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1、永济市2021年就业专项补助资金绩效评价报告项目名称:永济市2021年就业专项补助资金项目单位:永济市人力资源和社会保障局委托单位:永济市财政局评价机构:山西广和会计师事务所有限公司2022年12月(1)中华人民共和国就业促进法(2)山西省财政厅山西省人力资源和社会保障厅关于印发就业补助资金管理办法(晋财社(2019) 1号)(3)关于实施三年五万青年就业见习计划的通知(晋人社厅发(2019) 19号)(4)关于决战脱贫攻坚强化就业扶贫工作的通知(晋人社厅发(2020) 17号)(5)永济市财政局2022年重点绩效评价实施方案(永财字(202237号)3.项目内容及实施方式主要内容:主要用于对
2、高校毕业生、城镇失业人员、城镇零就业 家庭、就业困难人员申请就业专项补助资金,并符合条件的人员发放 就业资金补贴,具体实施内容详见表1。实施方式:永济市人力资源和社会保障局负责受理各项就业专项 资金申请,受理申请完成审核工作后通过市人力资源和社会保障网向 社会公示各项补贴资金审核情况,公示后无异议的,出具审核意见报 市财政局,市财政局根据审核情况及时拨付资金。表1项目实施内容明细表项目名称具体项目申请条件补贴标准岗位补贴 项目公益性岗位 补贴针对就业困难人员、4050大 龄失业人员和零就业家庭人 员永济市最低工资标准 1760元(10月以后), 10月以前最低工资标准 为1600元未脱贫公益
3、岗托底安置 岗位补贴对确实无法离乡、无业可扶、 无力脱贫的贫困劳动力,通 过开发就业扶贫公益性岗位 予以托底安置人身保险275元/人、岗 位补贴500元/人/月(不 超过当地最低工资标准的 50%)项目名称具体项目申请条件补贴标准小微企业一 次性吸纳就 业补贴小微企业吸纳城乡各类劳动 者且稳定就业半年以上的1000元/人社会保险 补贴项目公益性岗位 社保补贴对通过公益性岗位安置就业 困难人员并缴纳社保的单 位,按其就业困难人员实际 缴纳的社保给予补贴,不包 括个人应缴部分单位应缴社会保险部分灵活就业人 员社保补贴对就业困难人员实现灵活就 业的、创业失败的人员以灵 活就业人员身份继续缴纳社 保的
4、补贴数额为实际缴费社 保的三分之二高校毕业 生就业项 目就业见习补 贴企业吸纳离校2年未就业的 高校毕业生、16-24周岁失 业人员就业见习并支付见习 期间生活补助的最低工资标准的60%实习实训大 学生生活补 贴对参加实习实训大学生的生 活补贴最低工资标准的60%、人 身意外伤害险每人不超 过240元创业项目 补贴补助高校毕业生 创业场地租 赁补贴高校毕业生自主创业且正常 经营6个月以上的2000元/年其他在外人员服 务站补助金对确定为省级劳务服务工作 站的50000元/年技能大赛费 用(二)资金来源和使用情况.项目资金来源永济市2021年就业专项资金总额为1466. 5万元,其中2020 年
5、就业补助资金结余662.5万元,2021年中央财政下达就业补 助资金704万元,县级配套资金100万元。1 .资金使用情况截止绩效评价日已使用资金1200. 98万元,资金结余265. 52万元。具体资金使用情况详见表2:表2资金收支明细表项目内容资金收入资金支出资金结余年初结转结余6,625,006.84中央财政资金7,040,000.00县级配套资金1,000,000.00公益性岗位补贴5,809,947.45未脱贫公益岗托底安 置岗位补贴298,750.00小微企业一次性吸纳 就业补贴169,000. 00公益性岗位社保补贴1,287,963. 72灵活就业人员社保补 贴2,989,02
6、3. 80就业见习补贴1,090,800. 00实习实训大学生生活 补贴23,136. 00高校毕业生创业场地 租赁补贴4,000. 00在外人员服务站补助 金100,000. 00技能大赛费用228,919. 30生活费补贴8,295. 00合计14,665,006. 8412,009,835. 272,655,171.57(三)利益相关方1 .项目拨款部门:永济市财政局.项目主管部门:永济市人力资源和社会保障局2 .项目实施单位:永济市就业服务中心3 .项目利益者:高校毕业生、城镇失业人员、城镇零就业家庭、 就业困难人员、在外人员服务站(四)项目绩效目标1 .总体目标资金按规定用于就业专项
7、资金项目补助,完成年度城镇新增就业 目标任务,确保就业局势总体稳定。2 .阶段目标产出目标:(1)享受社会保险、公益性岗位、就业见习补贴人数分别达到 410 人、200 人、95 人。(2)补贴发放准确率达到100%以上(3)补贴在规定时间内发放(4)失业人员再就业、就业困难人员就业982人、248人效益目标:(1)城镇新增就业人数达到4530人(2)年末高校毕业生总体就业率达到90%以上(3)零就业家庭帮扶率达到95%以上(4)服务对象满意度达到基本满意二、绩效评价工作开展情况(一)绩效评价的目的和依据1 .绩效评价目的永济市2021年就业专项补助资金绩效评价目的在于通过对项目 实施情况的调
8、查,以及项目资金使用情况规范性的核查,一是考察项 目财政资金的投入、使用和管理是否合规;二是项目立项等总体过程 是否合规;三是项目运转、管理和效能情况,是否达到了预期的目标。 对该项目进行客观、公正、全面地评价并总结经验,发现问题,提出 改进措施和政策建议以提升资金的使用效益。2 .绩效评价依据绩效评价依据包括但不限于:(1)中华人民共和国预算法(2)中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见(中 发(2018) 34号)(3)财政部关于推进绩效管理的指导意见(财预2011)416 号)(4)财政部预算绩效评价共性指标体系框架(财预2013)53号)(5)财政部关于贯彻落实中共中央国务院关于
9、全面实施预 算绩效管理的意见的通知(财预2018167号)(6)山西省人民政府山西省人民政府办公厅关于全面推进我 省预算绩效管理的指导意见(晋政办发12013) 80号)(7)山西省财政厅关于印发省级项目支出绩效评价管理办法的通知(晋财绩2020) 17号)(8)财政部关于印发项目支出绩效评价管理办法的通知(财预(2020) 10号)(9)中国注册会计师协会关于印发会计师事务所财政支出绩 效评价业务指引的通知(会协201610号)(10)永济市财政局关于印发永济市项目支出绩效评价管理 办法的通知(永财字202117号)(11)第三方机构预算绩效评价业务监督管理暂行办法(二)评价对象和范围绩效评
10、价对象:永济市2021年就业专项补助资金绩效评价范围:公益岗岗位补贴和社保补贴、未脱贫公益岗托底 安置岗位补贴和社保补贴、就业见习岗位补贴、就业困难人员从事灵 活就业享受的社保补贴、小微企业一次性吸收就业补贴、高校毕业生 场地租赁补贴、实习实训大学生生活补贴、在外人员服务站补助金。(三)绩效评价原则1 .独立原则。我们在绩效评价时保证在委托方和被评价对象提供 工作便利条件和相关资料情况下独立完成委托事项。2 .客观原则。我们在绩效评价时保证按照协议(合同)约定事项客 观公正、实事求是地开展预算绩效评价,不出具不实预算绩效评价报 告。3 .规范原则。我们在绩效评价时保证履行必要评价程序,合理选
11、取具有代表性的样本,对原始资料进行必要的核查验证,形成结论并 出具预算绩效评价报告。(四)指标体系本次绩效评价从决策、过程、产出、效益四个方面进行评价。绩 效评价指标共分三级。一级指标四个:决策(20分)、过程(20分)、 产出(30分)、效果(30分);二级指标十二个:项目决策、绩效 目标、资金投入、资金管理、组织实施、产出数量、产出质量、产出 时效、产出成本、经济效益、社会效益、服务对象满意度;三级指标 二十八个,其中决策类六个、过程类五个、产出类八个、效益类九个。(1)决策类指标设置项目决策从项目决策、绩效目标和资金投入三个方面进行评价, 其中项目立项从决策依据充分性、决策程序规范性两个
12、方面进行评价, 绩效目标从绩效目标合理性及绩效目标明确性两个方面进行评价,资 金投入从预算编制科学性、资金分配合理性两个方面进行评价。项目决策共设置3个二级指标、6个三级指标。(2)过程类指标设置项目过程从资金管理、组织实施两方面进行评价,其中资金管理 从预算执行率、资金使用合规性、资金到位率三个方面进行评价,组 织实施从管理制度健全性、执行制度有效性两个方面进行评价。项目过程共设置2个二级指标、5个三级指标。(3)产出类指标设置项目产出从产出数量、产出质量、产出时效、产出成本四个方面 进行评价。其中产出数量从享受社会保险补贴人数、享受公益性岗位 补贴人数、享受就业见习补贴人数三个方面进行评价
13、,产出质量从社 会保险补贴发放准确率、公益性岗位补贴发放准确率、就业见习补贴 发放准确率三个方面进行评价,产出时效从补贴发放及时率进行评价, 产出成本从成本控制合理性进行评价。项目产出共设置4个二级指标,8个三级指标。(4)效益类指标设置项目效益从社会效益、经济效益、服务对象满意度三个方面进行 评价。经济效益从全市城镇新增就业人数、失业人员再就业人数和就 业困难人员就业人数三个方面进行评价;社会效益从政策知晓率、专 项资金对就业的改善情况、维护社会稳定和城镇登记失业率四个方面 进行评价;服务对象满意度主要评价补贴对象对公共就业服务及就业 补助经办服务的满意度。项目效益共设置3个二级指标,9个三
14、级指标。具体评价指标设置、权重、指标解释、评分依据、评分标准见附 件3。(五)指标体系设计思路根据绩效评价的基本原理、原则和项目特点,结合绩效目标,根 据财政支出绩效评价管理暂行办法(财预12011285号)及永 济市财政局2022年重点绩效评价实施方案(永财字2022) 37号) 等相关文件规定,按照“决策-过程-产出-效益”的逻辑思路对绩效 目标进行分解,结合计划标准、通用标准等制定指标目标值,形成永 济市2021年就业专项补助资金绩效评价指标体系。(六)绩效评价方法1 .比较分析法:是指通过项目申报、批复、项目计划与实际等情 况进行比较,综合分析绩效目标的实现程度和效果。2 .因素分析法
15、:是指通过综合分析影响绩效目标实现、实施效果 的内外因素,评价绩效目标实现程度。本次主要就永济市2021年就 业专项补助资金绩效目标设定,资金使用状况,项目完成情况、项目 产出、效益以及其他措施等因素进行分析评价。3 .综合指数评价法:是指把各项绩效指标的实际水平,对照评价 标准值,分别计算各项指标评价得分,再按照设定的各项指标权数计 算出综合评价得分,分析评价绩效目标实现情况的评价方法。4 .公众评判法:是指通过项目组实地勘察走访、公众问卷调查等 方法对永济市2021年就业专项补助资金效果等进行评判。(七)评分办法项目评价结果分为优、良、中、差四个档次,根据评价分值,确定评价对象对应的档次。
16、具体分值与档次见下表:评价分值与评价等级表等级优良中差分值分值29080W分值V9060W分值V80分值V60(A)评价组工作人员及分工根据永济市2021年就业专项补助资金绩效评价工作需要及本项 目的实际情况,成立绩效评价工作组。本项目绩效评价工作组成员名 单见下表:评价组成员分工表序号姓名在本项目中 担任职责技术职称工作内容1陈创存质量控制复 核人注册会计师协调沟通,参与制定实施方案,修改绩效 评价报告,督导项目进度和项目质量。2阴文平二级复核人注册会计师参与制定实施方案,督促各小组按照时间 进度执行业务,参与报告修改,审核报告。3王云霞绩效评价组 组长注册税务师协助方案制定、指标设计、数据
17、分析及报 告撰写4李亚飞绩效评价组 成员助理会计参与现场绩效评价、问卷调查等三、综合评价情况及评价结论 (一)综合评价情况通过实施数据采集、查阅资料、现场查看及访谈等评价程序,根 据永济市2021年就业专项补助资金绩效评价方案中设定的评价 指标体系及评分标准,项目绩效评分总得分87. 07分,评价等级为 “良”。项目绩效评价得分表指标决策过程产出效益合计权重20. 0020. 0030. 0030. 00100. 00分值15. 0018. 4626. 2327. 3887. 07得分率75. 00%92. 30%87. 43%91. 27%87. 07%(二)评价结论经过对永济市2021年就
18、业专项资金的决策、过程、产出和效益的综合评价,得出以下结论:1 .决策:项目决策符合山西省财政厅山西省人力资源和社会保 障厅就业补助资金管理办法关于就业相关政策,与部门职责范围 相符;绩效目标符合专项资金支持范围;绩效目标明确且可实现,其 中项目质量指标设置不合理,资金发放准确应达到100%,部分 子项目未设置相应的绩效指标,如小微企业一次性吸纳就业补贴; 项目预算编制不科学,2021年结余资金较多,应结合2020年结余资 金及上年补贴人数综合考虑。2 .过程:项目预算执行率达到81.89%,资金到位率100%,资金 的拨付有完整的审批程序和手续,资金的使用符合管理办法中规定的 用途,查看资金
19、台账及凭证时发现,2020年公益岗位补贴13.14万 元于2021年2月发放,项目结束后项目单位撰写年度工作总结,工 作总结阐述了就业资金的收支及年度任务,未总结就业资金发现的问 题及改进措施。3 .产出:产出数量未完成,社会保险补贴预算人数410人,实际 完成223人,完成率为54.4%;公益性岗位补贴预算人数200人,实 际完成170人,完成率为85%;就业补贴预算人数95人,实际完成 191人,完成率100%;经查看人员申请资料与花名册,未发现有超标 准发放或低于标准发放的情况,申请人员均符合发放标准;项目资金 个别子项目发放不及时,如公益岗岗位补贴推迟一个月发放。4 .效益:2021年
20、度永济市新增就业人数5327人、失业人员再就 业人数806人、就业困难人员就业人数153人,城镇登记失业率W3. 7%,从问卷调查可以看出,人社局政策宣传比较到位,参与问卷调查人数 共有196人有95. 92%的对政策都知晓,对项目的满意度及经办服务 满意度都较高。就业资金项目的实施对就业创业享受补贴的人员起到 缓解经济负担的积极作用,既减轻了就业单位的负担,又提高了就业 困难人群的收入,补贴给受益对象带来了经济价值,对维护地区的稳 定及繁荣发展起了重要作用。四、绩效评价指标分析情况(一)决策分析决策情况分别从项目决策、绩效目标、资金投入三个方面进行分 析,共设置三个二级指标六个三级指标。决策
21、类指标分值20分,实 际得分15分,得分率75%。各分项指标得分情况如下表4T所示:表4-1决策类指标得分情况LA1项目决策,权重6分,得分6分二级指标三级指标权重得分A1项目决策A1-1决策依据充分性4. 004. 00A1-2决策程序规范性2.002.00小计6. 006. 00A2绩效目标A2-1绩效目标合理性4. 003.00A2-2绩效指标明确性4. 002.00小计8.005. 00A3资金投入A3-1预算编制科学性3.001.00A3-2资金分配合理性3. 003.00小计6. 004. 00决策合计20. 0015. 00A1-1决策依据充分性永济市人社局依据山西省财政厅山西省
22、人力资源和社会保障厅 关于印发就业补助资金管理办法的通知等文件规定,为充分发挥 就业补助资金作用,切实落实各项就业创业扶持政策,为符合条件的 高校毕业生、城镇失业人员、城镇零就业家庭、就业困难人员提供公 益性就业服务,促进就业创业。永济市人社局根据中央下拨的资金量 安排工作,项目立项依据充分,项目决策符合山西省人力资源和社会 保障厅关于就业的相关政策,与部门职责范围相符,属于部门履职所 需。依据评分标准,本指标分值4分,得4分。(1) A1-2决策程序规范性永济市人力资源和社会保障局依据山西省财政厅和人社厅关于 印发就业补助资金管理办法的通知(晋财社20191号)文件, 结合永济市人才就业及失
23、业人员登记的情况,永济市人社局对申请就 业资金并且符合条件的人员进行补贴,项目按照规定的程序申请设立, 符合山西省人力资源和社会保障厅关于就业创业的决策部署。依据评分标准,本指标分值2分,得2分。2. A2绩效目标,权重8分,得分5分A2-1绩效目标合理性项目绩效目标为:按就业补助资金管理办法规定的标准完成各项 就业补贴,公益岗及社保补贴发放准确率达到98%,达到设定的指标 补贴人数,发挥就业补贴资金在促进就业创业方面的推动保障作用, 提供更多的就业岗位和就业机会。项目设立的绩效目标符合就业专项资金支持范围;绩效目标(除 质量指标外)设置合规;绩效目标明确且可实现;绩效目标与预算确 定的资金量
24、相匹配。其中出现的问题有绩效目标质量指标资金发放 准确率设置不合理,指标设置不全面,如未针对小微企业一次性吸 纳就业补贴设置相关质量与数量,绩效目标申报表中项目立项情况 文件引用错误并出现2020年职业技能提升项目的文件。依据评分标准,本指标分值4分,得3分。(1) A2-2绩效指标明确性项目单位将绩效目标细化分解为具体的指标值,效益指标通过经 济效益和社会指标反映就业资金发放后就业人数增长情况、企业吸纳 就业人员情况及年末城镇登记失业率的而情况,通过清晰、可衡量的 指标值予以体现,与项目目标任务数对应,其中产出指标未按照项目 实际补助类别设置绩效指标,指标设置不全面。依据评分标准,本指标分值
25、4分,得2分。3. A3资金投入,权重6分,得分4分A3-1预算编制的科学性永济市2021年就业专项补助资金依据山西省财政厅关于下达 2021年中央财政就业补助资金预算指标的通知、就业补助资金 管理办法等文件,具体用于就业扶贫、公益性岗位补助及其他就业 补助资金,预算内容与项目内容相匹配,上年结余662. 5万元,中央 财政下达704万,县级配套资金100万元,2021年结余265. 51万元, 预算编制不精准明确导致大量财政资金闲置。依据评分标准,本指标分值3分,得1分。(1) A3-2资金分配合理性资金分配标准及金额是按照山西省人力资源和社会保障厅山西 省财政厅山西省财政厅关于下达2021
26、年中央财政就业补助资金预 算指标的通知(晋财社12020263号)及就业专项资金管理办 法文件确定的,文件确定补助人员条件及补助金额标准,资金分配 依据充分,分配额度合理。依据评分标准,本指标分值3分,得3分。(二)过程分析过程分别从资金管理、组织实施两个方面进行分析,共设置两个 二级指标五个三级指标。过程类指标分值20分,实际得分18. 46分, 得分率92. 3%o各分项指标得分情况如下表4-2所示:表4-2过程类指标得分情况二级指标三级指标权重得分B1资金管理B1-1预算执行率3.002.46B1-2资金使用合规性4. 004. 00B1-3资金到位率3.003.00小计10. 009.
27、 46B2组织实施B2-1管理制度健全性5. 004. 00B2-2制度执行有效性5.005.00小计10. 009. 00过程合计20. 0018. 461.B1资金管理,权重10分,得分9. 46分BIT预算执行率永济市2021年就业专项补助资金实际到位资金1466. 5万元,其中包括2020年结余资金662. 5万元、中央财政资金704万元、县级 配套资金100万元,实际支出资金为1200.9万元,1200.9/1466.5 XI00%=81. 89% o依据评分标准,本指标分值3分,得2. 46分。(1) B1-2资金使用合规性本次补贴资金使用途径为就业扶贫、公益性岗位补助及其他就业
28、补助资金,通过对就业资金花名册进行核实,按照补贴标准复核并计 算,该单位的项目资金使用符合国家财经法规和财务管理制度以及有 关专项资金管理办法的规定,资金的拨付有完整的审批程序和手续, 资金的使用符合管理办法中规定的用途,资金核算做到专款专用、单 独核算,未发现截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。依据评分标准,本指标分值4分,得4分。(2) B1-3资金到位率经核实财务支付凭证,预算资金804万元,其中包括中央财政资 金704万元,县级配套资金100万元,实际到位资金804万元,资金 到位率100%,资金分别于2021年4月26日、2021年6月25日前已 全部到位。依据评分标准,本指标分值3分
29、,得3分。2. B2组织实施,权重10分,得分9分B2-1管理制度健全性为切实做好公益性就业服务工作,按照省、市关于就业文件的精 神,永济市人力资源和社会保障局成立专门的项目领导小组,制定了 就业专项资金监督管理制度,还具有档案管理制度、财务审批制 度、收入、支出管理制度等;项目结束后,项目单位撰写了 2021年 度工作总结,工作总结详细写明了项目资金来源、年度任务完成情况, 其中未总结就业资金中发现的问题,不能完整、客观的反映项目存在 的问题。依据评分标准,本指标分值5分,得4分。(1) B2-2制度执行有效性永济市人社局就业促进股及就业服务中心认真开展工作,积极、 认真的宣传就业政策。遵守
30、相关法律法规和业务管理规定,项目资金 使用符合相关财务管理及就业补助资金管理办法制度的规定,项目资 料齐全并及时归档,项目补助的人员申请及岗位分配等均落实到位。依据评分标准,本指标分值5分,得5分。(三)产出分析产出分别从产出数量、产出质量、产出时效、产出成本四个方面 进行分析,共设置四个二级指标八个三级指标。产出类指标分值30 分,实际得分26. 23分,得分率87. 43%O各分项指标得分情况如下 表4-3所示:表4-3产出类指标得分情况二级指标三级指标权重得分C1产出数量C1-1享受社会保险补贴人数4. 002. 18C1-2享受公益性岗位补贴人数3.002.55C1-3享受就业见习补贴
31、人数3.003.00小计10. 007. 73C2产出质量C2-1社会保险补贴发放准确率4. 004. 00C2-2公益性岗位补贴发放准确率3. 003. 00C2-3就业见习补贴发放准确率3.003.00小计10. 0010. 00C3产出时效C3-1补贴发放及时率5. 003. 50小计5.003. 50C4产出成本C4-1成本控制合理性5.005.00小计5. 005.00产出合计30. 0026. 231.C1产出数量,权重10分,得分7. 73分(1) C1-L享受社会保险补贴人数社会保险补贴包括公益岗社保补贴和就业困难人员从事灵活就 业社保补贴;享受社会保险预算人数410人,根据2
32、021年社保补贴 花名册统计,实际完成人数为223人,其中公益岗社保补贴人数123 人,就业困难人员从事灵活就业社保补贴100人。依据评分标准,本指标分值4分,得2. 18分。(2) C1-2享受公益性岗位补贴人数公益性岗位补贴的包括公益性岗位补贴和未脱贫公益性托底安 置岗位,预算人数200人,根据2021年公益岗花名册统计,实际完 成人数为170人,其中公益岗补贴人数120人,未脱贫公益性托底安 置岗位补贴人数50人。依据评分标准,本指标分值3分,得2. 55分。(3) C1-3享受就业见习补贴人数2021年就业见习预算人数95人,根据2021年就业见习花名册 统计,实际完成人数为191人。
33、依据评分标准,本指标分值3分,得3分。2. C2产出质量,权重10分,得分10分C2-1社会保险补贴发放准确率按照就业资金管理办法规定,社保补贴是对公益性岗位人员、灵 活就业人员进行补贴社保,公益岗社保补贴单位应缴部分社保、灵活 就业人员补贴实际缴费社保的三分之二部分,经查看2021年受益群 众的部分申请资料,抽查申请补贴的人员资料中均有劳动合同、社保 缴费证明、工资表、毕业证复印件以及身份证复印件等,与人员花名 册对照,未发现有超标准发放或低于标准发放的情况,申请人员均符 合发放标准。依据评分标准,本指标分值4分,得4分。(1) C2-2公益性岗位补贴发放准确率按照就业资金管理办法,公益岗岗
34、位补贴包括公益性岗位补贴及未脱贫公益岗托底安置岗位补贴,是针对就业困难人员、4050大龄 失业人员和零就业家庭人员,补贴标准为永济市最低工资标准(1760 元),经查看公益岗人员申请资料及人员花名册均有身份证复印件、 劳动合同、申请表、就业创业证等,未发现公益岗岗位补贴超标准发 放或低于标准发放的情况,申请人员也均符合发放标准。依据评分标准,本指标分值3分,得3分。(2) C2-3就业见习补贴发放准确率按照就业资金管理办法,就业见习补贴针对高校毕业生、16-24 岁失业人员支付见习期间生活补助,补贴标准为永济市最低工资标准 (1760元)的60%,经查看公益岗人员申请资料,均有身份证复印件、
35、劳动合同、申请表、就业创业证等,申请人员均符合发放标准。依据评分标准,本指标分值3分,得3分。3. C3产出时效,权重5分,得3. 5分(1)补贴发放及时率根据山西省就业专项资金管理办法文件精神,要简化审批流 程、明确办理时限、提高审批效率。2-5月公益岗岗位补贴推迟1个 月发放补贴,卜3季度就业见习补贴均推迟3个月发放,2月未脱贫 公益岗托底安置岗位补贴推迟一月发放,其他资金均按时发放。依据评分标准,本指标分值5分,得3. 5分。4. C4产出成本,权重5分,得分5分成本控制合理性通过查看永济市就业补贴标准制定情况及发放情况,永济市就业 政策制定结合了当地创业就业实际情况,对补助政策进行科学
36、论证, 控制了财政资金使用成本也达到就业资金的使用效果,未超过就业专 项资金管理办法制订的补贴标准。依据评分标准,本指标分值5分,得5分。(四)效益分析效益分别从社会效益、经济效益、可持续影响、满意度评价四个方面进行分析,共设置四个二级指标八个三级指标。效益类指标分值30分,实际得分27.38分,得分率91. 27%。各分项指标得分情况如下表4-4所示:表4-4效益类指标得分情况二级指标三级指标权重得分D1经济效益D1-1全市城镇新增就业人数5.005.00D1-2失业人员再就业人数5.004. 10D1-3就业困难人员就业人数3.001.85小计13. 0010. 95D2社会效益D2-1政
37、策知晓率3.002.55D2-2专项资金对就业的改善情况3. 003. 00D2-3维护社会稳定3.003.00D2-4城镇登记失业率3.003.00小计12. 0011.55D4服务对象满JiE- KT: 息度D4-1公共就业服务满意度3. 002. 96D4-2就业补助经办服务满意度2.001.92小计5. 004. 88效益合计30. 0027. 381.D1经济效益,权重13分,得分10. 95分(1) D1-1全市城镇新增就业人数永济市2021年计划全市城镇新增就业人数指标为4530人,经查看永济市2021年国民经济和社会发展统计公报,2021年末永济市全市城镇新增就业人数达到532
38、7人,新增就业人数完成率达到100机依据评分标准,本指标分值5分,得5分。(2) D1-2失业人员再就业人数永济市2021年计划全市失业人员再就业人数指标为982人,经 查看永济市2021年国民经济和社会发展统计公报,2021年末永济市 全市失业人员再就业人数达到806人,失业人员再就业人数完成率为 806/982 X100%=82. 07%。依据评分标准,本指标分值5分,得4.1分。(3)就业困难人员就业人数永济市2021年计划就业困难就业人数指标为248人,经查看永 济市2021年国民经济和社会发展统计公报,2021年末永济市全市就 业困难就业人数达到153人,失业人员再就业人数完成率为1
39、53/248 X100%=61. 69% o依据评分标准,本指标分值3分,得1.85分。2. D2社会效益,权重12分,得分11. 55分D2-1政策知晓率就业服务中心通过永济市人民政府网、永济人社微信公众号、广 场大屏、流动宣传车、微信朋友圈及山西新闻网、运城日报等渠道宣 传就业政策,本次通过问卷调查方式了解永济市居民对就业政策的知 晓程度,侧面反映就业政策宣传力度,问卷中有74. 49%的群众对政 策很了解,21. 43%的群众对部分政策了解。得分情况为74. 49%X 3+21. 43%X 1.5=2. 55O依据评分标准,本指标分值3分,得2. 55分。摘要1一、项目基本情况5(一)项
40、目概况5(二)资金来源和使用情况7(三)利益相关方8(四)项目绩效目标8二、绩效评价工作开展情况9(一)绩效评价的目的和依据9(二)评价对象和范围10(三)绩效评价原则11(四)指标体系11(五)指标体系设计思路13(六)绩效评价方法13(七)评分办法13(A)评价组工作人员及分工14三、综合评价情况及评价结论14(一)综合评价情况14(二)评价结论15四、绩效评价指标分析情况16(一)决策分析16(二)过程分析19(三)产出分析21(四)效益分析24五、项目主要绩效及经验做法27六、存在的主要问题及建议28(一)存在的主要问题28(二)相关建议28七、绩效评价结果应用建议28附件1:永济市2
41、021年就业专项补助资金绩效评价指标评分表30附件2: 2021年永济市就业专项补助资金项目绩效评价调查问卷报告30附件3:项目支出绩效评价合规性检查43D2-2专项资金对就业的改善情况通过电话回访及问卷调查分析,就业专项补助资金实施的经济效果情况,对就业创业享受补贴的人员起到缓解经济负担的积极作用, 既减轻了就业单位的负担,又提高了就业困难人群的收入,补贴给受 益对象带来了经济价值。依据评分标准,本指标分值3分,得3分。(1) D2-3维护社会稳定本次就业专项资金的实施,落实了国家普惠性的就业创业政策, 解决了就业困难群体的就业创业,有效促进各类劳动者公平就业,着 力推动地区间就业协同发展,
42、对维护地区的稳定及繁荣发展起了重要 作用。依据评分标准,本指标分值3分,得3分。(2) D2-4城镇登记失业率2021年人力资源和社会保障局计划指标明细表,要求年末城镇 登记失业率W4. 5%,根据2021年国民经济和社会发展统计公报显示, 年末城镇登记失业率W3. 7%,达到既定目标。依据评分标准,本指标分值3分,得3分。3. D3服务对象满意度,权重5分,得分4. 88分D3-L公共就业服务满意度通过问卷调查,考察受益群众对项目实施效果的满意程度,此次 对公共就业服务满意度分为,非常满意、满意、基本满意、不满意、 非常不满意五个选项,问卷采用微信问卷星的方式进行,本次计划发 放问卷200份
43、,收回196份,其中95. 92%的受益群众表示非常满意, 4. 08%的受益群众表示满意。依据评分标准,本指标分值3分,得2. 96分,满意度调查结果见下表:表4-1就业专项资金整体满意度调查情况表比例95. 92%I4.08%0%0%0%选项小计非常满意188满意8基本满意0不满意0非常不满意0本题有效填写人次196D3-2就业补助经办服务满意度通过问卷调查,考察受益群众申请就业补助时对就业服务中心经办服务的满意程度,此次对公共就业服务满意度分为,满意、基本满 意、不满意三个选项,问卷采用微信问卷星的方式进行,本次计划发 放问卷200份,收回196份,其中91. 84%的受益群众表示非常满
44、意, 8. 16%的受益群众表示满意。依据评分标准,本指标分值2分,得1.92分,满意度调查结果 见下表:表4-2就业补助经办服务满意度调查情况表五、项目主要绩效及经验做法选项小计满意180191.84%基本满意168. 16%不满意00%本题有效填写人次196就业专项资金内包含的高校毕业生补贴、精准扶贫稳岗奖励和社 保补贴、就业见习补贴等各项补贴均能够按照政策要求,规范、足额 发放。项目实施效果稳中有增,2021年度永济市新增就业人数5327 人、就业困难人员就业人数153人,城镇登记失业率W3. 7%,让806 名户籍失业人员实现就业。人社局就业政策宣传到位,受益人员对项 目整体满意度和就
45、业服务中心经办服务满意度也极高。六、存在的主要问题及建议(一)存在的主要问题1 .绩效目标制定不完善未针对子项目制定明确绩效目标和指标,仅在绩效目标申报表中 体现个别绩效指标,绩效指标与项目内容关联度不够清晰,绩效目标 设置的科学性、针对性也有待增强,整体绩效目标管理水平有待提升。2 .预算编制不精确受国家、省、市政策调整和疫情等因素影响,补贴申请量和资金 需求量变化较大,导致专项资金预算执行率较低,预算与实际差异较 大。上年结余662. 5万元,中央财政下达704万,县级配套资金100 万元,2021年结余265. 51万元,预算编制不精准、明确,一定程度 上导致财政资金沉淀、闲置。3 .资金发放不及时根据山西省就业专项资金管理办法文件精神,要简化审批流 程、明确办理时限、提高审批效率。经查看财务凭证及台账,2-5月 公益岗岗位补贴推迟1个月发放补贴,1-3季度就业见习补贴均推迟 3个月发放,2月未脱贫公益岗托底安置岗位补贴推迟一月发放,2020 年公益岗位补贴于2月发放,其他资金均按时发放。(三)相关建议.精准制定预算绩效目标绩效目标设置应当从数量、质量、成本和时效等方面进行细化,形成具体可衡量的目标任务。全面加强对全面实施预算绩效管理相关 理论知识的学习,树立绩效意识、目标意识、责任意识,建立相关绩 效
限制150内