国际贸易理论与实务教学课件.ppt

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1、国际贸易理论与实务国际贸易理论与实务l东北大学工商管理学院l郑云虹内容内容l第一章 国际贸易理论概述l第二章 国际贸易政策l第三章 国际贸易措施l第四章 国际贸易术语l第五章 商品的品质、数量、包装和价格l第六章 国际贸易货物的运输和保险l第七章 国际贸易结算l第八章 商品的检验、索赔、不可抗力和仲裁l第九章 交易的磋商和合同的签订l第十章 进出口合同的履行第一章第一章 国际贸易理论概述国际贸易理论概述第一节国际贸易的定义和分类第二节国际贸易中的基本概念第三节自由贸易基本理论第四节保护贸易基本理论第一章 国际贸易概述 第一节 国际贸易的定义和分类 一、国际贸易的定义一、国际贸易的定义 1.国际

2、贸易国际贸易 国际贸易是指世界各国之间进行的商品和劳务的买卖与交换活国际贸易是指世界各国之间进行的商品和劳务的买卖与交换活动。它既包括本国与他国之间的贸易活动，也包括其他国家之间的贸动。它既包括本国与他国之间的贸易活动，也包括其他国家之间的贸易活动。易活动。2.对外贸易对外贸易对外贸易是指一个国家（或地区）与其他国家（或地区）进行的对外贸易是指一个国家（或地区）与其他国家（或地区）进行的商品和劳务的买卖与交换活动。商品和劳务的买卖与交换活动。第一章 国际贸易概述 第一节 国际贸易的定义和分类3.进出口贸易进出口贸易进口进口:指从国外输入商品和劳务的贸易活动。指从国外输入商品和劳务的贸易活动。出

3、口出口:指从本国输出商品和劳务的贸易活动。指从本国输出商品和劳务的贸易活动。净出口：很多国家在同类商品上既有出口又有进口时，如果一定净出口：很多国家在同类商品上既有出口又有进口时，如果一定时期内的出口量大于进口量，称为净出口；反之，则称为净进口。时期内的出口量大于进口量，称为净出口；反之，则称为净进口。第一章 国际贸易概述 第一节 国际贸易的定义和分类 二、国际贸易的分类二、国际贸易的分类 （一）按商品流向划分（一）按商品流向划分 1出口贸易出口贸易 2进口贸易进口贸易 3过境贸易过境贸易 第一章 国际贸易概述 第一节 国际贸易的定义和分类（二）按商品形态划分（二）按商品形态划分 1有形贸易有

4、形贸易 买卖那些看得见、摸得着的物质性商品的活动，也称为货物贸易。买卖那些看得见、摸得着的物质性商品的活动，也称为货物贸易。2无形贸易无形贸易 是指买卖那些不具有物质形态的商品活动，也称为劳务贸易。是指买卖那些不具有物质形态的商品活动，也称为劳务贸易。第一章 国际贸易概述 第一节 国际贸易的定义和分类（三）按贸易有无第三国参加划分（三）按贸易有无第三国参加划分 1直接贸易直接贸易 商品生产国与商品消费国不通过第三国进行买卖商品的行为。商品生产国与商品消费国不通过第三国进行买卖商品的行为。表现为直接出口和直接进口。表现为直接出口和直接进口。2间接贸易间接贸易 商品生产国和消费国没有直接发生贸易关

5、系，而是通过第三国商品生产国和消费国没有直接发生贸易关系，而是通过第三国买卖商品的行为。买卖商品的行为。3转口贸易转口贸易 商品生产国与商品消费国通过第三国进行贸易，对第三国来讲，商品生产国与商品消费国通过第三国进行贸易，对第三国来讲，属转口贸易。属转口贸易。第一章 国际贸易概述 第一节 国际贸易的定义和分类 （四）按统计标准划分（四）按统计标准划分 1总贸易：是以国境为标准划分和统计的进出口贸易。总贸易：是以国境为标准划分和统计的进出口贸易。(90多个国家和地区，如中、日、美、加等国)2专门贸易：是以关境为标准划分和统计的进出口贸易。专门贸易：是以关境为标准划分和统计的进出口贸易。(有83个

6、国家和地区，包括德、意、法等国)3边境贸易：是指两个毗邻国家通过协议，在两国的边境接壤边境贸易：是指两个毗邻国家通过协议，在两国的边境接壤地区准许当地居民在指定的集市和边境口岸上，按照规定的金额、地区准许当地居民在指定的集市和边境口岸上，按照规定的金额、品种进行生活必需品和生产资料的小额贸易。这种贸易一般不是为品种进行生活必需品和生产资料的小额贸易。这种贸易一般不是为了赚取外汇，而是为了边民互通有无，因此一般无需办理海关手续，了赚取外汇，而是为了边民互通有无，因此一般无需办理海关手续，也不计入当事国的外贸总额。也不计入当事国的外贸总额。第一章 国际贸易概述 第一节 国际贸易的定义和分类（五）按

7、经济发展水平划分（五）按经济发展水平划分 1水平贸易是指经济发展水平比较接近的国家之间开展的贸易水平贸易是指经济发展水平比较接近的国家之间开展的贸易活动。活动。2垂直贸易是指经济发展水平不同的国家之间开展的贸易活动。垂直贸易是指经济发展水平不同的国家之间开展的贸易活动。例如发达国家与发展中国家间工业制成品与初级产品的贸易。例如发达国家与发展中国家间工业制成品与初级产品的贸易。第一章 国际贸易概述 第一节 国际贸易的定义和分类（六）按清偿工具划分（六）按清偿工具划分 1自由结汇贸易又称现汇贸易，是指以货币作为清偿工具的贸自由结汇贸易又称现汇贸易，是指以货币作为清偿工具的贸易。易。2易货贸易易货贸

8、易是指以货物经过计价作为清偿工具的国际贸易，是是指以货物经过计价作为清偿工具的国际贸易，是两国间直接以货物交换货物的贸易。两国间直接以货物交换货物的贸易。第一章 国际贸易概述 第二节 国际贸易中的基本概念一、对外一、对外 贸易额贸易额又称贸易值，对外贸易额，又称对外贸易值，是用货币表示的反又称贸易值，对外贸易额，又称对外贸易值，是用货币表示的反映一国一定时期内对外贸易规模的指标映一国一定时期内对外贸易规模的指标，由一国一定，由一国一定 时期内的出口时期内的出口额加进口额构成。目前，有的国家用本国货币表示，有的用外国货额加进口额构成。目前，有的国家用本国货币表示，有的用外国货币表示。在计算时，出

9、口额一般以币表示。在计算时，出口额一般以FOB价格计算，进口额一般以价格计算，进口额一般以CIF价格计算。价格计算。一国在一定时期内商品出口额与进口额相比而形成的差额，称一国在一定时期内商品出口额与进口额相比而形成的差额，称为对外贸易差额。当出口额超过进口额时，为贸易顺差，也称为贸为对外贸易差额。当出口额超过进口额时，为贸易顺差，也称为贸易出超；当进口额超过出口额时，为贸易逆差，也称为贸易入超；易出超；当进口额超过出口额时，为贸易逆差，也称为贸易入超；当出口额等于进口额时，叫做贸易平衡。当出口额等于进口额时，叫做贸易平衡。l2000年中国对外贸易额达到年中国对外贸易额达到4743亿美元亿美元

10、2001年中国对外贸易额达到年中国对外贸易额达到5097.7亿美元亿美元 l2002年中国对外贸易额达到年中国对外贸易额达到6207.85亿美元亿美元 2003年中国对外贸易额达到年中国对外贸易额达到8512.1亿美元亿美元 2004年年,中国对外贸易额达到中国对外贸易额达到11548亿美元亿美元,超过日本成为仅次于美国、超过日本成为仅次于美国、德国的第三大贸易德国的第三大贸易 2005年年,中国对外贸易额达到中国对外贸易额达到14200亿美元亿美元 2006年全年中国对外贸易额高达年全年中国对外贸易额高达17606.9亿美元亿美元 2007年中国对外贸易额大约年中国对外贸易额大约1.8万亿美

11、元万亿美元!l2008年中国对外贸易额达年中国对外贸易额达25616.3亿美元，亿美元，2009,22072.7亿美元，亿美元，2010,29727.6亿美元亿美元第一章 国际贸易概述 第二节 国际贸易中的基本概念l二、国际贸易额二、国际贸易额l 又称国际贸易值又称国际贸易值,是用货币表示的反映一定时期内世界贸易规模是用货币表示的反映一定时期内世界贸易规模的指标的指标,是一定时期内世界各国是一定时期内世界各国(地区地区)出口贸易额的总和。出口贸易额的总和。统计国际贸易统计国际贸易额额,必须把世界各国必须把世界各国(地区地区)的出口额折算成同一货币后相加。的出口额折算成同一货币后相加。l大多数国

12、家（地区）统计出口额以大多数国家（地区）统计出口额以FOB价格计算价格计算，统计进口额以，统计进口额以CIF价格计算，价格计算，CIF价格比价格比FOB价格多了运费和保险费价格多了运费和保险费，所以，以世界，所以，以世界各国（地区）的出口额相加，能更确切地反映国际贸易的实际规模。各国（地区）的出口额相加，能更确切地反映国际贸易的实际规模。第一章 国际贸易概述 第二节 国际贸易中的基本概念三、三、贸易量贸易量用货币表示贸易的规模虽然方便，但由于商品价格经常变动，所以用货币表示贸易的规模虽然方便，但由于商品价格经常变动，所以它不能准确地反映贸易实际规模的发展和变化。若用数量表示，就可以它不能准确地

13、反映贸易实际规模的发展和变化。若用数量表示，就可以避免这个缺点，由此产生了贸易量的概念。避免这个缺点，由此产生了贸易量的概念。贸易量原意是指用数量、重量、长度、面积、容积等计量单位表示贸易量原意是指用数量、重量、长度、面积、容积等计量单位表示的反映一定时期内贸易规模的指标。就一种商品来说，用计量单位表示的反映一定时期内贸易规模的指标。就一种商品来说，用计量单位表示是十分容易的。但是，由于参加贸易的商品种类繁多，计量单位的标准是十分容易的。但是，由于参加贸易的商品种类繁多，计量单位的标准各不相同，价值有大有小，差别很大，无法统一衡量，用计量单位来统各不相同，价值有大有小，差别很大，无法统一衡量，

14、用计量单位来统计对外贸易或国际贸易的规模是不现实的。计对外贸易或国际贸易的规模是不现实的。第一章 国际贸易概述 第二节 国际贸易中的基本概念四、贸易条件四、贸易条件l指一个国家在一定时期内出口商品价格与进口商品价格之间的对指一个国家在一定时期内出口商品价格与进口商品价格之间的对比关系，反映该国的对外贸易状况，一般以贸易条件指数表示，即比关系，反映该国的对外贸易状况，一般以贸易条件指数表示，即以出口价格指数与进口价格指数的对比值表示。以出口价格指数与进口价格指数的对比值表示。l 出口价格指数出口价格指数l 贸易条件指数贸易条件指数=100l 进口价格指数进口价格指数l如果贸易条件指数大于如果贸易

15、条件指数大于100，说明出口价格比进口价格相对上涨，说明出口价格比进口价格相对上涨，出口同量商品能换回比原来更多的进口商品，该国的该年度贸易条出口同量商品能换回比原来更多的进口商品，该国的该年度贸易条件比基期有利，即得到改善；如果贸易条件指数小于件比基期有利，即得到改善；如果贸易条件指数小于100，说明出，说明出口价格比进口价格相对下跌口价格比进口价格相对下跌，出口同量商品能换，出口同量商品能换 回的进口商品比原回的进口商品比原来减少，该国的该年度贸易条件比基期不利，即恶化了。来减少，该国的该年度贸易条件比基期不利，即恶化了。第一章 国际贸易概述 第二节 国际贸易中的基本概念l五、对外贸易商品

16、结构五、对外贸易商品结构对外贸易商品结构是指一个国家在一定时期内，各类别的进出口商品对外贸易商品结构是指一个国家在一定时期内，各类别的进出口商品占整个进出口额的比重，反映一个国家的经济发展水平、产业结构状况及占整个进出口额的比重，反映一个国家的经济发展水平、产业结构状况及在国际分工中所处的地位。一般来说，一个国家出口制成品所占的比重越在国际分工中所处的地位。一般来说，一个国家出口制成品所占的比重越大，反映该国的经济发展水平越高，在国际分工中所占的优势越大；一个大，反映该国的经济发展水平越高，在国际分工中所占的优势越大；一个国家出口的商品结构越是多样化，就越能适应国际市场的需求和变化，该国家出口

17、的商品结构越是多样化，就越能适应国际市场的需求和变化，该国在国际分工中的地位也就相对有利。国在国际分工中的地位也就相对有利。l六、国际贸易商品结构六、国际贸易商品结构国际贸易商品结构是指整个世界在一定时期内各类别商品在国际贸易国际贸易商品结构是指整个世界在一定时期内各类别商品在国际贸易总额中所占的比重，反映世界总体的经济发展水平、产业结构状况及各类总额中所占的比重，反映世界总体的经济发展水平、产业结构状况及各类别商品在国际贸易中所占的地位。战后，随着科学技术的进步、世界经济别商品在国际贸易中所占的地位。战后，随着科学技术的进步、世界经济的发展，国际贸易商品结构也发生了重大变化，工业制成品所占的

18、比重逐的发展，国际贸易商品结构也发生了重大变化，工业制成品所占的比重逐渐上升，初级产品所占的比重日趋减少。渐上升，初级产品所占的比重日趋减少。第一章 国际贸易概述 第二节 国际贸易中的基本概念l七、对外贸易地理方向七、对外贸易地理方向l又称对外贸易地理分布，是指一个国家在一定时期内对外贸易的地又称对外贸易地理分布，是指一个国家在一定时期内对外贸易的地区分布和国别分布情况，即该国的出口商品流向哪里，进口商品来自哪里，区分布和国别分布情况，即该国的出口商品流向哪里，进口商品来自哪里，通常以一定时期内世界上一些国家或地区与该国的进出口额在该国进出口贸通常以一定时期内世界上一些国家或地区与该国的进出口

19、额在该国进出口贸易总额中所占的比重来表示。它反映该国与世界各国或地区经济贸易联系的易总额中所占的比重来表示。它反映该国与世界各国或地区经济贸易联系的程度，或者说世界上一些国家或地区在该国对外贸易中所占的地位。程度，或者说世界上一些国家或地区在该国对外贸易中所占的地位。八、国际贸易地理方向八、国际贸易地理方向又称国际贸易地理分布，是指在一定时期内世界贸易的洲别、国别或地又称国际贸易地理分布，是指在一定时期内世界贸易的洲别、国别或地区分布情况和商品流向，通常以一定时期内世界各洲、各国或地区的出口额区分布情况和商品流向，通常以一定时期内世界各洲、各国或地区的出口额（或进口额）占世界出口贸易总额（或进

20、口贸易总额）的比重来表示。它反（或进口额）占世界出口贸易总额（或进口贸易总额）的比重来表示。它反映世界各洲、各国或地区在国际贸易中所占的地位。观察和研究不同时期的映世界各洲、各国或地区在国际贸易中所占的地位。观察和研究不同时期的国际贸易地理方向，能更好地掌握市场行情的发展变化，认识世界各国间的国际贸易地理方向，能更好地掌握市场行情的发展变化，认识世界各国间的经济交换关系及密切程度，开拓新的国外市场。经济交换关系及密切程度，开拓新的国外市场。l第一章 国际贸易概述 第二节 国际贸易中的基本概念九、对外贸易依存度九、对外贸易依存度也称外贸系数，对外贸易依存度是衡量一个国家国民经济对进也称外贸系数，

21、对外贸易依存度是衡量一个国家国民经济对进出口贸易的依赖程度的一个指标，一般以该国在一定时期内的进出出口贸易的依赖程度的一个指标，一般以该国在一定时期内的进出口贸易值（对外贸易总额：进口额与出口额之和）占该国同时期国口贸易值（对外贸易总额：进口额与出口额之和）占该国同时期国民生产总值（或国内生产总值）的比重表示。比重越大，说明该国民生产总值（或国内生产总值）的比重表示。比重越大，说明该国的对外贸易依存度越大，反之则小。由于各国经济发展的水平不同，的对外贸易依存度越大，反之则小。由于各国经济发展的水平不同，对外贸易政策的差异，国内市场的大小不同，导致各国的对外贸易对外贸易政策的差异，国内市场的大小

22、不同，导致各国的对外贸易依存度有较大差异。依存度有较大差异。（2008：6.3%,2009:45%,2010:50.64%2009:24.48%,2010:26.84%;2009:20.48%,2010:23.72%）第一章 国际贸易概述 第二节 国际贸易中的基本概念十、国际贸易惯例十、国际贸易惯例国国际贸易惯例是指在国际贸易长期实践中形成的习惯性做法。这些习惯性际贸易惯例是指在国际贸易长期实践中形成的习惯性做法。这些习惯性做法由做法由 国际组织或某些国家的商业国际组织或某些国家的商业、学术团体加以规范成文，成为国际贸易、学术团体加以规范成文，成为国际贸易活动中当事人的行为准则。活动中当事人的

23、行为准则。国际贸易惯例本身并不是法律。贸易双方当事人有权在合同中达成不同于国际贸易惯例本身并不是法律。贸易双方当事人有权在合同中达成不同于惯例规定的贸易条件。但许多国家在立法中明文规定了国际惯例的效力，特别惯例规定的贸易条件。但许多国家在立法中明文规定了国际惯例的效力，特别是在联合国国际货物销售合同公约中，惯例的约束力得到了充分的肯定。是在联合国国际货物销售合同公约中，惯例的约束力得到了充分的肯定。在下列情况中，国际贸易惯例对当事人有约束力：第一，当事人在合同中明确在下列情况中，国际贸易惯例对当事人有约束力：第一，当事人在合同中明确表示选用某项国际惯例；第二，当事人没有排除对其已知道或应该知道

24、的某项表示选用某项国际惯例；第二，当事人没有排除对其已知道或应该知道的某项惯例的适用，而该惯例在国际贸易中为同类合同的当事人所广泛知道并经常遵惯例的适用，而该惯例在国际贸易中为同类合同的当事人所广泛知道并经常遵守，则应视为当事人已默示地同意采用该项惯例。守，则应视为当事人已默示地同意采用该项惯例。第一章 国际贸易概述 第三节 自由贸易基本理论l一、绝对优势理论一、绝对优势理论(Absolute advantage)1776年年Adam.Smith在国富论中提出在国富论中提出l各国生产同一产品的效率各不相同，强调国际分工，可以提高劳动生各国生产同一产品的效率各不相同，强调国际分工，可以提高劳动生

25、产率产率l当一个国家生产某种产品的效率高于其他任何国家同一产品的生产效当一个国家生产某种产品的效率高于其他任何国家同一产品的生产效率时，这个国家在这一产品的生产上享有绝对优势率时，这个国家在这一产品的生产上享有绝对优势l各国应专门生产其享有绝对优势的产品，然后通过贸易用这些产品换各国应专门生产其享有绝对优势的产品，然后通过贸易用这些产品换回其他国家生产的产品，两国均可从贸易中获益。（绝不要自己生产能回其他国家生产的产品，两国均可从贸易中获益。（绝不要自己生产能以更低价格从其他国家购买来的产品）以更低价格从其他国家购买来的产品）l绝对优势理论的局限性：l只能解释现实世界贸易中的一小部分交易，例如

26、在发达国家与发展中国家之间的一些贸易。l不能解释大多数世界贸易，尤其是发达国家间的贸l易，例如一个国家在所有部门的生产成本上都处于绝对劣势的话，是否有贸易发生?l李嘉图应用比较优势理论，很好地解释了贸易基础和贸易所得。事实上，绝对优势可以被看成是一般化的比较优势理论的特殊情况。第一章 国际贸易概述 第三节 自由贸易基本理论l二、比较优势理论二、比较优势理论(Comparative Advantage)1871年年David Ricardo在在Principles of Political Economy一一书中提出：一个国家应专门从事其生产效率最高的产品生产，而从其他书中提出：一个国家应专门从

27、事其生产效率最高的产品生产，而从其他国家购买其生产效率并非最高的产品，即使其自身生产所购产品的效率国家购买其生产效率并非最高的产品，即使其自身生产所购产品的效率比出口国高。比出口国高。l自由贸易是一件对双方都有利的事情，因为无限制的自由贸易条件下自由贸易是一件对双方都有利的事情，因为无限制的自由贸易条件下的潜在世界产量大于限制性贸易条件下的产量的潜在世界产量大于限制性贸易条件下的产量l为鼓励自由贸易提供了根本依据为鼓励自由贸易提供了根本依据 l例l毛呢酒毛呢酒l英100人/年120人/年2.2-l葡90人/年80人/年-2.125ll基本含义：最有效和最有利的国际分工是各国集中生产比较成本最低

28、的产品，按“两优取其重，两劣取其轻”的原则进行国际分工，其结果是，劳动生产率不同的两个国家，通过对外贸易都能取得比自己以等量劳动所能生产的更多的产品。第一章 国际贸易概述 第三节 自由贸易基本理论l三、要素禀赋理论（三、要素禀赋理论（O-H理论）理论）l1919年和年和1933年分别由瑞典经济学家年分别由瑞典经济学家Hechscher和和Ohlin 提出（提出（地区间贸易和国际贸易，地区间贸易和国际贸易，1933年年）l比较优势源于国家间比较优势源于国家间生产要素禀赋生产要素禀赋的不同的不同(生产要素的供给状况)l国际贸易模式是由要素禀赋的差异而非生产率的差异决定的国际贸易模式是由要素禀赋的差

29、异而非生产率的差异决定的l要素禀赋是指一个国家自然拥有的土地、劳动力和资本的数量要素禀赋是指一个国家自然拥有的土地、劳动力和资本的数量l一个国家某种要素的拥有量越丰富，其成本就越低，该国就出口相关一个国家某种要素的拥有量越丰富，其成本就越低，该国就出口相关产品，而进口本国要素匮乏的那些产品产品，而进口本国要素匮乏的那些产品l自由贸易是有利的自由贸易是有利的 第一章 国际贸易概述 第三节 自由贸易基本理论l要素禀赋理论的内容要素禀赋理论的内容l狭义：要素供给比例理论狭义：要素供给比例理论l 1。商品价格的国际绝对差异是国际贸易的直接原因；。商品价格的国际绝对差异是国际贸易的直接原因；2。各国商品

30、。各国商品价格比例不同是国际贸易产生的必要条件；价格比例不同是国际贸易产生的必要条件；3。各国商品价格比例不同是。各国商品价格比例不同是由要素价格比例不同决定的；由要素价格比例不同决定的；4。要素价格比例不同是由要素供给比例不。要素价格比例不同是由要素供给比例不同决定的。同决定的。l广义：要素价格均等化理论广义：要素价格均等化理论l 国际贸易不仅会使各国商品价格均等化，而且会使各国生产要素的国际贸易不仅会使各国商品价格均等化，而且会使各国生产要素的价格均等化价格均等化 第一章 国际贸易概述 第三节 自由贸易基本理论l四、里昂惕夫之谜（四、里昂惕夫之谜（Leontief Paradox）l 里昂

31、惕夫利用美国里昂惕夫利用美国1947年的经济统计数据，经过测算表明，美国进口替年的经济统计数据，经过测算表明，美国进口替代品的资本密集程度高于美国的代品的资本密集程度高于美国的 商品。这一结果与赫克歇尔俄林定理商品。这一结果与赫克歇尔俄林定理恰恰相反，被称为里昂惕夫之谜。恰恰相反，被称为里昂惕夫之谜。l美国经济学家美国经济学家1953年发表研究报告指出：美国出口商品具有劳动密集年发表研究报告指出：美国出口商品具有劳动密集型特征，而进口商品更具有资本密集型特征，正好与型特征，而进口商品更具有资本密集型特征，正好与H-O理论相反理论相反 第一章 国际贸易概述 第三节 自由贸易基本理论l五、新贸易理

32、论（现代贸易理论）五、新贸易理论（现代贸易理论）l1985年美国麻省理工学院的年美国麻省理工学院的Paul.Krugman在市场结构与对外贸易在市场结构与对外贸易中提出中提出l在较大的规模经济（即必须达到一定生产规模，才能分摊固定成本，从在较大的规模经济（即必须达到一定生产规模，才能分摊固定成本，从而赢利）的存在意味着世界市场只能支持少数几家公司赢利的行业里，一而赢利）的存在意味着世界市场只能支持少数几家公司赢利的行业里，一个国家可能会因为它的公司能获得先发优势而在该行业的某些产品的出口个国家可能会因为它的公司能获得先发优势而在该行业的某些产品的出口中处于主导地位中处于主导地位l在某些情况下，

33、各国之所以专门生产和出口某些产品并不是因为要素禀在某些情况下，各国之所以专门生产和出口某些产品并不是因为要素禀赋的不同，而是因为在某些行业，世界市场只能支持数量有限的公司的存赋的不同，而是因为在某些行业，世界市场只能支持数量有限的公司的存在（如商用飞机行业）。在这些行业里，首先进入市场的公司会建立起一在（如商用飞机行业）。在这些行业里，首先进入市场的公司会建立起一种后来者难以动摇的竞争优势，即先发优势（种后来者难以动摇的竞争优势，即先发优势（First-mover advantages)l先发优势指能最终促使一个公司成为某个行业先行者的经济和战略优势先发优势指能最终促使一个公司成为某个行业先行

34、者的经济和战略优势l运气、企业家精神和创新意识对公司获得先发优势起重要作用运气、企业家精神和创新意识对公司获得先发优势起重要作用l为政府干预和战略性贸易政策提供了论据为政府干预和战略性贸易政策提供了论据第一章 国际贸易概述 第四节 保护贸易基本理论l一、重商主义（一、重商主义（Mercantilists)l 15 世纪末世纪末l重商主义的基本观点重商主义的基本观点l 第一，货币是财富的唯一形式。第一，货币是财富的唯一形式。l 第二，在一国范围内这种财富的绝对量不会增加，要使财富增加第二，在一国范围内这种财富的绝对量不会增加，要使财富增加必须进行出口贸易。必须进行出口贸易。l 第三，在国际贸易中

35、贸易双方的利益得失是第三，在国际贸易中贸易双方的利益得失是“零和零和”的，即贸易双的，即贸易双方的利益得失是完全相反的。方的利益得失是完全相反的。l 第四，应采取奖励出口，限制进口的贸易政策。第四，应采取奖励出口，限制进口的贸易政策。第一章 国际贸易概述 第四节 保护贸易基本理论l二、幼稚工业保护论二、幼稚工业保护论l李斯特是著名的德国经济学家，保护贸易的倡导人，其代表作是李斯特是著名的德国经济学家，保护贸易的倡导人，其代表作是1941年出版的政治经济学的国民体系一书。年出版的政治经济学的国民体系一书。l1、经济发展阶段论：、经济发展阶段论：l从经济发展过程来看，每个国家必须经过以下发展阶段：

36、原始未开化从经济发展过程来看，每个国家必须经过以下发展阶段：原始未开化时期时期 畜牧时期畜牧时期 农业时期农业时期 农工业时期农工业时期 农工商时期，在不同的农工商时期，在不同的阶段，应实行不同的对外贸易政策。阶段，应实行不同的对外贸易政策。l在原始未开化时期、畜牧时期、农业时期、农工商时期实行自由贸易在原始未开化时期、畜牧时期、农业时期、农工商时期实行自由贸易都是可取的；唯有处于农工业时期才需要保护。都是可取的；唯有处于农工业时期才需要保护。(当时的德国和美国处于当时的德国和美国处于这一时期这一时期)l 第一章 国际贸易概述 第四节 保护贸易基本理论l幼稚工业保护论幼稚工业保护论 2、保护幼

37、稚工业论的主要观点：、保护幼稚工业论的主要观点：l唯有那些在农业、工业、社会和政治上已充分发展，具备精神和物质唯有那些在农业、工业、社会和政治上已充分发展，具备精神和物质上的必要条件和手段，即已进入农工业发展阶段的国家才有理由实行保上的必要条件和手段，即已进入农工业发展阶段的国家才有理由实行保护贸易政策。护贸易政策。l并非保护一切产品，粮食和原料不需要保护，唯有与国家工业发展有并非保护一切产品，粮食和原料不需要保护，唯有与国家工业发展有关的幼稚工业，即有发展前途但刚刚发展而且有强大的国外竞争者的工关的幼稚工业，即有发展前途但刚刚发展而且有强大的国外竞争者的工业才需要保护业才需要保护。l对某些工

38、业品实行禁止输入或高关税政策，但在专门技术与机器制造对某些工业品实行禁止输入或高关税政策，但在专门技术与机器制造方面的复杂机器的输入应当允许免税。方面的复杂机器的输入应当允许免税。l关税保护带来的损失是暂时的；当幼稚工业可以成长起来后，仍然实关税保护带来的损失是暂时的；当幼稚工业可以成长起来后，仍然实行自由贸易政策。行自由贸易政策。第二章第二章 国际贸易政策国际贸易政策第一节对外贸易概述第二节中国的对外贸易政策第二章 国际贸易政策 第一节 对外贸易政策概述 一、对外贸易政策的构成一、对外贸易政策的构成 1.对外贸易政策定义对外贸易政策定义对外贸易政策是一国政府在其社会经济发展战略的总目标下，对

39、外贸易政策是一国政府在其社会经济发展战略的总目标下，运用经济、法律和行政手段，对外贸活动进行有组织的协调和运用经济、法律和行政手段，对外贸活动进行有组织的协调和管理行为。管理行为。2.对外贸易政策是一国政府在其社会经济发展战略的总目标对外贸易政策是一国政府在其社会经济发展战略的总目标下，运用经济、法律和行政手段，对外贸活动进行有组织的协下，运用经济、法律和行政手段，对外贸活动进行有组织的协调和管理行为。调和管理行为。第二章 国际贸易政策 第一节 对外贸易政策概述 一、对外贸易政策的构成一、对外贸易政策的构成 3.对外贸易政策的构成对外贸易政策的构成l对外贸易政策内部构成包括三个层次：对外贸易政

40、策内部构成包括三个层次：对外贸易总政策对外贸易总政策:是从整个国民经济出发，在一个较长是从整个国民经济出发，在一个较长 的时期内实行的政策的时期内实行的政策进出口商品政策进出口商品政策对外贸易国别政策对外贸易国别政策 第二章 国际贸易政策 第一节 对外贸易政策概述 二、对外贸易政策的主要类型二、对外贸易政策的主要类型l自由贸易政策：国家取消对进出口贸易和服务贸易等的限制自由贸易政策：国家取消对进出口贸易和服务贸易等的限制和障碍，取消对本国进出口商品和服务贸易等的各种特权和优和障碍，取消对本国进出口商品和服务贸易等的各种特权和优待，使商品自由进出口，服务贸易自由经营，在国内外市场上待，使商品自由

41、进出口，服务贸易自由经营，在国内外市场上自由竞争。自由竞争。l保护贸易政策：国家广泛利用各种限制进口和控制经营领域保护贸易政策：国家广泛利用各种限制进口和控制经营领域与范围的措施，保护本国产品和服务在本国市场上免受外国商与范围的措施，保护本国产品和服务在本国市场上免受外国商品和服务等的竞争，并对本国出口商品和服务贸易给予优待和品和服务等的竞争，并对本国出口商品和服务贸易给予优待和补贴。补贴。第三章第三章 国际贸易措施国际贸易措施一、关税的特点与作用一、关税的特点与作用 二、关税的主要种类二、关税的主要种类 三、关税征收三、关税征收 l第一节关税措施一、关 税 的 特 点 与 作 用 关税的涵义

42、关税的涵义 关税的主要特点关税的主要特点 关税的作用关税的作用 关税是进口商品经过一国关境时，由政府所设置的海关向其进出口商所征收的税收。关税是通过海关执行的关税的涵义：关税的涵义：关税是一种间接税。关税是一种间接税。因因为为关关税税主主要要是是对对进进出出口口商商品品征征税税，其其税税负负可可以以又又进进出出口口商商垫垫付付税税款款，然然后后把把它它作作为为成成本本的的一一部部分分加加在在货货价价上上，在在货货物物出出售售给给买买方方时时收收回回这这笔笔垫垫款款。这这样样，关关税税负担最后便转嫁给买方或消费者承担。负担最后便转嫁给买方或消费者承担。关税的主要特点：关税的主要特点：l关税与一些

43、国内税不同，关税的税收主体是本国进出口商人。当商品进出国境或关境时，进出口商根据海关法规定向当地交纳关税，他们是税收主体。关税的税收客体是进出口货物。根据海关法与有关规定，对各种进出口商品制定不同的税目和税率，征收不同的税收。关税的税收主体和客体是关税的税收主体和客体是进出口商人和进出口货物进出口商人和进出口货物。l关税是国家财政收入的一个重要组成部分，与其他税收一样，具有强制性、无偿性、和规定性。关税在财政收入中所占比重，发达国家比较低，一般为3%；在发展中国家一般为13%左右。l关税的作用：关税的作用：l1增加国家的财政收入增加国家的财政收入l（1）保保护护作作用用。通过对进口货物征收关税

44、，提高进口货物的价格，削弱它与本国同类产品的竞争能力，以保护本国的生产免受外国竞争者的损害。对出口商品征收关税，可以抑制这些商品的出口，使国内市场得到充分供应，防止本国大量物资外流。2、关税的保护和调节作用、关税的保护和调节作用l一是调节生产。l二是调节市场供求。l三是调节物价。l四是调节财政和外汇收支。（2）调节作用）调节作用l关税一直与国际经济关系有着密切的联系。一方面，关税仍然是国际经济斗争的一个重要武器；另一方面，关税也是各国争取友好贸易往来、密切贸易关系的一种手段。（3）关税在对外贸易关系上）关税在对外贸易关系上的维护作用。的维护作用。l由于对进出口商品征收关税，提高价格，增加了消费

45、者的支出，加重了他们的财务负担。由于征收关税减少了进出口流量，不利于国际贸易的开展。l如果征税更高，保护过重，会使有关企业养成依赖性，不努力提高经营管理水平，不积极参与国际竞争（4）关税的消极作用。）关税的消极作用。二、关二、关 税税 的的 主主 要要 种种 类类l关税的种类关税的种类l1）按货物的移动方向分l进口税(importduties)l出口税(exportduties)l过境税(transitduties)l进口税可以分为进口税可以分为l最惠国税(MFNTduties)适用于与该国签订有最惠国待遇条款的贸易协定的国家或地区所进口的商品。l普通税(general duties)适用于与

46、该国没有签订贸易协定的国家或地区所进口的商品。l最惠国税率比普通税率低，二者税率差幅往往很大。例如，美国对银首饰的进口征收最惠国税率为27.5，普通税率为110。l二战后，多数国家都加入关税与贸易总协定或者签订了双边的贸易条约或决定，相互提供最惠国待遇，享受最惠国税率，因此这种关税通常又被称为正常关税。(中国海关税则)关税的基本知识关税的基本知识表7.1中国的部分进口关税关税的基本知识关税的基本知识图7.1 中国历年平均关税()关税的基本知识图7.2 不同收入国家的平均关税的变化()l进口附加税进口附加税(importsurtaxes)l反倾销税反倾销税(anti-dumpingduty)l是

47、对于实行商品倾销的进口商品所征收的一种进口附加税。进口商品以低于正常价值的价格进行倾销，并对进口国的同类产品造成重大损害是构成征收反倾销税的重要条件。反倾销税的税额一l般以倾销差额征收，其目的在于抵制商品倾销，保护本国的市场与工业。l反补贴税反补贴税(counter-vaillingduty)l又称抵消税或补偿税，是对于直接或间接地接受奖金或补贴的外国商品进口所征收的一种进口附加税。进口商品在生产、制造、加工、买卖、输出过程中接受了直接或间接的奖金或补贴，并使进口国生产的同类产品遭受重大损害是构成征收反补贴税的重要条件。反补贴税的税额一般按“补贴数额”征收。其目的在于增加进口商品的成本，l差价

48、税(variablelevy)l某种本国生产的产品国内价格高于同类的进口商品价格时，对进口商品按两者间的差额征收的关税l特惠税(preferentialduties)l指特定从某个国家或地区进口的全部或部分商品，给予特别低关税或免税待遇。宗主国与殖民地附属国；洛美协定国家之间。1l普惠税，全称普遍优惠制(GSP，GeneralizedSystemofPreference)，是发达*国家（给惠国）给予发展中国家（受惠国）出口产品的一种普遍的、非歧视的、非互惠性的l减免关税的优惠制度，是在最惠国税率基础上进一步减税或全部免税的优惠待遇。l普惠制项下的出口产品关税比最惠国税率还要低约13。l1l19

49、68年第二届贸发会议通过了对发展中国家出口至发达国家的制成品及半制成品予以优惠进口或免税进口的第21(II)号决议，确立了普惠制的原则、目的和实施期限，并成立优惠问题特别委员会，对普惠制的具体实施进行协调和监督。l欧洲经济共同体于1971年7月1日第一个执行其普惠制方案。随后，其它西方给惠国也先后在1971年至1976年间，开始实施各自的给惠方案。l至今，世界上共有40个给惠国，其中对我国给予普惠制l关待遇的给惠国有39个，它们分别为欧盟27国（英国、法国、爱尔兰、德国、丹麦、意大利、比利时、荷兰、卢森堡、希腊、西班牙、葡萄牙、奥地利、瑞典、芬兰、捷克、塞浦路斯、爱沙尼亚、匈牙利、拉脱维亚、立

50、陶宛、马耳他、波兰、斯洛伐克、斯洛文尼亚、罗马尼亚和保加利亚）、瑞士、挪威、日本、新西兰、澳大利亚、加拿大、俄罗斯、白俄罗斯、乌克兰、哈萨克斯坦、土耳其和列支敦士登公国。美国虽然是普惠制给惠国，在其受惠国名单中，不包括某些发展中的社会主义国家、石油输出组织成员国。l受惠国和地区有170多个。l普遍的原则、非歧视性的原则和非互惠的原则普遍的原则、非歧视性的原则和非互惠的原则l“普遍的原则”所有发达国家对产自所有发展中国家的制成品和半制成品都给予普遍的关税优惠，尽可能减少不适用普惠制的例外产品的种类。“非歧视性的原l则”应当对所有发展中国家都无例外地、统一地适用普惠制，不应对不同国家实施不同的普惠