财务月度工作报告五篇.docx

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1、财务月度工作报告五篇进入X月份以来，公司财会部根据公司的工作任务要求，认真落实了各 项具体工作，基本上完成了公司领导交办的各项任务，现将x月份个人工作 总结报告汇报如下：1、关于招聘项目部及仓库会计人员，落实培训工作的情况。在公司行政领导的关心及办公室积极配合下，目前公司财会部新来了几 名大专以上的会计人员，为我公司各项目部及后勤仓库配备了有生力量，经 过一段时间的会计岗位培训，这些新来的同志基本上达到了公司成本核算工 作岗位管理要求，可以分配到各项目部及仓库工作，具体的分配请公司行政 部门统一开工作岗位介绍信到各项目部和仓库报到;有关到岗人员每月具体 工作的要求有公司财会部统一布置，做到内部

2、报表口径一致，账表清楚，分 析合理。从而来提高我公司成本核算工作的质量，充分发挥会计人员是企业 经济参谋的作用，不断完善企业内部报销制度，为企业的发展和升级打下良 好的基础管理工作，提升公司会计管理水平。2、关于公司租赁材料核算的专题分析情况。长期以来，我公司的租赁材料核算一直比较混乱，某些租赁站的租金计 算不太合理，造成我企业经济损失较大;如市星火钢管租赁站，租金中的重复 计算较多，多算天数等，通过我财会部认真核对，进行专题分析，纠正了供 应商不合理的计算方式，节约了企业租金支出，这项工作虽然比较繁，容易 发生计算错误，但我们以耐心细致的工作态度逐笔进行核对，用科学的方法 进行计算，博得了供

3、应商的认可，双方在友好合作的气纷中确认签字，解决 了以往的计算难题。 制借款的资金额度;二是控制借款占用时间;三是及时对借款清理结算。由于采 取有力措施，使公司本部的每位员工养成借款及时了账的良好习惯。2、针对货币资金，每月末定期对项目财务人员和公司出纳的货币资金进 行内部自查、自检工作。虽然面对巨大而繁琐的资金流量，仍能保证资金收 付安全、准确。存在的问题是：个别项目部存在给员工的私人借款因员工擅自离岗而没 有追回。针对这个问题财务部明令要求：私人借款必须上报财务部并经总经 理批准，发放工资时应及时扣回。在加强资金管理的同时，财务部还需要思考资金效益。在公司沉淀资金 较多的时间段，可以与银行

4、密切合作，尝试采取“通知存款”“协定存款”的 方式，提高公司资金增值率，与银行相互支持取得双赢。八、认真做好年终决算工作。年终决算是一项比较复杂和繁重的工作任务，主要是进行帐务清点，盘 点公司的经营状况，考核各项目经济指标。同时也是向银行、税务部门提供 公司一年来财务状况的重要文件。在岁末年初的这个月里，财务部同心协力、 加班加点，表现出不怕苦、不怕累的敬业精神，于本月16日顺利完成年终决 算工作。本年度的财务报表内容包括公司整体的盈利能力、债权债务;宇洋公司、 康鹏公司、科技公司的盈利能力;经营部、各工程项目部的经济指标完成情况、 费用开支情况。全面反映了公司的经营状况、债权债务、资本结构、

5、偿债能 力。为本年度的绩效考核、经营责任目标考核工作提供了真实可信详尽的数 据信息。财务部将根据集团领导的经营思路，不断积累经验，提供更加详尽 的财务数据。九、团队建设1、本年度由于业务扩大，招聘了一批大学应届毕业生，实行新生力量的 培养。财务部在年初首先完成内部组织结构的完善，针对每个岗位编制了岗 位说明书，明确岗位责任、工作内容、工作权限、必备的岗位技能及相关岗 位的汇报与外联关系。使每个新职员清晰的知道该怎样开展工作，本部门对 他有什么要求。新职员到岗后，在对他们进行专门培训的同时注重平时工作 中的沟通、指导。老职员倾囊相授，新职员虚心求教。在很短的时间里，他 们迅速走上工作岗位独立开展

6、工作，并且大部分表现非常优秀。2、本年度财务部内部面临着多次岗位调整，在调动过程中，按规范流程 做好工作移交、票据移交和货币移交。各岗位工作在移交后，仍然有序、顺 利地开展工作，保证了财务部的营运正常。存在的问题：项目财务人员财务知识、税务知识欠缺，在票据处理上不 够明了，造成往来帐务不够清晰，在审核与帐务处理时，公司本部需花费很 大精力理清往来关系。部分财务人员在工作中责任心不强，不能站在公司的 立场和利益上。同时还存在服务意识不够，不服从项目经理的安排，人为制 造资金支付障碍，吃拿卡要的不良工作作风。更为严重的是发生了财务人员 挪用现金的事情，由于发现较早，没有造成损失。但这件事对我部的工

7、作敲 响了警钟。为吸取前车之鉴，针对不良工作作风下年度将从以下几方面加强管理。 制度管理方面：加大监督力度，定期对现金进行盘点，做到防患于未然。人 性管理方面：加强财务人员素质教育、职业道德教育。技术管理方面：建议 实施远程软件，加强财务集团化管理，加强资金使用管理。这需要进一步完 善财务软件系统，把项目部出纳的现金及银行帐务纳入目前的财务软件网络 中，并争取做到实时各项目部的业务与财务数据及现金流。最后一方面： 财务部真诚欢迎项目经理、项目职员、协作队伍针对不良作风进行举报投诉。针对专业知识方面财务部应加强培训：包括税务知识、银行知识、会计 业务以及如何与税务官员交流的技巧。尤其本年度企业所

8、得税、个人所得税 国家均出台新税法，财务部将安排专门时间进行内部学习、讨论，部门经理 在注重自身专业提高的同时应充分带动本部门职员。将项目财务人员培养为 不仅能够做好资金收付工作，还能够充分发挥财务管理的作用，增强独立解 决问题的能力。通过对这一年来的工作思考，有以下感触：其一：荣誉感、责任感、归属感是打造一个业务全面、工作热情高涨的 团队的基本条件。其二：责任心是作为从业人员最基本、最重要的职业素质之一。今年财务部的工作在各位领导的支持和帮助下，在各部门的配合下，取 得了较好的成绩。本年度全体财务人员在繁忙的工作中都表现出非常的努力 和敬业。虽然我们做了很多工作，但是，来年的任务会更重，压力

9、会更大， 还有很多事情等待着我们，我们将继续挑战下年度的工作。积极进取，开拓 创新，充分发挥财务管理在企业管理中的核心作用，为企业的发展壮大做出 新的更大的贡献！篇三、工作完成情况1 .做好财务基础管理，及时完成各项日常工作每日按时完成银行明细表、每日资金计划表、银行余额表、付款申请呈 审单的编制及报送工作，及时完成各项原始凭证的审核、资金支付、费用报 销、发票开具、记账凭证编制等日常工作。2 .顺利完成企业各项财务报表编制及财务分析编写工作按照集团公司管理要求，本月按期完成财厅快报、国资快报、内部交易 表、合并报表说明、各项费用统计表、月度财务情况说明、财务分析、月资 金使用滚动计划表等报表

10、及分析的编制及上报工作；3 .阶段性完成20_年度各项税费的缴纳核实、纳税评估工作在公司李总、庄总的主持下，配合税务部门完成了上年度各项税费的缴 纳核实及纳税评估工作，并对评估报告中提出的我公司少缴纳的个人所得税 条款进行了一一说明，和税务部门进行了深入沟通。为我公司税务风险的控 制打下良好基础。4 .完成部分往来账款清理工作对以前年度的往来账进行了核查，对部分超过两年无业务往来且金额较 小的往来账进行了核销，对部分往来科目进行优化，减少了双边挂账，将时 间较长的呆账、死账进行了处理。5 .进一步加强财务人员管理工作，对部分岗位及工作进行了调整优化在综合考虑各财务人员的职业素质、工作能力等方面

11、，对部分岗位及工 作进行了调整，以进一步加强企业财务核算水平、确保各岗位人员能人尽其 用、发挥优势，将企业财务管理水平进一步提升。二、存在问题1 .会计核算基础数据准确性有待提高会计核算要求及时、统一、准确，以能反映企业的真实运营情况，由于 各财务人员并不直接参与到企业的采购、生产、销售中去，造成与各部门的 衔接不到位，信息反馈不及时，会计核算基础数据准确性不高。2 .财务管理制度不健全，缺乏相应的财务工作指导流程由于财务管理统一由大银海管控，造成本企业对自身的财务管理制度、 流程的建立、执行等积极性不高，各项财务管理活动基本沿用集团的财务管 理制度，未对部分管理制度结合本企业实际情况进行优化

12、，缺少相应的制度 执行流程，对企业及部门的工作指导不到位。3 .财务人员专业素质有待进一步提高，对企业的生产工艺流程了解不够各财务人员基本具备会计工作技能，但缺少进一步深入发现问题、分析 问题、解决问题的工作主动性及能力，大部分财务人员对财务管理的理解还 停留在基本的账务处理、报表填报等层面上。因部分财务人员无生产型企业 的工作经验，对企业的生产工艺流程了解不够。4 .财务分析不到位大部分财务分析都只对财务报表进行流水式的说明，未对存在的相关问 题进行深入的分析，缺乏对企业的经营管理实质性的帮助。5 .对于闲置资产、报废资产的管理与处置工作不到位未设置专门的台账对企业的闲置资产进行管理，对闲置

13、资产对企业的利 润影响分析不到位，造成企业的相关分析数据失真。三、下一步工作计划1 .加强会计基础工作及时与各业务部门沟通，加强对各项基础数据的审核工作，确保收集数 据的准确性，及时对相关业务进行账务处理，做到账实相符。2 .完善财务管理制度，优化各项财务工作流程结合企业实际情况，对集团的相关财务管理制度进行完善，优化各项财 务工作流程，出具相应的工作流程图，以更好的服务于企业。3 .加强对财务人员的培训及考核工作组织财务人员到生产车间进行学习交流，进一步了解企业的生产工艺流 程，委派部分财务人员参加集团公司举办的会计培训班及沟通交流会，加强 与集团公司的沟通交流，提升自身的财务专业水平。4

14、.加强财务分析工作提高财务分析水平，使得财务分析更加实用，注重结合企业生产经营本 质性来进行分析，重点关注企业管理层对财务分析数据的要求，力求财务分 析全面深入，能为管理层提供高质量的决策依据。5 .加强对闲置资产、报废资产的管理处置设置专门的台账对企业闲置资产进行管理，做好闲置资产对企业利润影 响的分析。篇四进入月份以来，公司财会部根据公司的工作任务要求，认真落实了各 项具体工作，基本上完成了公司领导交办的各项任务，现将月份个人工作 总结报告汇报如下：1 .关于招聘项目部及仓库会计人员，落实培训工作的情况。在公司行政领导的关心及办公室积极配合下，目前公司财会部新来了几 名大专以上的会计人员，

15、为我公司各项目部及后勤仓库配备了有生力量，经 过一段时间的会计岗位培训，这些新来的同志基本上达到了公司成本核算工 作岗位管理要求，可以分配到各项目部及仓库工作，具体的分配请公司行政 部门统一开工作岗位介绍信到各项目部和仓库报到;有关到岗人员每月具体 工作的要求有公司财会部统一布置，做到内部报表口径一致，账表清楚，分 析合理。从而来提高我公司成本核算工作的质量，充分发挥会计人员是企业 经济参谋的作用，不断完善企业内部报销制度，为企业的发展和升级打下良 好的基础管理工作，提升公司会计管理水平。2 .关于公司租赁材料核算的专题分析情况。长期以来，我公司的租赁材料核算一直比较混乱，某些租赁站的租金计

16、算不太合理，造成我企业经济损失较大;如市星火钢管租赁站，租金中的重复 计算较多，多算天数等，通过我财会部认真核对，进行专题分析，纠正了供 应商不合理的计算方式，节约了企业租金支出，这项工作虽然比较繁，容易 发生计算错误，但我们以耐心细致的工作态度逐笔进行核对，用科学的方法 进行计算，博得了供应商的认可，双方在友好合作的气纷中确认签字，解决 了以往的计算难题。3 .往来账款核对工作情况。往来核对工作是我们财会部平时比较忙的事情，因目前各项目部工程进 度较快，大量的建筑材料进场，以及各类施工机械进场作业，其发生的材料 和台班费签证单据都来公司审核对账，为此我们财会部一直以公司利益为准 绳，随时满足

17、供应商的核对要求，不吊难，守信用，认真核对每笔业务，保 证了下道工作流程的顺利进行，取得了供应商的好评，树立了企业形象。4 .现金管理方面。我公司的现金流量是比较大的，每当工程款到位后出纳工作就很忙，一 天要提几次款，为了防止差错和事故的发生，我财会部多次在会议上强调要 注意安全，提高防范意识，但至今还存在一些问题，如当天提款数额随意性 较大，造成银行预约困难，不能保证提款支付，影响工作展开。因些我们建 议各部门用款前做好计划提前告诉财会部用款总额，让我们有时间向银行预 约，从而来保证大家的用款，确保工程进度，使各项工作能顺利的开展。5 .目前存在问题及下阶段的工作安排。A.目前财务部兼管的社

18、保人事档案工作还不尽人意，资料存放随意性大, 保管工作不符合要求，随着公司人员的不断增加，资料会越来越多，因些这项工作必须 加强管理，为了确保个人社保资料不丢失，我们建议公司行政部门调拨一只 有锁的柜子，做到缴纳社保费的员工人手一只档案袋，登记好袋中个人资料 和有关证件，集中存放，方便查阅，保护个人隐私，防止无关人员随意查阅， 请公司领导重视此项工作。B.下阶段公司财务部的工作重点主要是放在会计人员到岗后，运用网络 系统远程查阅的方法来控制各项目部及仓库的成本和库存情况，具体的工作 要求是：(1)当日发生的各项现金收支业务，经办人员应按公司的现金报销制度， 填制有关报销凭证，项目部及后勤部负责

19、人签字确认，会计审核后方可登记 现金日记流水账(电脑账)，手续不符的会计人员拒绝报销。项目部及后勤部负责人发生的用于工作上的业务招待费及支出，不管 有正式发票和无正式发票的单据，包括自制的白条单据，一律必须填制相关 报销凭证，并注明经办人、事由、金额及公司相关领导的签字认可，会计人 员审核无误后，才可登记现金日记流水账同时记入间接费用明细账上的相关 子目。项目部及后勤部工作人员经领导批准向公司财会部领用的备用金，其 请款单据需另外复印一份交各自的会计入账处理，以便月终时会计人员根据 各人的实报单据（有正式发票的部份），列出报销金额及领款人清单，报到公司 财会部审核开具收据入账，同时冲减个人备用

20、金借款往来账目，从而减少项 目经理及后勤负责人的报销烦恼，集中精力管理好施工生产及后勤服务工作。会计人员每天必须认真审核业务凭证，登记日记流水账（电脑账），正确 反映费用支付渠道，月末完整反映现金流向（包括有票和无票凭证金额）。另外 月终各各项目部材料保管员应根据当月收发料凭证，注明数量、单价、金额 编制材料收支报表报各自的会计处理，会计收到收支报表后，进行分类编制 材料成本报表（网上传递），公司汇总编报备案。报告截止日期定为每月五日。后勤仓库当月发生的费用性支此由保管员月末编制收支报表交会计 处理，会计收到后编制电脑费用报表网上传到公司网站，平时会计应及时登 记仓库当天发生的各类材料的手工明

21、细账，月末结出各类材料的收支结存明 细，编制电脑版的库存明细表，用无线网络系统上传公司网站，供内部传阅， 方便大家了解公司材料信息。减少库存量，提高企业资金周转率，取得更大 的经济效益。（6）各项目部及后勤仓库的废品处理，我们的意见是：a、有再使用价值的物资在工地集中整理好后，办好退库手续运到后勤仓库保管;无使用价值的废 旧物资经公司领导批准，后勤部监督在工地现场直接进行出售，取得的收人 必须交公司财会部入账，不得私自挪用，如确需要使用应办理请款手续，公 司领导同意签字确认后，会计才可入账处理。b、固定资产出售必须先打报告， 由公司派人现场检测确认，用统一的鉴定表格签好字，盖好公章，法人笔字

22、认可交公司财会部进行会计业务处理，不允许随意私自处理，这关系到企业 的经济利益，也不利于税务机构的年终审查，请各部门注意这一原则。以上各项工作我们刚开始试行，在往后的实际操作中肯定会逢到各种问 题，希望大家多提宝贵意见，我们将不断改进工作方法，做好个人工作计划， 方便操作，科学管理，服务前方，共同为江苏工民添砖加瓦，争取更大的经 济效益而努力奋斗！篇五20_年x月份的工作即将告一段落，可能是这个月的天数比别的月都少 的原因吧，觉得一眨眼这个月就过去了，回顾一下这个月来的工作，主要是 日常工作及一年度的年报工作。首先说一下日常工作：1、审核和调整了以前完成的账目，及时改正一些账务上的错误。2、配

23、合销售部门做好销售结算开票，督促销售货款及时回笼，合理使用 资金。3、根据会计制度与准则结合实际状况，进行业务核算，及时进行记账、 登帐、编制各种会计财务报表;做好财务最基本工作，所有账实相符，支出思 考合理性，做到出有凭，入有据;在做好本职工作的同时，处理好同其他部门 的协调关系。3、往来账款核对工作情况。往来核对工作是我们财会部平时比较忙的事情，因目前各项目部工程进 度较快，大量的建筑材料进场，以及各类施工机械进场作业，其发生的材料 和台班费签证单据都来公司审核对账，为此我们财会部一直以公司利益为准 绳，随时满足供应商的核对要求，不吊难，守信用，认真核对每笔业务，保 证了下道工作流程的顺利

24、进行，取得了供应商的好评，树立了企业形象。4、现金管理方面。我公司的现金流量是比较大的，每当工程款到位后出纳工作就很忙，一 天要提几次款，为了防止差错和事故的发生，我财会部多次在会议上强调要 注意安全，提高防范意识，但至今还存在一些问题，如当天提款数额随意性 较大，造成银行预约困难，不能保证提款支付，影响工作展开。因些我们建 议各部门用款前做好计划提前告诉财会部用款总额，让我们有时间向银行预 约，从而来保证大家的用款，确保工程进度，使各项工作能顺利的开展。5、目前存在问题及下阶段的工作安排。A、目前财务部兼管的社保人事档案工作还不尽人意，资料存放随意性大, 保管工作不符合要求，随着公司人员的不

25、断增加，资料会越来越多，因些这 项工作必须加强管理，为了确保个人社保资料不丢失，我们建议公司行政部 门调拨一只有锁的柜子，做到缴纳社保费的员工人手一只档案袋，登记好袋 中个人资料和有关证件，集中存放，方便查阅，保护个人隐私，防止无关人 员随意查阅，请公司领导重视此项工作。B、下阶段公司财务部的工作重点主要是放在会计人员到岗后，运用网络系统远程查阅的方法来控制各项目部及仓库的成本和库存情况，具体的工作这个月最最重要的工作就是年度帐的审计工作和统计年报工作。对于我来说，这项工作给我的压力很大，这个审计过程的顺利与否，直 接证明了这一年来我们在财务工作上的成绩，值得欣慰的是，没有什么大问 题，只有一

26、些数据需要核实证明一下就能够了，连给我们做审计的注册会计 师也夸我们今年的帐比去年的做的清楚多了，基本上没有什么问题了。这对 于我们来说就是的鼓舞和信心。再有就是统计局的年报工作，以前的统计申报工作是会计公司负责上报 的，我们自己没有接触过这种报表，所以今年的统计年报对于我们来说也是 一个挑战，每一个数字都要查几遍，算几遍，不会的，不懂得也及时向统计 局商调队的老师请教，在我们的共同努力下最后全部审核透过。下面是总结的一些关于财务上面的问题：由于新来的实习生是在年底进入我们公司的，临近年关，所以没有把工 作具体的分工到个人，这也就造成了有些事，做完之后没有人整理、记录， 甚至出现问题没有人承担

27、职责的现象。所以，在这个月，我们重新分配了一 下工作，定人定岗，每个人每一天务必上交详细的工作记录，避免此现象的 再次产生。还有就是做事情粗心，财务工作最重要的就是要有细心，其次是用心， 再者就是耐心，如果是因为自己不细心的结果而感到委屈的话，大可不必， 只要做到以后耐心的用心仔细对待每一件工作就好了。在那里也对给大家带 来麻烦的同事说声抱歉，人总是会犯一些错误，期望大家再给一次机会，让 我们慢慢成长起来。下月公司财务部的重点工作主要是加强对新员工的学习培训，以及完善本部门组织机能，细化各员工工作职责，各项工作资料具体落实到人，定时 定量完成，提高部门工作质量要求，圆满完成公司交给的各项工作任

28、务。新的一月又开始了，财务部还有很多应做而未做、应做好而未做好的工 作，这些就应是以后财务要重点思考和解决的问题，也是每一位安都人如何 提高自我、服务企业所要思考和改善的必修课。作为财务人员，我们在公司 加强财务管理、规范经济行为等方面还应尽更大的义务与职责。我们将不断 地总结和反省，不断地加强学习，以适应时代和企业的发展，与各位共同进 步，与公司共同成长。要求是:（1）当日发生的各项现金收支业务，经办人员应按公司的现金报销制度， 填制有关报销凭证，项目部及后勤部负责人签字确认，会计审核后方可登记 现金日记流水账（电脑账），手续不符的会计人员拒绝报销。（2）项目部及后勤部负责人发生的用于工作上

29、的业务招待费及支出，不管 有正式发票和无正式发票的单据，包括自制的白条单据，一律必须填制相关 报销凭证，并注明经办人、事由、金额及公司相关领导的签字认可，会计人 员审核无误后，才可登记现金日记流水账同时记入间接费用明细账上的相关 子目。项目部及后勤部工作人员经领导批准向公司财会部领用的备用金，其 请款单据需另外复印一份交各自的会计入账处理，以便月终时会计人员根据 各人的实报单据（有正式发票的部份），列出报销金额及领款人清单，报到公司 财会部审核开具收据入账，同时冲减个人备用金借款往来账目，从而减少项 目经理及后勤负责人的报销烦恼，集中精力管理好施工生产及后勤服务工作。（4）会计人员每天必须认真

30、审核业务凭证，登记日记流水账（电脑账），正确 反映费用支付渠道，月末完整反映现金流向（包括有票和无票凭证金额）。另外 月终各各项目部材料保管员应根据当月收发料凭证，注明数量、单价、金额 编制材料收支报表报各自的会计处理，会计收到收支报表后，进行分类编制 材料成本报表（网上传递），公司汇总编报备案。报告截止日期定为每月五日。（5）后勤仓库当月发生的费用性支出，由保管员月末编制收支报表交会计 处理，会计收到后编制电脑费用报表网上传到公司网站，平时会计应及时登 记仓库当天发生的各类材料的手工明细账，月末结出各类材料的收支结存明 细，编制电脑版的库存明细表，用无线网络系统上传公司网站，供内部传阅， 方

31、便大家了解公司材料信息。减少库存量，提高企业资金周转率，取得更大 的经济效益。各项目部及后勤仓库的废品处理，我们的意见是：a、有再使用价值的物资在工地集中整理好后，办好退库手续运到后勤仓 库保管;无使用价值的废旧物资经公司领导批准，后勤部监督在工地现场直接 进行出售，取得的收人必须交公司财会部入账，不得私自挪用，如确需要使 用应办理请款手续，公司领导同意签字确认后，会计才可入账处理。b、固定资产出售必须先打报告，由公司派人现场检测确认，用统一的鉴 定表格签好字，盖好公章，法人笔字认可交公司财会部进行会计业务处理， 不允许随意私自处理，这关系到企业的经济利益，也不利于税务机构的年终 审查，请各部

32、门注意这一原则。以上各项工作我们刚开始试行，在往后的实际操作中肯定会逢到各种问 题，希望大家多提宝贵意见，我们将不断改进工作方法，做好个人工作计划， 方便操作，科学管理，服务前方，共同为江苏工民添砖加瓦，争取更大的经 济效益而努力奋斗！但一扁-20_年财务部的工作紧紧围绕着集团领导年初提出的20_年工作重点和 20_年财务部工作计划展开的，在集团管理中心的正确领导和各部门的通力 配合下以成本管理和资金管理为重点，以务实、高效的工作作风，有序地完 成了各项财务工作，有力地推动了财务管理在企业管理中的核心作用。为使 财务工作进一步得到提高，现将20_年的工作做如下简要回顾和总结。一、成功实施会计电

33、算化，使财务工作上一个新的台阶。按照年初计划，财务部于上半年度完成了财务软件的实施工作。在实施 中与软件销售方的技术人员多次沟通，在数据初始化时建立了规范的施工企 业帐套体系，对会计科目、核算项目、费用项目的设置均按照施工企业会计 制度的规定进行设置。为今后税务部门、银行部门进行帐务检查做好前期工 作。目前会计电算化已全面实施，按项目部、按公司共建有9个完整帐套， 运行良好，由总账会计负责。会计人员全都熟练掌握了财务软件的应用与操 作，财务核算也由手工顺利过渡到电算化处理业务。这不仅为财务人员节约 了时间，提高工作效率，还大大提高了数据的查询功能，为财务分析打下了 良好的基础，使财务工作上了一

34、个新的台阶。存在的问题是：由于储存数据库的电脑不是单独的电脑，平时也在进行 日常工作的操作。由于操作失误，致使一个帐套的数据丢失，只能花费人力、 花费时间重新输入帐套。今后的工作中要求财务人员养成良好的数据备份习 惯，每月定期进行硬盘、光盘的备份，并将数据备份的工作落实到责任人， 避免发生类似重复劳动。二、认真做好常规性财务工作。1、财务部虽然人数不少，但都分散到各项目部，公司本部财务人员每天 面临大量的资金支付、费用报销、记账、票据审核工作。同时还要配合经营 部的投标工作，做好大量的会计报表资料、银行资料、社保资料工作，每月 还要频繁办理员工社保申报和增减工作。在这最平常最繁琐的工作中，财务

35、 部能够轻重缓急妥善处理各项工作，及时为各项经济活动提供有力的支持和配合，基本上满足了 各部门对我部的财务要求。2、对日常的财务工作流程熟练掌握，能够做到有条不紊、条理清晰、账 实相符。从原始发票的取得到填制凭证，从会计报表编制到凭证的装订和保 存，从经济合同的归档到各种基础财务资料的收集，都达到了正规化、标准 化。收集、整理、装订、归档，一律按照财务档案管理制度执行，使得财务 部成为公司的信息库。存在的问题是：在财务部内部的自查和反检中，发现 个别业务帐务处理不够严谨，比如多头挂往来的现象时有发生。工作量大， 没有时间复核是客观原因，主观上还是处理业务时不够细心严谨，没有养成 边工作边思考的

36、好习惯。下年度将加大内部自查、对账工作，时时确保每笔 业务准确无误。三、有效开展项目成本核算，加强了对各项目部的财务监督管理。1、财务部适时地进行内部岗位调换，专门设立成本会计岗位，由具备现 场财务管理经验的财务人员担任，每月走到项目中去，分项进行成本核算。2、20_年度，我部组织成本会计配合工程部一起多次下项目，对汉源h 段、汉源f段、巴中S302线、康定公路几个公路项目进行核算。在核算同时 重点对各项目的债权债务、资金收支、潜在亏损、财务风险、成本费用控制 等情况作了详细的了解和检查，为集团公司加强对项目部的管理、提高企业 效益提供了及时有效的信息。存在的问题是：一是部分项目财务基础管理工

37、作比较薄弱，自营项目中 的材料管理监管不够。尤其巴中S302线项目，材料单据不能及时递交财务、 部分结算单据只是结算人持有，财务人员没有掌握。致使材料数据不能及时、 准确的上报，工程欠款不能及时掌握，无法统筹安排资金。二是由于材料员由项目部自行聘用，未经过系统财务培训，对公司的财 务制度不了解，欠缺数据传递的配合。应加强对材料员的培训，将公司的财 务制度贯彻下去。三是原始记录单据不统一，开单人员随意性大，结账时财务复核不能一 目了然，增加审核难度。财务部应规范项目上的各种原始记录的票据，对机 械施工、碎石材料、运费等设计专用财务单据，要求材料员按财务要求规范 填开、规范签字、按时汇总报送。同时

38、应将数据的统计与报送流程化，做好 基础数据的规范、采集和上报，保证财务资料的准确性和及时性。四、积极筹措资金，保证现金流的正常化。20_年几个公路项目同时施工，资金总量需求增加，这给财务部带来了 不小的融资压力。为了公司的长远发展，取得银行贷款支持，以弥补公司发 展进程中对资金的需求，这是财务部20年度的奋斗目标。本年度，通过对 多家银行考察，选择在成都市商业银行锦江工业园支行开立基本账户。通过 半年多的交往和多次沟通，与银行建立友好合作关系。在此期间根据银行要 求收集、整理了大量财务资料，编制各类贷款报表，并多次接待银行及担保 公司的考察。几番周折，终于与20年12月份，在成都中小企业担保公

39、司 的担保下，与成都市商业银行锦江工业园支行成功建立200万元的信贷关系。在完成贷款工作的同时，加强与银行的交流，并且在准备贷款资料时， 从封面到内容都花费不少心思，从一个文字到一个数据都字斟句酌。对于首 次贷款的企业能够提供出这样的资料来，银行给予了肯定的评价，树立了公 司财务健全、管理规范的企业形象。而财务部在交流中对贷款工作也有了全 面的了解，学到了新的业务知识。下年度将与银行建立更加密切的联系，多与银行沟通交流，除了确保20 年原有的融资总量外，积极寻求新的融资渠道，争取获得更多、更灵活的资 金支持。同时还要开展并推进银行信用等级的评级工作，为公司的招投标工 作提供有力支持。五、对单位

40、进行多元化的财务管理。1、20年度对生态公司项目的管理模式是采取工程收入集中到基本户, 在扣除管理费、税费后剩余资金由单位自由支配。这种管理方式的优点是： 资金集中，为公司贷款创造良好环境;利用部分闲余资金周转，可短期缓解公司资金压力;通过对资金的管理间接掌握了项目 的施工情况、材料支付情况。缺点是：单位在资金使用上有一定的限制，因 此有一定的抵触。为了获得理解和支持，财务部充分做好解释和服务工作。 同时这种管理模式必须开外出经营管理证明，涉税手续多，给财务部的工作 增加难度和工作量。总体来说这种管理模式更利于公司的持续经营和长远发 展，因此，下年度将继续采用这种模式对宇洋生态绿化公司的项目进

41、行管理。2、20_年度对康鹏公司的管理模式是采取开立临时账户，在缴纳管理费 后，其资金由项目部自行支配，涉税手续自行负责。这种管理模式给予项目 充分资金自由，财务只通过支票监章一枚进行管理。但由于人手不够，这种 管理也几乎流于形式。对此，公司存在一定的风险。单位未建账存在税务风 险，资金使用没有监控，存在抽逃资金风险、债务风险。但由于公路项目发 票取得难度较大，施工地点偏远。财务部推行资金集中管理模式障碍重重， 20_年度需要通过与税务部门的沟通，寻求更完善的管理方法。3、对项目的管理中需要频繁办理税务手续、银行开户手续。大量的外派 工作给本部增加了很大的压力和工作量。为了做好各项工作，财务部

42、一方面 做好人员安排、工作安排，另一方面对项目一视同仁，热情服务，针对他们 的财务咨询、税务咨询时，耐心解释，同时也吸收各方意见，不断提高认识， 做好财务服务工作。六、加强与税务部门的沟通。1、在年初的一次临时税务抽查中，及时与税务专管员进行事前沟通，同 时做好帐务自查的准备工作，在检查中认真对待税务人员的询问，顺利通过 了税务检查。2、财务部在办理各种税务证明、税务资料时，由于外地税务部门出于抓 税源的目的，人为制造很多阻碍、甚至刁难。财务人员不懈努力，多方寻求 突破口，加强与本地税务部门的沟通，最终获得本地税务部门的理解和支持， 避免公司承担一些不合理的税负。存在的问题是：项目部出于节约成本的良好出发点，没有取得相应的发 票，致使账面利润高达几百万。各项目财务人员平时都尽力收集发票，但杯 水车薪。本年度3月份需要面对康鹏公司帐务、三和公司帐务的税务检查， 财务部必须采取应对措施，这需要公司领导和项目部的支持。另一方面针对 施工企业这种普遍都面临的发票取得难的问题，财务部应加强与税务部门沟 通，寻求更好的解决方案。七、加强资金管理。1、积极做好往来款的清理工作。应收款主要是员工出差和购物所借的备 用金，这部分借款如不及时清理，就不能够真实反映经济活动和经费支出， 甚至会出现不必要的损失，为此我们采取积极措施加强管理和清算。一是控