌及道路景观绿化达标率=100%产出时效：道路景观和人行道工程完工及时率=100%；产出成本：成本控制S213.06269万元；效益指标社会效益：人行道通行率N90%；道路景观绿化覆盖率85.38%；生态效益：提升本地生态环境程度；满意度指标受益对象满意度N90%；社会公众满意度

7、N90%。二、绩效评价工作情况（一）绩效评价目的本次绩效评价的目的在于全面了解2021年度保障性住房项 目（汤池片区）周边道路景观和人行道工程专项资金管理过程是 否规范、产出目标是否完成以及效果目标是否实现等方面的内 容，总结经验，查找不足，为项目在以后年度的开展提供可行性 参考建议。在此基础上，重点分析项目预算编制的合理性、成本 支出的真实性和控制有效性，以评价财政资金的使用效率和效 果，为昆明阳宗海风景名胜区管理委员会城乡建设和交通运输局 以后年度编制预算、选择承接主体提供参考依据。（二）绩效评价工作方案制定过程L前期调研在受托对项目开展绩效评价后，项目评价组及时与昆明阳宗 海风景名胜区管

8、理委员会城乡建设和交通运输局进行沟通，了解 项目的基本情况，包括项目实施背景、计划实施内容、预算安排 情况、组织实施流程、资金拨付流程等，并收集项目管理制度、 资金管理办法、预算明细、目标申报表、记账凭证、第三方评估 结果等相关文件资料。2 .研究文件在对项目概况初步了解后，组织项目组成员对收集到的文件 资料进行研读，并查阅与项目实施密切相关的规章制度、文件规 定，力求获取对项目全方位地了解。根据昆明市财政局阳宗海风 景名胜区分局的要求，结合项目特点，形成项目评价的总体思路。3 .绩效评价指标体系及工作方案的设计根据前期调研结果和对相关文件资料的研读，结合项目计划 实施内容，形成项目绩效评价指

9、标体系和方案初稿，并就方案的 可行性、合理性提交专家进行评审。（三）绩效评价原则、评价方法L绩效评价原则本次绩效评价遵循以下基本原则：（1）科学规范。绩效评价注重财政支出的经济性、效率性 和有效性，严格执行规定的程序，采用定量与定性分析相结合的 方法。（2）公正公开。绩效评价客观、公正，标准统一、资料可 靠，依法公开并接受监督。（3）绩效相关。绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行, 评价结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。2 .绩效评价方法本次绩效评价采用的方法是指标评价、数据采集和社会调 查。保障性住房项目（汤池片区）周边道路景观和人行道工程专 项资金财政重点评价指标体系按照逻辑分

10、析法设计，包括项目决 策、项目管理、项目绩效三类指标，主要围绕资金使用、项目管 理、资源配置等方面，客观分析项目的产出和效果，进而提出完 善意见。整个评价架构体现从投入、过程到产出、效果和影响的 绩效逻辑路径。指标体系评分所用，需要基础数据表、问卷调查 和访谈的支持。为完成绩效指标的分析评价工作，由项目评价组 依据指标体系设计了基础数据表、调查问卷和访谈提纲。基础数据表发放给项目单位协助填报并对数据的真实性负责，项目评价组对数据进行核实确认、汇总分析。为确保评价工 作的客观性和科学性，在数据复核过程中发现的项目单位填报的 数据与相关资料有差异的，项目组将做进一步深入调查。问卷调 查将采用重点抽

11、样的方式进行，选取易淹水点附近居民、辖区居 内社会公众为调查对象，共发放调查问卷100份。在评价过程中还将根据实际需要，应用现场勘察、档案法、 市场比较法等获取的相应数据，设计评价模型进行定量分析评 价，处理数据。（四）绩效评价实施过程项目评价组严格按照工作方案中确定的评价思路，通过研读 相关文件资料、填写基础数据表格、问卷调查、访谈等方法收集 相关数据。具体实施过程如下：L数据填报和采集2022年9月，项目评价组就所需采集的数据与昆明阳宗海 风景名胜区管理委员会城乡建设和交通运输局进行沟通，并赴现 场收集项目资金使用情况、目标完成情况、项目管理制度与执行 情况及效果实现情况等相关资料，所有数

12、据经核查后汇总，详见 附件2。3 .社会调查根据工作方案中确定的调查对象、调查内容和抽样方式, 2022年9月，项目评价组以问卷调查的形式开展满意度调查, 共发放问卷100份，实际有效回收100份，有效回收率100%。 根据问卷调查结果，项目评价组撰写了调查问卷汇总分析报告， 详见附件4。2022年9月，项目评价组采用一对一现场访谈的形式对昆 明阳宗海风景名胜区管理委员会城乡建设和交通运输局相关负 责人进行了访谈，了解了项目组织、实施和管理的具体情况，并 根据访谈情况撰写了访谈汇总分析报告，详见附件3。4 .数据分析及撰写报告2022年9月，项目组根据绩效评价的原理和昆明市财政局 阳宗海风景名

13、胜区分局的要求，对采集的数据进行甄别、分析； 同时，提炼结论、撰写报告，并与昆明阳宗海风景名胜区管理委 员会城乡建设和交通运输局保持充分的沟通，确保每个观点均有 理有据后，形成最终的绩效评价报告。（五）本次绩效评价的局限性我们采用多种方式综合验证保证了绩效评价的真实、合理 性，并最大限度地获取了充分、适当的评价依据，但我们只能针 对抽查的工程附近居民、辖区居内社会公众发放问卷调查，最终 掌握群众的满意度，问卷调查主要为通过随机选择部分目标样本 进行调查，因此可能无法代表所有人的意愿。三、评价结论和绩效分析（一）评价结论L评价结果本次运用由项目评价组设计并经相关部门确认的评价指标 体系及评分标准

14、，通过数据采集、问卷调查及访谈，对2021年 保障性住房项目（汤池片区）周边道路景观和人行道工程专项资 金进行客观评价，最终评分结果为85.52分，绩效评级为“良”。 各部分权重和绩效分值详见表2O表2：项目绩效评分汇总表指标A项目决策B项目管理C项目绩效合计权重20分20分60分100分得分率75%80%90.87%85.52%得分151654.5285.522 .主要绩效2021年昆明阳宗海风景名胜区管理委员会城乡建设和交通 运输局为完成该项目，安排项目预算金额2,130,626.93元，实际 支出2,130,626.93元，预算执行率100%。通过保障性住房项目 （汤池片区）周边道路景观

15、和人行道工程项目的实施，满足了沿 线居民和事业单位的出行需求，改善了片区生态环境及片区面 貌。总体上，项目完成情况较好。不足之处为：项目台账资料不 健全；绩效目标设置存在不足；预算绩效管理有待进一步加强。（二）具体绩效分析本部分从项目决策、项目管理、项目绩效三方面对该项目工作进行打分。L项目决策A类项目决策类指标，包括项目立项和项目目标两方面的内 容，由5个三级指标构成，共细化分解为10个四级指标。指标权 重20分，实际得分15分，得分率75%。（1） AL项目立项主要考察项目实施与部门战略目标的匹配性，项目立项是否 符合市、区政府的相关规划要求，是否与部门职责相适应，以及 项目的申请、设立过

16、程是否符合相关要求。各指标业绩值和实际 得分详见表3：表3：项目立项类指标评分表All.与部门中长期规划目标适应性指标名称指标权重业绩值实际得分All.与部门中长期规划目标适应性A111.与部门中长期规划目标匹配性1100%1A12 .立项依据充分性A121.与市、区政府相关规划、决策匹配性2100%2A122.与部门职责适应性1100%1A13.项目立项规范性A131.前期调研情况2100%2A132.立项程序规范性2100%2小计88AH1.与部门中长期规划目标匹配性：根据昆明阳宗海风 景名胜区管理委员会城乡建设和交通运输局 关于委托实施昆 明阳宗海风景名胜区2012年保障性住房(汤池片区

17、)配套市政2022年9月项目评价小组成员:评价小组机构职位姓名职务/职称所属单位/处室签字项目总负责人王玲注册会计师/ 高级会计师昆明景天会计师 事务所有限公司技术负责人段丽红注册会计师技术负责人何叶注册会计师组长胡非会计师成员赵琼会计师成员洪伊琳初级会计师成员高翠初级会计师成员贺志超初级会计师成员徐勇初级会计师报告撰写人（签字）：年 月曰评价工作负责人（签字）：年 月曰道路剩余工程建设的函（阳建交函2020） 2号）及昆明阳 宗海开发有限公司 关于直接委托实施昆明阳宗海风景名胜区 2012年保障性住房（汤池片区）配套市政道路人行道、景观施 工相关单位的函的要求，为保障汤池街道市政基础设施的建

18、设, 加强阳宗海风景名胜区的交通路网条件，建立了保障性住房项目 （汤池片区）周边道路景观和人行道工程机制。该项目实施与部 门中长期规划目标相适应。该项指标满分为1分，根据评分标准得1分。A12 .立项依据充分性A121.与市、区政府相关规划、决策匹配性：根据昆明阳 宗海风景名胜区管理委员会经济发展局 关于昆明阳宗海风景 名胜区2012年保障性住房（汤池片区）配套市政道路项目可行性 研究报告的批复（阳经发改2014） 33号）及昆明阳宗海开 发有限公司 关于直接委托实施昆明阳宗海风景名胜区2012年 保障性住房（汤池片区）配套市政道路人行道、景观施工相关单 位的函的要求，保障性住房项目（汤池片区

19、）周边道路景观和 人行道工程专项资金与市、区政府相关规划、决策相匹配。该项指标满分为2分，根据评分标准得2分。A122.与部门职责适应性：昆明阳宗海风景名胜区管理委员 会城乡建设和交通运输局的部门职责之一是“改善了道路基础设 施的建设，加强阳宗海风景名胜区的交通路网条件，为片区内城市规模拓展开创条件”。该项目主要通过运行维护外包的方法， 建立保障性住房项目（汤池片区）周边道路景观和人行道工程机 制，与部门主要职责相适应。该项指标满分为1分，根据评分标准得1分。A13.项目立项规范性A131.前期调研情况：根据昆明阳宗海风景名胜区管理委 员会城乡建设和交通运输局关于委托实施昆明阳宗海风景名 胜区

20、2012年保障性住房（汤池片区）配套市政道路剩余工程建设 的函（阳建交函20202号）要求，昆明市财政局阳宗海风 景名胜区分局、昆明阳宗海风景名胜区管理委员会城乡建设和交 通运输局根据部门职责，各司其职，互相协作，共同推进道路景 观和人行道工程试点工作，该项目经过集体决策。该项指标满分为2分，根据评分标准得2分。A132.立项程序规范性：该项目在立项时向昆明市财政局阳 宗海风景名胜区分局提交预算申报，由昆明市财政局阳宗海风景 名胜区分局下达保障性住房项目（汤池片区）周边道路景观和人 行道工程专项资金2,130,626.93元，项目立项符合规定。该项指标满分为2分，根据评分标准得2分。（2） A

21、2.项目目标主要考察所设定的项目绩效目标是否依据充分、完整且与预 算相匹配，细化分解的绩效指标是否与绩效目标相适应。各指标业绩值和实际得分详见表4。表4：项目目标类指标评分表指标名称指标权重业绩值实际得分A21.绩效目标设定的合理性A211 ,绩效目标相关性2100%2A212.绩效目标完整性2绩效目标未能够反映预期的 产出和效果0A213.目标与预算的匹配性2100%2A22.绩效指标设定的明确性A221.指标细化分解情况3细化不够，可衡量性不足0A222.指标与目标的匹配性3与年度工作任务对应3小计127A21 .绩效目标设定的合理性A211.绩效目标相关性：根据项目绩效目标申报表及年度目

22、 标，该项目确定的绩效目标为“实施2012年保障性住房（汤池片 区）项目剩余的硬化、绿化工程“。与事业发展规划相适应。该项指标满分为2分，根据评分标准得2分。A212.绩效目标完整性：根据绩效目标申报表和项目实施内 容，该项目编制的绩效目标未能够反映预期的产出和效果。产出 数量指标、产出质量指标、产出时效指标、社会效益指标、设置 存在不足，不能够完整的项目预期实现目标。该项指标满分为2分，根据评分标准得0分。A213.目标与预算的匹配性：昆明阳宗海风景名胜区管理委 员会城乡建设和交通运输局根据项目的目的和工作内容梳理了 项目绩效目标，并上报昆明市财政局阳宗海风景名胜区分局，该 项目2021年度

23、预算申请资金2,130,626.93元，昆明市财政局阳 宗海风景名胜区分局下达保障性住房项目(汤池片区)周边道路景观和人行道工程专项资金2,130,626.93元。该项指标满分为2分，根据评分标准得2分。A22 .绩效指标设定的明确性A221.指标细化分解情况：根据填报的项目绩效目标申报表,产出指标方面设置产出成本：工程单位建设成本W213.06269万 元，服务对象满意度指标设置了受益人群覆盖率指标，指标细化 程度不够，指标值可衡量性不足。该项指标满分为3分，根据评分标准得0分。A222.指标与目标的匹配性：根据填报的项目绩效目标申报 表，该项目绩效指标设置内容与年度工作任务对应。该项指标满

24、分为3分，根据评分标准得3分。2 .项目管理项目管理类指标包括投入管理、财务管理和项目实施三方面 内容，由10个三级指标构成，共细化分解为15个四级指标。指标 权重20分，实际得分16分，得分率80%。(1) BL投入管理主要考察项目预算编制是否合理，预算调整是否符合规定，以及预算执行情况。各指标的业绩值和绩效分值详见表5。表5：投入管理类指标评分表B1L预算编制合理性指标名称指标权重业绩值实际得分B11.预算编制合理性Bill.项目资金预算编制合理性1100%1B12.预算调整规范性B121.项目资金预算调整规范性1100%1B13.预算资金到位情况B131 .项目资金到位率1100%1B1

25、32.项目资金到位及时率1100%1B14.预算执行率B141.项目资金预算执行的进度1100%1小计55Bill.项目资金预算编制合理性：根据项目绩效目标申报表, 昆明阳宗海风景名胜区管理委员会城乡建设和交通运输局根据 昆明阳宗海风景名胜区管理委员会城乡建设和交通运输局 关于委托实施昆明阳宗海风景名胜区2012年保障性住房（汤池片 区）配套市政道路剩余工程建设的函（阳建交函（2020） 2号） 要求，预算编制申报2,130,626.93元，合理支出2,130,626.93元。 预算编制充分、合理。该项指标满分为1分，根据评分标准得1分。B12 .预算调整规范性B121.项目资金预算调整规范性

26、：保障性住房项目（汤池片区）周边道路景观和人行道工程专项资金不存在预算调整。该项指标满分为1分，根据评分标准得1分。B13 .预算资金到位情况B131.项目资金到位率：根据项目绩效目标申报表及收入凭 证，安排该项目资金2,130,626.93元，实际到位2/30,626.93元， 资金到位率100%。该项指标满分为1分，根据评分标准得1分。B132.项目资金到位及时率：根据昆明阳宗海风景名胜区管 理委员会城乡建设和交通运输局提供的记账凭证及项目评价组 对资金到位情况进行现场勘查核实，昆明市财政局阳宗海风景名 胜区分局将项目资金划拨给昆明阳宗海风景名胜区管理委员会 城乡建设和交通运输局，实际到位

27、2,130,626.93元，且未影响项 目进度。该项指标满分为1分，根据评分标准得1分。B14 .预算执行率B141.项目资金预算执行的进度：根据预算批复、支付指令、 原始凭证等资料，该项目预算资金2,130,626.93元，来源为区级 财政资金，截至2021年12月31日，昆明阳宗海风景名胜区管理委 员会城乡建设和交通运输局实际支出2,130,626.93元元，预算执 行率100%。该项指标满分为1分，根据评分标准得1分。(2) B2.财务管理主要考察项目资金使用是否符合预算批复的用途，是否存在 截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，用以反映和考核项目资金 使用的规范性和安全性；项目的财务制度是

28、否健全、完善、有效, 用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情 况；资金拨付程序是否完整，财务制度是否有效执行，用以反映 和考核财务监控的有效性。各指标的业绩值和实际得分详见表6。表6：财务管理类指标评分表B21.资金使用情况指标名称指标权重业绩值实际得分B21.资金使用情况B211.资金使用合规性2100%2B22.财务管理制度健全性B221.项目资金管理制度或办法健全性2100%2B23.财务监控有效性B231.资金拨付程序完整性1100%1B232.财务制度执行有效性1100%1小计66B211.资金使用合规性：通过查阅2021年保障性住房项目（汤 池片区）周边道路景观和人

29、行道工程专项资金预算批复、支付指 令、原始凭证等资料，该项目资金使用均符合预算批复和资金管 理办法规定的用途和支出范围，未发现截留、挤占、挪用、虚列 支出等情况。该项指标满分为2分，根据评分标准得2分。B22 .财务管理制度健全性B221.项目资金管理制度或办法健全性：昆明阳宗海风景名 胜区管理委员会城乡建设和交通运输局有健全的财务管理制度。该项指标满分为2分，根据评分标准得2分。B23 .财务监控有效性B231.资金拨付程序完整性：项目资金由昆明市财政局阳宗海风景名胜区分局直接下达至昆明阳宗海风景名胜区管理委员 会城乡建设和交通运输局，并根据研究决定将项目资金足额下拨 至昆明阳宗海开发有限公

30、司。昆明阳宗海风景名胜区管理委员会 城乡建设和交通运输局专款专用，并按照财务管理制度规定执 行，对项目资金的拨付流程进行了有效地控制。通过查阅相关的 申请审批材料，资金拨付各环节程序完整。该项指标满分为1分，根据评分标准得1分。B232.财务制度执行有效性：项目评价组通过现场评价，结 合现场访谈以及查阅项目资金支出情况，经核实项目资金建立专 账和单独核算，符合财务管理制度相关规定。该项指标满分为1分，根据评分标准得1分。(3) B3.项目实施主要考察昆明市阳宗海风景名胜区民政部门相关管理制度、 措施是否健全，是否有效执行，绩效管理执行是否规范。各指标 的业绩值和实际得分详见表7。表7：项目实施

31、类指标评分表B31 .项目管理制度健全性指标名称指标权重业绩值实际得分B31.项目管理制度健全性B311.项目实施单位管理制度健全性1100%1B312.管理方监管措施健全性1100%1B32.项目管理制度执行有效性B321.采购方式合规性2直接委托0B322.采购流程规范性1未执行0B323.项目实施档案管理规范性2台账资料健 全2B33.绩效管理执行规范性B331.绩效管理规定执行规范性2部分执行1小计95B311.项目实施单位管理制度健全性：为落实昆明阳宗海 风景名胜区管理委员会经济发展局 关于昆明阳宗海风景名胜 区2012年保障性住房（汤池片区）配套市政道路项目可行性研 究报告的批复（

32、阳经发改2014） 33号）通过的保障性住房 项目（汤池片区）周边道路景观和人行道工程专项资金的实施方 案，保障汤池街道市政基础设施的建设，加强阳宗海风景名胜区 的交通路网条件，为项目顺利实施提供保障。该项指标满分为1分，根据评分标准得1分。B312.管理方监管措施健全性：昆明阳宗海风景名胜区管理 委员会城乡建设和交通运输局根据昆明阳宗海开发有限公司 关于直接委托实施昆明阳宗海风景名胜区2012年保障性住房（汤 池片区）配套市政道路人行道、景观施工相关单位的函，保障 保障性住房项目（汤池片区）周边道路景观和人行道工程工作。该项指标满分为1分，根据评分标准得1分。B32.项目管理制度执行有效性B

33、321.采购方式合规性：昆明阳宗海开发有限公司直接委托 中铁十局集团有限公司进行施工，上述做法不符合中华人民共 和国招标投标法、中华人民共和国政府采购法中“云南省 关于总额超过200万元相关项目必须进行招投标”的规定。该项指标满分为2分，根据评分标准得0分。B322.采购流程规范性：因项目建设是直接委托，采购流程 不规范。该项指标满分为1分，根据评分标准得0分。B323.项目实施档案管理规范性：项目评价组通过查阅项目 单位提供的相关资料及现场勘察，各方面台账资料管理规范。台 账资料健全该项指标满分为2分，根据评分标准得2分。B33 .绩效管理执行规范性B331.绩效管理规定执行规范性：项目评价

34、组通过查阅项目 单位提供的相关资料，昆明阳宗海风景名胜区管理委员会城乡建 设和交通运输局按照中共昆明市委昆明市人民政府关于全面 实施预算绩效管理的实施意见（昆发（2019） 12号）、昆 明市人民政府关于全面推进预算绩效管理改革的实施意见、昆摘要1一、项目基本情况5（一）项目概况5（二）绩效目标9二、绩效评价工作情况10（-）绩效评价目的10（二）绩效评价工作方案制定过程11（三）绩效评价原则、评价方法11（四）绩效评价实施过程13（五）绩效评价的局限性14三、评价结论和绩效分析14（一）评价结论14（二）具体绩效分析15四、成本效益分析31（-）资金使用方向31（二）资金收入和支出结构32（

35、三）项目和资金管理情况32（四）资金使用效果33五、主要经验及做法、存在的问题和建议33（-）主要经验及做法33（二）存在的问题错误!未定义书签。（三）改进措施及建议错误!未定义书签。六、附件错误!未定义书签。 明市预算绩效管理暂行办法文件规定，对2021年保障性住房 项目(汤池片区)周边道路景观和人行道工程专项资金开展了绩 效自评未开展项目跟踪绩效。该项指标满分为2分，根据评分标准得1分。3 .项目绩效项目绩效指标包括项目产出和项目效益两方面内容，由7个 三级指标构成，共细化分解为10个四级指标。权重分60分，实际 得分54.52分，得分率90.87%。（1） CL项目产出该部分主要考察该项

36、目的产出数量、产出时效、产出质量、 产出成本等四部分内容。各指标的业绩值和实际得分详见表8。表8：项目产出类指标评分表指标名称指标权重业绩值实际得分C11.产出数量C111.人行道铺砌完成率6100%6C112.道路景观绿化完成率6100%6C12 .产出质量C121.人行道铺砌及道路景观绿化达 标率6100%6C13 .产出时效C131.道路景观和人行道工程完工及 时率6100%6C14 .产出成本C141.成本控制6未超过预算6小计3030C11 .产出数量C111.人行道铺砌完成率：通过项目评价组研读项目资料、 访谈及现场勘察，昆明阳宗海开发有限公司直接委托中铁十局集 团有限公司实施该收

37、尾工程项目，主要实施保障房1号路、4号路 人行道铺砌及绿化工程，人行道铺砌3658nl2、绿化面积约1700 乔木种植318株，人行道铺砌完成率100%。该项指标满分为6分，根据评分标准得6分。C112.道路景观绿化完成率：通过项目评价组研读项目资料、 访谈及现场勘察，阳宗海风景名胜区2012年保障性住房项目（汤 池片区）周边道路景观和人行道工程主要实施保障房1号路、4 号路人行道铺砌及绿化工程，人行道铺砌3658 nl2、绿化面积约 1700 nf、乔木种植318株，道路景观绿化完成率100%该项指标满分为6分，根据评分标准得6分。C12 ,产出质量C121.人行道铺砌及道路景观绿化达标率：

38、通过项目评价组 研读运营评估报告、访谈及现场勘察，阳宗海风景名胜区2012 年保障性住房项目（汤池片区）周边道路景观和人行道工程主要 实施保障房1号路、4号路人行道铺砌及绿化工程，人行道铺砌 3658nl,、绿化面积约1700m2、乔木种植318株。经核实，人行道 铺砌及道路景观绿化达标率100%。该项指标满分为6分，根据评分标准得6分。C13 .产出时效C131.道路景观和人行道工程完工及时率：通过项目评价组研读项目资料、访谈及现场勘察，昆明阳宗海风景名胜区管理委 员会城乡建设和交通运输局根据昆明阳宗海开发有限公司关 于直接委托实施昆明阳宗海风景名胜区2012年保障性住房（汤池 片区）配套市

39、政道路人行道、景观施工相关单位的函，及时将 补助经费下拨至昆明阳宗海开发有限公司，保障性住房项目（汤 池片区）周边道路景观和人行道工程及时率100%。该项指标满分为6分，根据评分标准得6分。C14 .产出成本C141.成本控制：通过项目评价组研读项目资料、访谈及现 场勘察,项目年初预算2,130,626.93万元，实际支出2,130,626.93 万元，实际成本未超过计划成本。该项指标满分为6分，根据评分标准得6分。（2） C2.项目效益项目效益类指标包括社会效益、生态效益和满意度三部分内 容，主要反映通过项目的实施，人行道通行率、道路景观绿化覆 盖率、提升本地生态环境程度、受益对象满意度、社

40、会公众满意 度等问题。各指标的业绩值和实际得分详见表9。表9：项目绩效类指标评分表C21 .社会效益指标名称指标权重业绩值实际得分指标名称指标权重业绩值实际得分C21.社会效益C211.人行道通行率690.00%54C212.道路景观绿化覆盖率685.38%5.12C22 .生态效益C221.提升本地生态环境程度6100%6C23 .满意度C231.受益对象满意度685.16%4C232.社会公众满意度686.74%4小计3024.52C211.人行道通行率：采用问卷调查方式，反映社会公众对 象对道路景观情况满意程度。调查结果满意度为90.00%。根据评 分标准扣除相应分值0.60分。该项指标

41、满分为6分，根据评分标准得5.40分。C212.道路景观绿化覆盖率：采用问卷调查方式，反映受益 对象对景观绿化施工满意程度，调查结果满意度为85.16%。根据 评分标准扣除相应分值0.88分。该项指标满分为6分，根据评分标准得5.12分。C22 ,生态效益C221.提升本地生态环境程度：项目评价组通过提供项目资 料，分析了解到进行保障性住房项目（汤池片区）周边道路景观 和人行道工程，有效改善了汤池街道市政基础设施的建设，加强 了阳宗海风景名胜区的交通路网条件，为片区内城市规模拓展开创条件。该项指标满分为6分，根据评分标准得6分。C23 .满意度C231.受益对象满意度：根据问卷调查结果统计，关

42、于保障 性住房项目（汤池片区）周边道路景观和人行道工程专项资金项 目受益对象满意度调查问卷（工程附近社区群众）总体满意度为 85.16%。该项指标满分为6分，根据评分标准得4分。C232.社会公众满意度：据问卷调查结果统计，关于保障性 住房项目（汤池片区）周边道路景观和人行道工程专项资金项目 满意度调查问卷（社会公众）的总体满意度为86.74%。该项指标满分为6分，根据评分标准得4分。四、成本效益分析为加强保障性住房项目（汤池片区）周边道路景观和人行道 工程专项资金成本分析，控制和降低公共成本，节约财政资源， 结合昆明市财政局阳宗海风景名胜区分局对本次评价提出的重 点和要求，核查资金成本的真实

43、性和合理性，分析成本控制的有 效性，从而为以后年度预算编制提供参考，特对本项目2021年保 障性住房项目（汤池片区）周边道路景观和人行道工程专项资金 的资金节约情况进行调查分析。（一）资金使用方向按照2021年预算绩效目标申报表及昆明阳宗海风景名胜区 管理委员会城乡建设和交通运输局提供的记账凭证、明细账，该 项目资金主要用于支付昆明阳宗海开发有限公司，开展保障性住 房项目（汤池片区）周边道路景观和人行道工程工作。经核实， 项目资金实际用于保障性住房项目（汤池片区）周边道路景观和 人行道工程。符合专项资金使用范围。（二）资金收入和支出结构昆明阳宗海风景名胜区管理委员会城乡建设和交通运输局 根据2

44、021年计划情况申报保障性住房项目（汤池片区）周边道路 景观和人行道工程专项资金，资金来源为区级财政资金。安排 2021年保障性住房项目（汤池片区）周边道路景观和人行道工程 专项资金2,130,626.93元,实际到位2,130,626.93元,项目资金实 际支出2130,626.93元，执行进度为100%,全部用于保障性住房 项目（汤池片区）周边道路景观和人行道工程。（三）项目和资金管理情况L项目管理情况阳宗海风景名胜区2012年保障性住房项目（汤池片区）周 边道路景观和人行道工程主要实施保障房1号路、4号路人行道 铺砌及绿化工程，人行道铺砌3658 nf、绿化面积约1700而、乔 木种植3

45、18株。鉴于该项目时间紧、任务重，属于紧急工程，该 项目由阳宗海开发公司委托中铁十局集团有限公司代为实施，按照关于昆明阳宗海旅游度假区整改工作第三次周调度会议纪 要要求，需组织实施2012年保障性住房（汤池片区）项目剩 余的硬化、绿化工程，该项目已于2020年完工。2 .资金管理情况项目资金由昆明市财政局阳宗海风景名胜区分局直接下达 至昆明阳宗海风景名胜区管理委员会城乡建设和交通运输局，由 昆明阳宗海风景名胜区管理委员会城乡建设和交通运输局下拨 至昆明阳宗海开发有限公司。昆明阳宗海风景名胜区管理委员会 城乡建设和交通运输局专款专用，并按照财务管理制度规定执 行，对项目资金的拨付流程进行了有效地

46、控制，资金支付具有完 整的审批手续，资金支付及时，该项目资金严格按照昆明阳宗 海风景名胜区管理委员会城乡建设和交通运输局财务管理规定 使用、管理。（四）资金使用效果2021年度，昆明阳宗海风景名胜区管理委员会城乡建设和交 通运输局设立保障性住房项目（汤池片区）周边道路景观和人行 道工程专项资金，进一步完善城市道路交通基础设施和配套景观 附属设施，消除安全隐患提升城市品位，建立保障性住房项目（汤 池片区）周边道路景观和人行道工程机制。五、主要经验及做法、存在的问题和建议（一）主要经验及做法昆明阳宗海风景名胜区管理委员会城乡建设和交通运输局 严格执行落实上级单位关于城市道路及景观改造政策的战略部 署与精神，宣传贯彻战略方