泸溪县财政支出绩效评价报告.docx

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1、泸溪县财政支出绩效评价报告（自评价）评价形式：综合评价评价类型：事前评价口评价类型：事前评价口事中评价口事后评价O评价机构：预算部门0财政部门口第三方评价（中介机构口 专家组口）评价单位（公章） 评价机构（公章或组长签名）泸溪县财政局制 年初预算规定，达到预期目标。申报的绩效目标符合部门职能、年度 重点工作实际，有具体的数量指标、时效指标，但在职人员数超标， 预算资金申报规模354.06万元，申报覆盖率为81.09%,故投入指标 被扣7分。2、过程指标（50分）1预算执行指标（19分）2019年本单位在预算完成率、预算控制率、资金绩效评价覆盖 及专项资金管理方面工作取得一定成效，预算完成率达到

2、100%、预 算控制方面除去补发上年工资，调资，绩效奖外，无追加预算，但由 于追加的10万元以上的专项资金1项未进行绩效目标申报的不足， 故过程中的预算执行指标扣0. 5分。2.2、 预算管理指标（31分）2019年度本单位在公用经费控制、三公经费控制、政府采购执 行、管理制度健全、资金使用合规性、信息公开方面做的较好，公用 经费、三公经费、政府采购均未超标，资金使用合规。按照评分标准, 故过程中的预算管理指标无扣分。3、产出及效率指标（35分）年度绩效目标完成（24分）本单位按照完成年度绩效目标程度折算，申报的绩效目标和重点 工作完成率达95%以上。资产管理制度健全并执行有效，资产配置、 处

3、置程序规范。资产利用率高。根据绩效监控表和工作完成情况，部 门资金能够确保重点工作的顺利开展，且工作完成情况较好。本单位 在绩效目标完成、资产管理效益、社会效益等方面总体做的较好，年 度绩效目标完成无扣分。2.3、 履职效益（11分）2019年我单位组织全体教师入户走访11次，一对一帮扶贫困户 63户232人，实现15户41人顺利脱贫，完成了年初县攻坚办下达 的目标任务。共组织1308人次参加了国培、省培、州培，按照“国 培计划（2019） ”项目县送教下乡培训工作要求，9一12月分六个阶 段实施了国培项目县送教下乡培训活动，分片区现场开展了教学示 范、研课磨课、成果展示三个阶段的送教培训，共

4、培训中小学、幼儿 教师400人。“国培计划”远程培训622人。“省培计划”远程培训 335人。实施县级培训5项，国培4项，共培训教师1014人次。通 过率100%,优秀率达75%。根据年度内本单位实际完成工作总量与年度工作计划任务情况， 质量达标率为100%, 2019年单位无收到省级表彰情况，无加分项。 根据调查问卷，社会公众对本单位履职满意度达93. 74%O故履职效 益指标无扣分。五、绩效评价结论按照绩效评价指标表确定的评分细则，通过对各项指标逐一评 价，本单位部门整体支出绩效评价得分是：投入绩效为8分，过程绩 效为49. 5分，产出及效率绩效为35分，总绩效为92.50分（各项得 分明

5、细详见部门整体支出绩效评价指标表）。评价结果等次为“优”。六、存在的问题及建议（一）存在的问题1、实际在职人数超编。2、绩效目标申报覆盖率为81.09%。主要原因为年中追加预算。3、上级追加的项目资金未进行绩效目标申报（二）有关建议1、建议加强预算法学习，包括领导及相关业务人员都应加强对 全面预算管理的重视程度，增强财政资金绩效考评意识，坚持先有预 算、后有支出，有支出必有结果，有结果需考评效率、效益的财政资 金使用模式，逐步推进财政资金绩效管理全覆盖。2、提高财务人员素质，加强财务管理、规范财务核算，特别是 其他收入的核算。严格按照财政部颁布的政府会计制度的规定对 发生的经济事项进行会计核算

6、。3、建议编制预算时结合上年决算及当年工作任务据实编制，预 算调整必须按规定的程序办理。政府采购执行中确需调剂预算的，按 规定程序报经批准。4、及时按照财政绩效管理部门的要求，完成相关绩效目标申报 和完成情况汇总工作，便于对照衡量项目完成的质量。七、其他需要说明的问题本年度无其他需要说明的问题。八、绩效评价附件资料1、部门整体支出绩效自评指标表；2、部门整体支出绩效自评价基础数据表；3、项目（专项）资金收支情况表；4、部门整体支出绩效自评表；泸溪县教师发展中心2020年6月2日泸溪县教师发展中心2019年度部门整体支出绩效评价报告为提升财政资金的预算绩效管理工作水平，增强单位财政资金支 出责任

7、，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，提高公共服务 质量，优化公共资源配置，保障部门更好的履行职责，节约公共支出 成本。根据财政部中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意 见（中发201834号）、关于全面推进预算绩效管理的实施 意见（湘办发201910号）、2019年部门整体、本级项目绩效 目标（泸财发201922号）、党政机关厉行节约反对浪费条例、 泸溪县财政局关于开展2019年度预算单位整体支出绩效自评工作 的通知等文件的要求，本单位于2020年6月，组织力量运用科学、 合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对本单位的2019年部 门预算整体支出进行了绩效评价，本次评价遵循了 “

8、科学规范、客观 公正、分类考核、绩效相关”的原则。现将情况汇报如下：一、基本概况（一）基本情况：1、部门基本情况泸溪县教师发展中心原名称为泸溪县教师进修学校，其前身是教 师函授站，1981年1月经县人民政府下文泸政发（1981） 11号批准 为正科级具有独立法人资格的事业单位。2005年县委县政府把明德小 学建在进修学校校园内，原有土地权属归明德小学所有，两校资源整 合共享，占地20亩。2010年9月经县委常委会研究通过，并报经省、 中央广播电视大学批准，成立了 “湘西自治州广播电视大学泸溪工作 站”，与县进修学校合并，采用“一套人马，两块牌子”的办学模式。 单位统一社会信用代码为55602D

9、,住所为泸溪县白沙镇。法定代表人为孙远林，经费来源：全额拨款。宗旨和业务范围为：培养中专学历 师资人才，促进教育事业发展。在职小学教师补偿教育、在职小学教 师继续教育；在职幼儿教师学历补偿教育、在职幼儿教师继续教育及 本地区广播电视大学教育。单位内设办公室、继教部、远训中心、电 大工作站、总务处五个职能科室。2、部门职责(1)认真贯彻落实党的教育方针，积极配合教育行政部门做好教 育教学指导工作。(2)承担全县中小学(含幼儿园)教师和校长(园长)的培训。(3)为教育行政主管部门制度政策提供咨询和服务。(4)负责全县中小学教师(含幼儿园)非学历远程培训。(5)负责全县中小学(含幼儿园)教师继续教育

10、学分登记管理工 作。(6)协助教育主管部门抓好全县中小学(含幼儿园)教师资格考 试报名、定期注册和培训考核工作。(7)为全县中小学(含幼儿园)开展校本研训提供指导和服务。(8)承担全县中小学(含幼儿园)教师教育信息技术与教育教学 深度融合的推进工作。3、人员编制情况2019年本单位的核编人数是23人，年末的在编人数是31人，退 休人员是19人，遗属补助人员1人。(二)绩效目标设定情况根据年初本单位申报及财政部门审批的绩效目标，本单位2019 年设定的部门整体绩效目标为以下2个方面：目标1:精准扶贫工作；目标2：教师培训工作。部门整体绩效目标详细情况如下表:一级指标二级指标三级指标年度指标值目标

11、1:产出指标数量指标大力宣传扶贫政策，抽 调精干力量组成扶贫 工作队，帮扶武溪镇桥 东社区精准扶贫对像 户61户215人，全年下乡走访 不低于8次质量指标全部达到一超过、两 不愁、三保障全部达到一超过、两不愁、 三保障目标L效果指标社会效益指标年末人均年收入达到 不低于3700元不低于3700元目标2：产出指标数量指标教师培训共7期7期质量指标培训合格率将达到100%培训合格率将达到100%目标2：效果指标社会效益指标县级师训预计培训通过 不同形式、不同科目的培 训，大力提高教师教育教 学水平，为我县打造一支 高素质的教师队伍。大力提高教师教育教学水平二、部门预算资金使用情况（一）预算资金安排

12、落实、总投入等情况分析1、年初预算收支数据表根据年初部门预算编制，本单位2019年年初预算资金安排情况如下:单位：元年初预算收入情况年初预算支出情况（一）、年初预算合计3,540,616.00（一）、年初预算支出合计3,540,616.001、部门预算3,320,616.00（二）、基本支出3,280,616.001.1 一般预算拨款3,320,616.001、工资福利支出3,045,516.00预算拨款（补助）3,280,616.002、商品和服务支出230,000.00县级项目拨款0.003、对个人和家庭的补助5,100.00非税收入拨款40,000.004、资本性支出0.00行政事业性收

13、费 拨款0.00（三）、项目支出260,000.002、财政专户管理的非税拨款220,000.001、资本性支出127,000.001、行政事业性收费拨款（专户）220,000.002、商品和服务支出133,000.002、年度专项资金收支情况2019年度我单位专项资金1项，为上级追加国培计划资金 220,000. 00元，年度内全部支出。3、年度预算收入支出决算及结余情况本单位上年度结转结余1,278. 03元，2019年度收到预算收入 4, 366, 176. 00元（其中财政拨款收入4, 263, 478. 00元，其他收入 102, 698. 00元），支出决算金额合计4,367,45

14、4.03元，年末结转结 余0. 00元。支出决算具体情况如下：（1）基本支出决算明细:支出项目支出金额（元）备注一、人员经费3,763,478.001.工资福利支出3,722,378.002.对个人和家庭的补助支出41,100.00二、日常公用经费382,698.00商品和服务支出382,698.00其他资本性支出0.00合 计4,146,176.00（2）项目支出决算明细:本年度项目支出1项上级拨入国培计划支出220,000.00元。4、预算资金使用情况分析整体资金本年及上年部分数据情况如下表：一、支出本年数上年数同比1、人员经费3,763,478.003,814,456.00-1.34%2

15、、公用经费382,698.00249,000.0053.69%3、项目资金支出221,278.03817,166.67-72.92%4、政府采购支出0.0021,850.00-100.00%5、“三公经费支出8,371.0019,359.49-56.76%、公务接待费2,271.002,280.00-0.39%、车辆购置及运行经费6,100.0017,079.49-64.28%、出国出境经费二、商品及服务支出1、办公费42,819.7754,851.80-21.94%2、印刷费19,293.0019,225.000.35%3、差旅费6,911.9711,672.00-40.78%4、会议费0.

16、000.005、培训费209,344.000.006、专用材料及宣传费0.000.00由上表数据分析得出，单位本年 人员经费支出、政府采购支出、 “三公经费”支出、办公费、差旅费情况较上年减少，公用经费、培 训费支出较上年增加，主要原因为1、上年度列入项目核算的电大非 税收入，本年度调整进入公用经费类别核算；2、本年度上级拨入国 培计划资金，导致培训费增加。（二）“三公经费”、公用经费、资产购置、政府采购执行情况1、“三公经费”支出情况2019年度本单位“三公经费”年初预算数为70,000.00元，其 中：公务接待费20, 000. 00元，公务用车购置及运行维护费50, 000. 00 元，

17、因公出国（境）费0.00元。2019年度本单位“三公经费”实际 支出数为8,371.00元，其中：公务接待费2,271.00元，公务用车购 置及运行维护费6,100.00元，因公出国（境）费0.00元。 本年度 共接待11批次，35人次，“三公经费”未超支。2、公用经费支出情况2019年度本单位公用经费年初预算数为230, 000. 00元，非税支 出预算数260, 000.00元。实际支出数为382,698.00元，本年公用经费支出未超额。公用经费具体支出情况:项目金额备注办公费36,778.74印刷费15,400.00水费1,000.00电费12,349.26差旅费6,911.97维修（护

18、）费12,994.00公务接待费2,771.00劳务费34,600.00工会经费75,470.00公务用车运行维护费6,345.00其他交通费用4,500.00其他商品和服务支出173,578.03合计382,698.003、资产购置、政府采购执行情况2019年本单位无资产购置和政府采购情形。三、部门预算绩效目标编制和执行情况（一）预算绩效目标编报和执行情况分析1、部门整体绩效目标本单位申报的部门整体绩效目标设定的依据充分，绩效目标明确、 清晰，绩效目标与预算部门的职能职责、事业发展规划密切相关，有 数量指标、效益指标。2、部门整体绩效目标执行情况分析我单位截至2019年12月31日申报的部门

19、整体绩效目标完成情况如下表:一级指标二级指标三级指标实际完成值偏差原因分析对照年初绩效目标，申报的部门绩效目标和重点工作全部完成。目标1:产出指标数量指标大力宣传扶贫政策，抽 调精干力量组成扶贫 工作队，帮扶武溪镇桥 东社区精准扶贫对像户63户232人,下 乡入户走访11次质量指标全部达到一超过、两 不愁、三保障全部达到一超 过、两不愁、三 保障目标1:效果指标社会效益指标年末人均年收入达到 不低于3700 7G人均年收入达到 3700脱贫线目标2：产出指标数量指标教师培训共7期实施县级培训5 项，国培4项， 共培训教师1014 人次质量指标培训合格率将达到 100%通过率100%,优 秀率达

20、75%。目标2：效果指标社会效益指标县级师训预计培训通 过不同形式、不同科目 的培训1,大力提高教师 教育教学水平，为我县 打造一支高素质的教 师队伍。教师水平得到提高部门资金能够确保扶贫、综治、教师培训等重点工作的顺利开展，且 工作完成情况较好。3、项目绩效目标2019年本单位有1项追加上级项目资金国培计划22万元，未进 行项目绩效目标申报。国培计划完成情况：按照“国培计划（2019） ”项目县送教下乡 培训工作要求，912月分六个阶段实施了国培项目县送教下乡培训 活动，分片区现场开展了教学示范、研课磨课、成果展示三个阶段的 送教培训，共培训中小学、幼儿教师400人。“国培计划”远程培训 6

21、22 人。（二）预算资金及项目管理情况分析2019年度本单位主要从以下几个方面加强预算管理：1 .健全预算管理制度，加强会计核算基础工作。认真执行有关财 务管理制度，规范内部管理，充实人员力量，基础工作得以进一步加 强。2 .强化预算约束，严控公用经费特别是“三公”经费支出。加强 对差旅费、会议费、接待费、出国费和公务用车等公用经费的预算管 理和报销审核，资金的支出符合国家财经法规、财务管理要求，严格 执行审批程序和手续，厉行节约，压缩一般性支出。三公经费控制取 得较好成果。3 .精心组织编制预算。按照文件精神认真编制2019年部门预算, 编足人员经费预算，合理编制公用支出，确保重点工作和重点

22、活动顺 利进行。4 .依法公开部门预决算。按照统一要求和布署，在门户网站公开 了 2019年部门预算和2018年度部门决算。对2018年度部门整体支 出进行绩效评价，按要求上报绩效评价报告并同时在门户网站公开。为加强资产管理，单位制定了资产管理制度，并按照制度实行。 单位固定资产均对应填写了固定资产卡片，明确使用和管理办公室和 责任人，资产管理情况良好。四、部门资金绩效情况对照泸溪县财政局关于开展2019年度预算单位部门整体支出 绩效自评工作的通知文件规定的考核指标，本单位从绩效目标、预 算执行、预算管理、年度绩效目标完成、履职效益五大方面对2019 年部门整体支出绩效开展了评价，具体情况如下：1、投入指标（15分）2019年度本单位在“三公经费”变动方面做的较好，严格遵守