集团公司差旅费交际应酬费报销管理规定.docx

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1、集团公司差旅费交际应酬费报销管理规定1目的为加强对差旅费、交际应酬费及其它销售费用的管理，做到事前 控制，事后监督，严格控制非生产性开支。2范围适用于集团公司所属各企业、部门。3程序活动3. 1出差申请凡因公外出人员出差前必须填写出差申请表，内容包括： 出差事由、相关人员、是否自带车辆、行驶安排、预计外出期限等。3. 1.2员工及中层干部的出差申请表由所在企业、部门领导签批; 各企业、职能部门领导的出差申请表报分管副总裁、总裁办主任签批。3. 1.3出差需借取差旅费的，由经办人填写借款申请，并根据借 款额度逐级签批。3. 1.4出差超过预计外出期限的，必须征得企业（部门）负责人 或分管副总裁同

2、意，回公司后增补出差申请天数。3. 1.5出差天数确定短途（当天返回不住宿的）按0.5天计；长途（住宿的）外宿一夜为1天；出差途中在客车、火车、轮船上过夜不计出差天数。3.2出差补助2. 1生活补助标准3.2. 1. 1食宿标准类别职务级别食宿补助标准（元/天）A类B类C类D类副总裁级实报实销总经理级260230200170副总经理级230200170140部长级200170140110主任级17014011080班组长及员工16013010070备注：职务级别按集团公司干部报销级别一览表确定；城市类别 按“国内城市类别一览表”确定。3. 2. 1. 2短途生活费补助不分报销级别，一律按每人2

3、0元补助。3.2. 1.3在客车、火车、轮船上过夜无住宿单据，按票价30%给 予生活补助。3.3. 1.4司机单独接送客人并一起就餐的，每人次饮食标准早、 午、晚餐分别为15元、30元、30元；一起住宿的按副总经理级食宿 标准。3. 2. 1. 5外出学习培训和参加各种会议，会务费包括食宿费或食 宿统一安排的费用全额报销；食宿完全自理的按标准报销，具体以会 议通知内容为准。3. 2.1. 6工伤住院病号及护理人员：生活补助A-C类城市住院 按30元/天，D类城市住院按20元/天，补助天数按住院结算单的住 院天数。3.2. 1.7售后服务：公司批准在外租房住的，房租费报销；住旅 店的，宿费按员工

4、食宿标准的50%；饮食补助AC类城市按30元/ 天、D类城市按20元/天，补助天数按工日表。3.2. 1.8龙口、蓬莱辖区没有生活补助，港口理货人员可按40 元/天，但需提供住宿发票或24小时作业证明。3. 2. 1. 9公司外设办事处工作人员生活补助按40元/天，补助天 数按工日表。领导干部和有关人员共同出差，相关人员的食宿费标 准按领导干部相应级别。交通工具乘坐标准3. 2. 2. 1员工乘坐普通大客、火车硬座、轮船四等仓；主任级以 上干部可乘坐火车硬卧、动车组二等座、轮船三等仓。3. 2. 2. 2乘坐飞机、火车软卧、动车组一等座、轮船二等仓要提 交书面申请，报分管副总裁批准，机票由总部

5、办统一办理。车、船、飞机的人身保险由出差人自已购买。3.2. 3市内交通补助标准3. 2. 3. 1员工:20元/天。3. 2. 3. 2主任级以上干部：40元/天。3. 2. 3. 3外出学习培训和参加各种会议，只报销车站到目的地往 返1次的市内交通费，员工不得超20元，干部不得超40元。3. 2. 3. 4自带车辆的，无市内交通费补助。3.2. 3. 5龙口、蓬莱无市内交通费补助，因工作需要特殊情况下 可提交书面申请，经分管副总裁批准后报销市内交通费。3. 3报销级别3. 3. 1报销级别按总裁办、人力资源部下发的关于集团公司职 能部门及所属企业管理人员任命的通知职务确定，并随时调整。3.

6、 3. 2具有中级以上专业技术职称人员按副总经理级标准，初级 专业技术职称人员按部长级标准。3. 3. 3经分管副总裁批准，企业内部任命为部长的销售人员，报 销级别按主任级确定。管理人员（车间主任以上干部）、具有专业技术职称人员 变更，由人力资源部每月月末汇总报企划部。3. 4销售费用3.4. 1公司承担（公报）3.4. 1. 1参加全国或行业订货会议发生的会务费、差旅费。3. 4.1. 2销售员招标时，买标书、送标书的差旅费。3.4. 1.3财务人员因销售业务外出对帐产生的差旅费。3.4. 1.4客户来厂考察由总部办安排在公司招待所食宿或诸由 定点酒店（悦来酒店、胶管厂饭店）就餐的费用。3.

7、4. 1.5在处理产品质量问题过程中产生的差旅费、交际应酬费。3.4. 1.6对公司确定的清欠户（含已进入司法程序），因清欠业务发生的差旅费、交际应酬费以及法官律师的有关费用。3.4. L 7产品销售过程中产生的快递费用和运输费用。3.4. 1.8产品售后服务（含港口理货）产生的差旅费、生活补助、 市内交通补助、通讯补助等。3. 4. 2内部承担（内报）日常销售业务产生的费用从销售薪酬中列支，由销售集体内部 承担或销售员个人承担，包括：3.4.2. 1所有销售员（含新增）的差旅费、交际应酬费。3.4. 2.2集团公司及企业领导为处理销售业务（含市场开发、客 户走访、技术交流、外出招待等）发生的

8、差旅费、宴请费、礼品费、 观光旅游费、用车费以及其他交际应酬费等。3. 4. 2. 3销售员用车按0. 50元/公里计费，由财务部从薪酬中扣 除。3.4. 2. 4有销售薪酬的集体销售员、销售部长的手机费报销标准 由其所在部门内定，但必须提供正式手机话费票据。3. 5报销审批3.5. 1出差报销必须提交正式住宿、餐饮发票，正式市内交通发 票及出租发票。3.5.1 5. 2食宿、市内交通费用超过补助标准的，按标准报销；低于 补助标准的，按实际票额报销。3.5.3 工伤病号（护理）、港口理货、出差途中在车船上过夜，可不提供餐饮票据。3.5.4 招标项目销售员报销时必须提供企业负责人签字确认的 招标

9、邀请函。3. 5. 5销售员用车须提交用车申请，由企业、总部办凭“用车申 请”和“行驶里程”，做出“销售员用车费用计算表”，行驶里程按 里程表计，由司机和销售员在出车记录上签字确认。3. 5.6外出学习、培训、参加各种会议，须提供学习、会议的通 知（复印件），注明外出人员，并由企业（部门）负责人、分管副总裁 签批；无书面通知需出具分管副总裁签字的证明。3. 5.7参加全国或行业订货会议，报销时销售部门须提供经企业 负责人、分管副总裁签批的书面申请和会务费、差旅费等详细费用清 单。3. 5. 8处理产品质量报销单据时，销售部门应提交质量事故报告 及处理意见，经分管副总裁、执行总裁签字批准后方可报

10、销。因工作需要在出差期间宴请的，需提交书面申请，注明原 因及人员，经分管副总裁批准后方可报销。3.5. 10客户及其它来宾来厂需外出招待的，要填报外出招待申 请单；申请单须经分管副总裁、总部办主任签字批准。因工作需要赠送礼品的，须填写礼品馈赠申请单，经分 管副总裁批准后方可报销。1.5. 12宴请费、礼品费、客户来宾招待费、产品赠送、白条报 销等费用最终由总裁签批。1. 5.13凡因工作需要实报实销的，经办人必须提交书面申请, 经所在单位领导、分管副总裁签字批准。3. 5. 14报销单据丢失原则上不予报销，确有实际情况的大额票 据（如飞机票）须提交申请报总裁批准，个人承担票据价值的30%o4.

11、 6票据整理及传递程序4.1. 1报销时间4.1.1.1 出差返回后，原则上10日内结清帐目，一次一清，不 得拖延。4.2. 1.2企划部每周一、周五审核，有问题的逐级退回。1.6. 2票据整理3. 6. 2.1票据开具原则上以个人为单位，特殊情况下票据无法分 开时，一起出差人员都要在票据上签字。4. 6. 2. 2票据一次一清，不得将多次出差票据混在一起。5. 6. 2. 3票据整理时，必须将票据分门别类汇总，出差期间发生 的差旅费和交际应酬费要一起报销。6. 6. 2. 4所有出差票据上经办人必须签字，非电脑打印的长途汽 车票必须标注时间、起止地点。7. 6. 3票据传递8. 6. 3.

12、1报销汇总单填写完整后附出差申请单（打印件）、整理 好的票据交由所在单位票据管理员统一传递，并填写票据传递明细表, 一式二份，企业、财务部各一份。9. 6. 3. 2员工及中层干部按标准报销的差旅费单据经企业（部门）负责人签字后，交企划部审核登记，然后传至分管副总裁签批。3.6. 3. 3各企业（部门）负责人按标准报销的差旅费单据经本人 签字后，交企划部审核登记，然后再传至分管副总裁、总裁助理签批。3. 6. 3. 4对超标准报销或特殊情况的报销单据经企划部审核登 记后，传递至总裁办。3.6. 3.5由销售部门或销售员个人承担的费用，销售部门内部建 帐，报销单据不再上传财务部。员工及中层干部差

13、旅费报销：报销人一一单位领导一一企划部一一分管副总裁各单位领导差旅费报销：报销人一一企划部一一分管副总裁一一总裁助理超标准报销或特殊情况报销：报销人一一单位领导一一企划部一一分管副总裁一一总裁办主 任一一执行总裁3. 7销售审计各企业明确销售体系及负责人，明确销售借款、各项费用 签批权限及流程。3. 7. 2个体销售员借款，领款收据填写借企业负责人款；集体销 售员借款，领款收据填写借销售负责人款，销售负责人据此出具借企 业负责人款，财务凭销售负责人的领款收据付款。3. 7. 3各企业销售部门要对销售薪酬、借款、费用单独建账，做 到账目清晰，原始单据保存完好。3.7. 4各企业需对销售人员岗位变更或其自行离职，立即提报审 计处，进行离任审计。3. 7. 5审计处、企划部对各企业从薪酬中列支的销售费用每半年 审计、检查一次。4相关记录报销级别表。4.1 国内城市类别一览表。5附则本规定自颁布之日起实施，解释权归企划部。