福建省2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识题库综合试卷A卷附答案.doc

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1、福建省福建省 20232023 年基金从业资格证之私募股权投资基金年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识题库综合试卷基础知识题库综合试卷 A A 卷附答案卷附答案单选题（共单选题（共 5050 题）题）1、股权投资基金尽职调查的核心内容为（）。A.业务尽调B.法律尽调C.财务尽调D.风险控制【答案】A2、下列选项中，属于财务指标的是（）。A.资产负债表重大改变B.重大经营管理问题C.经营风险控制情况D.销售额增长【答案】A3、以下哪项不属于股权投资基金的估值通常使用的方法（）。A.相对估值法B.成本法C.市场法D.收入法【答案】A4、（2018 年真题）（）对基金资产进行保管，同时对基金管

2、理人的投资运作进行监督。A.基金托管人B.基金财产保管机构C.基金份额登记机构D.基金投资者【答案】A5、监管活动具有强制性是指有关股权投资基金监管的法律规定，具有强制性规范的性质，监管机构依法行使审批权、检查权、禁止权、撤销权、行政处罚权和行政处分权等监管权，均具有（），具有强制性。A.法律效力B.权威性C.合法性D.规律性【答案】A6、（2017 年真题）QFLP 针对的是（）。A.股权投资基金B.证券投资基金C.共同基金D.并购基金【答案】A7、（2017 年真题）已登记的股权投资基金管理人 A 公司未按照规定向中国证券投资基金业协会报送基金管理人经审计的年度财务报告，对 A 公司的处罚

3、或措施不包括（）。A.如后期 A 公司相应整改完毕，将至少 6 个月后才能恢复正常机构公示状态B.A 公司将被要求停止运营其所管理的基金产品C.有关 A 公司新发起设立的基金产品备案申请被暂停受理D.基金管理人公示平台中对外公示了 A 公司为“异常机构”【答案】B8、股权投资基金的闲置资金一般能（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B9、以下关于契约型基金的税负分析中，说法错误的是（）。A.基金财产投资的相关税收，由基金份额持有人承担，基金管理人或者其他扣缴义务人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴”，但进行股权投资业务的契约型股权投资基金的税收政策有待进一步明确B.信托法及相关部门规章中并没有

4、涉及信托产品的税收处理问题，税务机构目前也尚未出台关于信托税收的统一规定C.实务中，信托计划、资管计划以及契约型基金通常作为个税主体，代扣代缴个税的法定义务，不由投资者自行缴纳相应税收D.由于相关税收政策可能最终明确，并与现行的实际操作产生影响，中国证券投资基金业协会要求私募基金管理人需通过私募投资基金风险揭示书等，对契约型基金的税收风险进行提示【答案】C10、（）是指基金管理人将基金运作管理过程中部分支持性业务委托给基金服务机构的业务模式。A.投资顾问服务B.份额登记服务C.基金服务业务D.估值核算服务【答案】C11、（2020 年真题）私募基金管理人提供的登记申请材料完善的,中国证券投资基

5、金业协会应当自收到登记材料之日起 20 个工作日内以（）方式,为私募基金管理人办结登记成功手续。A.电话通知B.现场公示C.网站公示D.纸媒公告【答案】C12、下列不属于创业风险投资中政府引导基金的作用的是（）。A.支持阶段参股B.支持跟进投资C.激励约束D.投资保障【答案】C13、下列关于管理人内部控制的说法正确的是（）。A.内部风险主要来自法律法规、经济、社会、文化与自然等方面B.外部风险主要来自决策失误、执行不力、操作风险等C.内部控制的目标是在一定的范围内降低或消除经营风险，提高基金管理人的经营效益D.为了能规避经营风险，企业应建立完善的内部控制体系，其中包括风险评估机制，这里的风险是

6、指外部风险【答案】C14、（2020 年真题）关于企业境外上市，以下表述错误的是（）A.境外上市分为境外直接上市和境外间接上市两种方式B.境外上市一般包括策划上市方案、准备相关文件，上市申报和公开发行及交易四个步骤C.境外上市外资股包括 H 股，B 股，N 股和 S 股等D.我国企业选择境外直接上市，需要向中国证监会提出申请【答案】C15、我国二级股票市场的主要交易机制有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B16、关于投资协议中的董事会席位条款，以下表述正确的是（）A.投资方持月退到 50%以上才有权提名若干名董事B.可约定目标企业董事会的席位数量，且后续不能调整C.根据此条款目标企业可进行

7、控制权分配，保护彼此权益D.董事会席位的数量由中小股东投票决定【答案】C17、(2016 年)关于政府引导基金对创业投资基金的支持方式，下列选项不属于常见方式的是（）。A.直接股权投资B.参股C.融资担保D.跟进投资【答案】A18、（）的特点在于不考虑下一轮新发行股权的数量，只是简单地对比后轮融资与前轮融资的价格差异。A.完全棘轮B.加权平均条款C.随售权D.反摊薄条款【答案】A19、信托（契约）型股权投资基金的认缴出资，要求投资者（）。A.一次性缴足全部金额B.签订合同，承诺认缴金额，并按基金合同的约定缴纳出资购买基金份额C.口头承诺认缴金额D.与基金管理人协商好认缴金额即可【答案】B20、

8、基金管理人由依法设立的（）担任。A.基金服务机构B.公司或合伙企业C.机构投资者D.证券监督管理机构【答案】B21、以下（）不是我国证券交易所常用的交易机制。A.竞价交易B.委托驱动制度C.大宗交易D.协商收购【答案】D22、（2018 年真题）关于基金财产保管机构，说法正确的是（）A.基金财产保管机构对基金财产进行保管，可以免除基金管理人对投资者的受托责任B.基金资产保管机构是基金管理人的代理人C.基金财产保管机构承担对基金管理人的投资运作进行监督的责任D.基金管理人必须聘请基金资产保管机构对基金财产进行保管【答案】B23、（2018 年真题）对于股权投资基金的信息披露，下列做法符合私募股权

9、投资基金信息披露管理办法规定的是（）A.描述该私募投资基金产品属于高风险产品，可能会因相关风险导致投资者获得不理想收益并损失本金B.在过往历史业绩中隐瞒了大部分亏损的投资项目C.在基金推介材料中附有同业机构的祝贺词D.将该基金信息及认购文件登载至其官网中【答案】A24、（2018 年真题）使用账面价值法评估目标公司价值时，通常不需要进行专项关注的是（）。A.财务费用合理性B.应收账款可能的坏账损失C.有价证券的市场价值D.尚未核定的税金【答案】A25、（2018 年真题）关于业务尽职调查，下列表述不属于其主要内容的是（）。A.需了解目标公司的市场情况，包括所属行业、竞争对手、市场占有率等等B.

10、需了解目标公司的发展战略，包括经营理念与模式、未来业务目标等等C.需了解目标公司面临的主要风险，包括市场、项目、资源、政策、财务及管理等等D.需了解目标公司的股权是否存在着代持、质押、权属纠纷等情况【答案】D26、如果基金在募集中超过了募集人数标准，无论募集机构与投资者沟通方式是否满足特定化标准，都将构成（）A.公开发行B.非公开发行C.成功发行D.未成功发行【答案】A27、下列中不符合 C1 作为风险承受能力最低类别投资者的是（）A.不具有完全民事行为能力B.投资者适当性匹配C.法律、行政法规规定的其他情形。D.没有风险容忍度或者不愿承受任何投资损失【答案】B28、单一项目的收益分配方式流程

11、包括（）A.、B.、C.、D.、【答案】A29、（2016 年真题）下列关于股权投资项目清算退出的说法错误的是（）。A.一旦所投资的风险企业经营失败，一般采用此种方式退出B.清算退出还能收回一部分投资，以用于下一个投资循环C.清算退出虽然是迫不得已，但却是避免深陷泥潭的最佳选择D.清算退出损失是可以避免的【答案】D30、基金销售机构正在募集一只 5000 万元规模的信托（契约）型股权投资基金，销售机构的以下哪种销售方式是正确的（）。A.因剩余 500 万元的基金份额未募集完毕，销售机构将其拆分为每份 50 万元让销售人员认购B.通过其营业网点将基金拆分成每份 10 万元卖给营业网点的客户C.通

12、过理财平台按照单个投资者不低于 300 万元的标准向特定的 10 名高净值人群推荐并募集全部基金份额D.委托互联网金融平台将基金收益权设置成理财产品按每份 10 万元卖给平台注册用户【答案】C31、并购基金资金募集的来源有（）。A.B.C.D.【答案】D32、(2017 年)股权投资基金募集程序为（）。A.基金风险类型评估特定对象确定投资者适当性匹配基金风险揭示合格投资者确认投资冷静期回访确认B.特定对象确定投资者适当性匹配基金风险类型评估基金风险揭示合格投资者确认投资冷静期回访确认C.特定对象确定基金风险类型评估投资者适当性匹配基金风险揭示合格投资者确认投资冷静期回访确认D.特定对象确定基金

13、风险类型评估基金风险揭示投资者适当性匹配合格投资者确认投资冷静期回访确认【答案】C33、财务尽职调查涵盖企业的（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D34、小李、M 创业投资基金分别是 X 生物科技的天使投资人和 A 轮投资机构，并享有常见的股东权利。小李欲出售其持有的部分公司股权，M 基金此时可以选择行使的股东权利可能是()。A.回售权B.第一拒绝权C.反稀释权D.拖 售 权【答案】B35、下列说法中，错误的是（）。A.公司型基金的法律依据为公司法，基金按照公司章程来运营B.合伙型基金的法律依据为合伙企业法，基金按照合伙协议来运营C.契约型基金的法律依据为信托法和证券投资基金法，基金按照基金

14、合同来运营D.合伙型基金的有限合伙人可以参与投资决策【答案】D36、关于基金管理人登记与备案的及时性原则，下列说法错的是（）。A.基金管理人在资产管理业务综合报送平台注册账号之曰起 6 个月仍未备案首只基金产品的，中国证券投资基金业协会将注销该基金管理人的登记B.基金管理人发生变更控股股东等重大事项变更的，应在完成工商变更登记后10 个工作曰内通过资产管理业务综合报送平台向中国证券投资基金业协会进行重大事项变更C.在基金管理人去的营业执照后、进行基金募集前，应当及时向中国证券投资基金业协会进行登记。未经登记，不得进行基金的募集D.申请登记事项发生重大的变化的，基金管理人应当及时告知中国证券投资

15、基金业协会并申请变更登记内容【答案】A37、（），美国小企业管理局设立“小企业投资公司计划”，以低息贷款和融资担保的形式鼓励成立小企业投资公司。A.1958 年B.1936 年C.1942 年D.1973 年【答案】A38、基金业协会于（）发布了私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试行）。A.2014 年 1 月 16 日B.2014 年 1 月 17 日C.2014 年 2 月 17 日D.2014 年 2 月 16 日【答案】B39、下列关于股权投资基金信息披露要求的说法中，错误的是（）。A.股权投资基金管理人、股权投资基金托管人应当按照合同约定，如实向投资者披露基金有关信息B.发生重大

16、事项的，应当在 10 个工作日内向基金业协会报告C.股权投资基金管理人应当于每个会计年度结束后的 1 个月内，向基金业协会报送经会计师事务所审计的年度财务报告和所管理股权投资基金年度投资运作基本情况D.股权投资基金管理人应当妥善保存股权投资基金投资决策、交易和投资者适当性管理等方面的记录及其他相关资料，保存期限应符合法律法规和监管机构的要求【答案】C40、合伙型基金的有限合伙人不得以（）出资。A.货币B.劳务C.土地使用权D.知识产权【答案】B41、(2017 年)下列（）行为构成虚假广告罪。A.违法所得 5 万元B.造成严重危害后果或者恶劣社会影响的C.三年内利用广告作虚假宣传，受过行政处罚

17、二次以上的D.违法所得 8 万元【答案】B42、基金行业协会章程由（）制定。A.会员大会B.监事会C.董事会D.股东大会【答案】A43、公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润在分配时，通常在（）基金的股东中按照实缴的出资比例分配A.有限责任公司型B.股份有限公司型C.契约公司型D.合伙制型【答案】A44、（2020 年真题）某国内的股权投资基金使用相对估值法,对本土的 A 公司进行交易估值,可比公司 B 在美国上市,相比之下,A 公司技术更为先进,用户规模更大,实力更为雄厚,有望很快在国内上市,以下表述正确的是（）。A.A 公司的竞争力更强,所以其交易估值高于 B 公司市值B.A 公司具有资本

18、市场的流动性,A 公司的交易估值低于 B 公司市值C.A 公司将在国内上市,国内认知度高,所以其交易估值高于 B 公司市值D.A 公司的竞争力更强,B 公司具有资本市场的流动性,所以 A 公司交易估值不能直接跟 B 公司市值作比较【答案】D45、基金托管人职责不包括（）。A.办理清算、交割事宜B.基金份额登记C.复核审查资产净值D.开展投资监督【答案】B46、在执行反稀释任务时，采取棘轮条款与采取加权平均条款所导致的公司股权结构（）。A.变化差异巨大B.没有变化C.没有差异D.相同【答案】A47、创业投资基金投资收益主要来源于（）A.因管理增值带来的股权增值B.同时买入股权偏低与卖出股权价值偏

19、高的股票C.所投资企业的因价值创造带来的股权增值D.股息和债券利息收益【答案】C48、对会员之间、会员与客户之间发生的基金业务纠纷，基金业协会可以（）。A.对纠纷各方进行民间性调解B.对纠纷各方进行仲裁C.会员与其他方发生纠纷，可代理会员依法提起诉讼D.会员之间的纠纷，诉讼过程中协会应回避【答案】A49、排他性条款通常是投资框架协议中的条款，它要求目标公司（）在约定的排他期内不得与其他投资机构进行接触，从而保证双方的时间和经济效率。A.、B.、C.、D.、【答案】D50、下列不属于竞价交易制度内容的是（）。A.开市价格由连续竞价形成B.开市价格由集合竞价形成C.交易系统对不断进入的投资者交易指令，按价格优先与时间优先原则排序D.将买卖指令配对竞价成交【答案】A