湖南省2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识综合练习试卷A卷附答案.doc

《湖南省2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识综合练习试卷A卷附答案.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《湖南省2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识综合练习试卷A卷附答案.doc（16页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、湖南省湖南省 20232023 年基金从业资格证之私募股权投资基金年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识综合练习试卷基础知识综合练习试卷 A A 卷附答案卷附答案单选题（共单选题（共 5050 题）题）1、关于股权投资基金行业自律与政府监管，表述错误的是（）。A.行业自律除了依据国家的有关法律，法规，规章和政策外，还依据行业自律组织制定的章程，业务规定，细则B.政府监管带有行政管理的性质，而行业自律是行业的自我约束C.政府监管机构可以对违法的市场主体采取责令改正，监管会话，出具警示函，公开谴责等行政监管措施和行政处罚D.由政府监管机构和基金管理人，市场服务机构共同成立的行业协会是股权投资基

2、金的自律组织【答案】D2、企业所得税法实施条例第九十七条规定，创业投资企业采取股权投资方式投资于未上市的中小高新技术企业（）年以上的，可以按照其投资额的（）在股权持有满（）年的当年，抵扣该创业投资企业的应纳税所得额。当年不足抵扣的，可以在以后纳税年度结转抵扣。A.1；70；1B.2；70；2C.1；80；1D.2；80；2【答案】B3、关于全国股转系统挂牌的基本要求，以下表述准确的是（）。A.业务明确，主营业务突出，最近两年内没有发生重大变化B.依法设立且存续满两年，有限责任公司按原账面净资产折股整体改制为股份有限公司的，存续时间从改制时间起计算C.具有持续经营和盈利的能力D.公司治理机制健全

3、，合法规范经营【答案】D4、有限合伙制创业投资企业采取股权投资方式直接投资于初创科技型企业满 2年的，个人合伙人可以按照对初创科技型企业投资额的（）抵扣个人合伙人从合伙创投企业分得的经营所得。A.15%B.30%C.50%D.70%【答案】D5、股权投资基金按组织形式分类不包括（）。A.公司型基金B.合伙型基金C.契约型基金D.私募基金【答案】D6、中国境内的股权权投资基金进行境外投资，包括通过（）等方式在境外设立非金融企业或取得既有非金融企业的（）等行为。A.新设、并购、所有权、控制权、经营管理权B.増设、收购、所有权、控制权、经营管理权C.新设、并购、所有权、管理权、经营控制权D.增设、并

4、购、所有权、控制权、经营管理权【答案】A7、（2018 年真题）以下估值方法中,估值结果与未来价值通常无必然联系的是（）A.股权自由现金流贴现法B.自由现金流贴现法C.重置成本法D.前瞻市盈率【答案】C8、企业价值增长是一切（）获益的本源。A.市场B.股东C.管理者D.劳动力【答案】B9、从规范性要求看，需要对基金管理人做的管理包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B10、项目退出的意义是（）。A.B.C.D.【答案】A11、（2018 年真题）关于清算的说法，错误的是（）A.解散清算，即企业股东自主启动清算程序来解散被投资企业B.清算组在催告债权人申报债权的同时，应当调查和清理公司的财产

5、C.人民法院裁定宣告公司破产后，清算组应当继续推进清算事务的进行D.调查和清理公司财产的工作主要由清算组进行【答案】C12、关于市净率估值法的说法错误的是（）。A.不同行业的市净率可能存在巨大差别B.不同行业的资产盈利能力差异巨大C.一些企业拥有的无形资产并未进入其资产负债表，如垄断或寡头垄断、品牌、专利和特定资源等D.制造企业和新兴产业的企业适合采用这种估值方法【答案】D13、私募基金的责任方式分为（）。A.B.C.D.【答案】A14、（2017 年真题）在购买股权投资基金份额时，投资者的做法不符合现行监管要求的是（）。A.、B.、C.、D.【答案】C15、根据证券投资基金法的要求，信托（契

6、约）型基金合同应包括（）A.B.C.D.【答案】D16、股权投资基金要求目标公司通过保密协议或其他方式，确保其董事、高管和其他关键员工不得兼职与本公司业务有关竞争的职位，以上内容属于投资协议的哪一项条款（）。A.也性条款B.保护性条款C.保密条款D.竞业禁止条款【答案】D17、(2017 年)下列不属于资产负债表重大变化的是（）。A.应付账款发生变化B.应收账款发生变化C.流动比率发生变化D.现金与存货发生变化【答案】C18、夹层资本通常由（）提供。A.B.C.D.【答案】C19、下列说法错误的是（）。A.私募证券投资基金类管理人可以兼营“投资咨询”业务B.对于兼营民间借贷、民间融资、配资业务

7、、小额理财、小额借贷、P2PP2B众筹、保理、担保、房地产开发、交易平台等业务的申请机构，由于这些业务与私募基金的属性相冲突，容易误导投资者，为防范风险，基金业协会对从事与私募基金业务相冲突业务的上述机构将不予登记C.私募股权投资基金类管理人，需要对“投资咨询”业务进行审慎调查和论证说明D.基金管理人不得兼营与私募基金业务存在冲突的业务、与“投资管理”的买方业务存在冲突的业务、其他非金融业务【答案】A20、下列属于合伙企业型股权投资基金收益分配原则的是()。A.、B.、C.、D.、【答案】B21、1999 年年末，国务院办公厅发布了（），这是我国第一个有关创业投资发展的战略性、纲领性文件，为建

8、立创业投资机制明确了相关的原则。A.关于发展产业投资基金的现实意义、可行性分析与政策建议B.关于加快发展我国风险投资事业的提案C.关于加速科学技术进步的决定D.关于建立风险投资机制的若干意见【答案】D22、股权投资基金的专业性体现在（）。A.股权投资基金规模大B.股权投资基金能够获得超额认购C.股权投资基金都是进行分散投资D.股权投资基金需要更多的投资经验积累、团队培育和建设【答案】D23、股权投资（）主要包括一级投资、二级投资和直接投资。A.并购基金的业务B.基础设施基金的业务C.定增基金的业务D.母基金的业务【答案】D24、（2021 年真题）甲某作为高级管理人员在加入 A 公司时，已签订

9、了完整的竞业禁止协议。以下未违反竞业禁止条款的行为是（）A.甲在 A 公司任职期间兼职 A 公司竞争对手的职位B.甲离职后劝诱 A 公司核心技术人员乙某、丙某离职创业C.甲离职后加入上下游企业任职高级管理人员D.甲离职后创办的新公司与 A 公司有竞争关系【答案】C25、一旦私募基金管理人作为异常机构公示，即使整改完毕，至少要（）个月后才能恢复正常机构公示状态。A.3B.6C.9D.12【答案】B26、内部控制科学、合理、有效，公司全体职员必须竭力维护内部控制制度的有效执行，任何职员不得拥有超越制度约束的权力是指（）。A.防火墙原则B.有效性原则C.独立性原则D.成本效益原则【答案】B27、公司

10、型基金的章程应当具备的条款有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D28、对于发展较为成熟的被投资企业，投资机构提供增值服务的内容往往侧重于（）。A.业务开拓B.规范管理C.后续再融资D.资源导入【答案】D29、（2017 年真题）股权投资起源于（）。A.产业基金B.风险投资C.并购基金D.创业投资【答案】D30、根据基金法国务院证券监督管理机构应当自受理基金管理公司设立申请之日起（）个月内作出批准或者不批准决定。A.3B.6C.10D.8【答案】B31、影响组织形式选择的因素，主要包括（）。A.B.C.D.【答案】D32、我国股权投资基金行业发展经历了三个历史阶段不包括（）。A.探索与起步阶

11、段B.快速发展阶段C.平稳发展阶段D.统一监管下的规范化发展阶段【答案】C33、为被投资企业提供增值服务通常属于股枚投资基金运作的（）阶段.A.募集与设立B.项目退出C.投资D.投资后管理【答案】D34、针对基金管理人内部控制的全面性原则应该涵盖环节包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D35、关于基金服务业务，以下表述正确的是（）。A.服务业务的风险评估仅在首次将该项业务外包时进行B.基金服务机构不能同时提供托管服务C.基金服务机构通常接受基金管理人的委托，提供基金服务业务D.基金服务机构可自行决定业务转包【答案】C36、下列关于信托（契约）型股权投资基金的说法错误的是（）。A.信托（契

12、约）型基金本质上是一种信托关系B.契约各方可通过信托契约进行相关约定，运作比较灵活C.信托（契约）型基金中，除非基金合同另有约定，基金投资者以其出资为限对基金的债务承担有限责任D.信托（契约）型基金是企业所得税的纳税主体【答案】D37、经济增加值 EVA=税后净营业利润-资本成本=（R-C）xA=RxA-CxA，其中，C是（）。A.资本投入B.资金成本C.加权资本成本D.资产成本【答案】C38、私募基金进行托管的，私募基金托管人应当对私募基金管理人编制的（）进行复核确认。A.宣传推介文件B.基金合同C.基金份额净值D.基金销售协议【答案】C39、投资后管理中的增值服务则有利于提升被投资企业（）

13、，增加投资的收益A.自身价值B.公允价值C.附加价值D.市场价格【答案】A40、关于项目跟踪和监控的管理指标，以下表述错误的是（）。A.投资机构可以利用自身的经验与视角，协助被投资企业进行监控，预判潜在风险，増强企业抵御风险和防范风险的能力B.投资机构应当充分了解掌握管理团队的真是能力素养与道德品质，特别重视投资企业高层人员频繁变动C.投资机构应当高度关注被投资企业的公司治理、股东参与、投资者保护等相关问题D.投资机构应当根据复杂多变的经营环境、行业与市场变化等，制定被投资企业公司战略和业务发展定位【答案】D41、股权投资基金按资金性质分类分为（）。A.人民币股权投资基金和外币股权投资基金B.

14、公司型基金、合伙型基金C.并购基金、不动产基金D.狭义创业投资基金、基础设施基金、定增基金【答案】A42、在我国，基金管理人、基金托管人和基金投资者的权利义务在（）中会有详细约定。A.基金成立公告B.招募说明书C.基金合同D.基金份额上市交易公告书【答案】C43、股权投资基金随目标企业的尽职调查内容不包括（）A.业务尽调B.估值C.财务尽调D.法律尽调【答案】B44、关于股权投资基金募集机构的责任和义务，下列表述错误的是（）。A.募集机构应建立相关制度保障投资者的商业秘密并对个人信息严格保密B.募集机构应恪尽职守、诚实守信、谨慎勤勉、防范利益冲突C.募集机构应建立制度以保障基金财产和客户资金安

15、全D.募集阶段需指导投资者自行判断基金产品的风险类型并与自身风险承受能力进行适当性匹配【答案】D45、股权投资基金通过（）参与被投资企业股东大会（股东会）、董事会和监事会，可以全面了解与公司发展相关的重要信息，并通过行使相应职权保护股权投资基金的利益，促进被投资企业的良性发展。A.董事长B.监事长C.基金管理人D.理事长【答案】C46、股权投资基金管理人是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】A47、下列不属于尽职调查的作用的是（）。A.成本分析B.价值发现C.风险发现D.投资决策辅助【答案】A48、根据合伙企业法，对有限合伙型基金的设立条件描述错误的是()A.有限合伙人可以用货币、实物、知识产权、土地使用权或劳动作价出资B.有生产经营场所C.有书面合伙协议D.有限合伙企业至少应当由一个普通合伙人【答案】A49、关于合伙型股权投资基金合伙人的份额转让，下列说法正确的是（）。A.合伙人之间不需要办理份额转让手续B.普通合伙人的份额转让需其他投资者过半数同意C.有限合伙人的份额转让需提前 20 天通知其他合伙人D.在同等条件下，其他合伙人对合伙份额的转让具有优先购买权【答案】D50、下列不是合格投资者必备的要素是（）A.投资额不低于规定限额B.风险识别能力C.投资资金充足D.资产规模或者收人水平达到一定要求【答案】C