C公司应收账款管理规定标准范本.pdf

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1、编号：QC/RE-KA5170C C 公司应收账款管理规定标准范公司应收账款管理规定标准范本本In the collective,in order to make all behaviors have rules and regulations,all people abide by the unifiednorms,so that each group can play the highest role and create the maximum value.（管理规范示范文本）编订：_审批：_工作单位：_管理规范示范文本管理规范编号：QC/RE-KA5170C C 公司应收账款管理规定标

2、准范本公司应收账款管理规定标准范本使用指南：本管理规范文件适合在集体中为使所有行为都有章可偱，所有人都共同遵守统一的规范，最终创造高效公平公开的的环境，使每个小组发挥的作用最高值与创造的价值最大化。文件可用 word任意修改，可根据自己的情况编辑。应收账款管理规定第一条 为加强对公司应收帐款的管理，有效减少呆坏帐风险，特制定本规定。第二条 对应收帐款的控制体现在合同评审、发货、赊销回款、滚动回款的控制。第三条 按客户信用度管理规定中信用额度进行发货;超过信用额度 5 万元以内的发货由产品经理批准;超过信用额度510 万元的发货有销售经理批准;超过信用额度 10 20 万元的发货有市场营销部2

3、2管理规范示范文本管理规范编号：QC/RE-KA5170部长批准;超过信用额度 2030 万元的发货由副总经理批准;擦信用额度 30 万元的发货，客户应提供有效的保障;超过信用额度发货客户，下次发货是应收款应控制回信用额度内;年底应严格按信用额度控制应收款;有信用额度的客户，购买周期不能超过两个月，在超周期两个月内必须收回全部应收款。第四条 赊销合同应严格按付款期限收回货款。信用等级为 A 类客户，付款期不超过 3 个月;信用等级为 B 类客户，付款期不超过 2 个月;信用等级为 C、付款期不超过 1 个月;D、E 类客户，原则上为款到发货，并有 2050%的预付款;超过上述相应付款期的合同，

4、客户应提供相应价值的管理规范示范文本管理规范编号：QC/RE-KA5170信用担保，但付款期不得超过五个月。第五条 公司独家经营的产品，原则上为款到发货;货到付款的，付款期不能超过一个月;年交易频度小于 4 次，单笔交小于5 万元的客户必须款到发货。第六条 内勤分部负责对应收款进行统计，每周一向销售分部提供营销员应收款、新增欠款和超期回款明细。第七条 销售分部经理每月底向内勤分部提供各产品业务部下月产品业务部销售回款计划表，产品业务部经理填写的下月营销员销售回款计划表，营销员填写的客户销售回款计划明细表;营销员五号前和合同付款期限前 15 天分别向信用额度客户和赊销客户传真收款通知书催管理规范

5、示范文本管理规范编号：QC/RE-KA5170收货款。超期回款一个月，按银行利息扣减营销员提成毛利;超期回款二个月，按银行利息二倍扣减营销员提成毛利;超期回款三个月，按银行利息四倍扣减营销员提成毛利。第八条 公司成立后与客户发生的一年以上的应收帐款，负责营销员必须在 20 xx年底追回。追不回部分责任营销员个人承担 30 60%(私人企业应收款)和 20 40%(国有或股份制企业应收款)，从工资收入中扣除;一年内的应收款，责任营销员承担坏帐准备金(按国家财务制度计提)的 10%(国有或股份制企业应收款)和 30%(私人企业应收款)，从绩效工资中计提，待应收款收回后管理规范示范文本管理规范编号：

6、QC/RE-KA5170返回。第九条 每半年按财务部要求向客户进行一次影书款确认，没有进行确认的客户不得继续发货并应及时收回欠款。第十条 公司成立后与公司没有业务往来的客户的应收帐款按坏帐处理，从现有应收帐款中扣除。若公司内员工能追回的，按应收帐款 2050%的额度进行奖励，由追款人填写坏帐款追回申请表，办公会批准具体奖励比例后，对这部分应收款进行追回。第十一条 严禁应收款汇入个人帐户，违反者按挪用公款处理。附件：1、客户销售回款计划明细管理规范示范文本管理规范编号：QC/RE-KA5170表2、营销员销售回款计划表3、产品业务部销售回款计划表4、收款通知书5、坏帐款追回申请表此处可填写公司名称/地址/位置Company name/address/location can be filled in this location