企业管理资料范本-贸易有限公司出纳会计岗位工作职责.docx

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1、贸易有限公司出纳会计岗位工作职责职务名称：出纳会计直接上级：总账会计本职工作：在总账会计的指导下，相关相关项目公司现金和银行 款项的收付和报销业务；相关相关项目固定资产、低值易耗品的管理 管控；相关相关项目凭证装订等方面工作。工作责任：1）严格遵照现金管理管控暂行条例、企业会计准则等国 家财经法律及公司财务管理管控各项规章制度的规定，依据审批无误 手续齐备的收付票据，办理现金银行款项收付业务。在办理现金支付 业务的同时，在其上签章并加盖“现金付讫”字样；在办理现金收款 业务的同时，必须开具相应收款票据或收据，再在其上签章并加盖“现 金收讫”字样；2）严格遵守核定库存现金限额5000元，超出部份

2、必须及时送存 银行，不得坐支现金；现金2万以上必须由公司综合事务部安排相关 人员护送至银行收款窗口；3）定期清查库存现金，接受财务经理的不定期抽查盘点，不得 以“白条”抵现金。不得私自借支公款，因公借支必须经总经办批准, 出纳会计应催促借款人及时结报往来款；4）按规定及时登记现金银行日记账，每日进行现金账款盘存并 做好日清月结工作，每月现金银行存款日记帐分别与总帐进行核对， 每月与银行对帐单核对，编制银行存款未达帐款调节表，保证现金银 行存款账账相符、账实相符；5）正确运用会计科目编制现金银行款项业务的记帐凭证，确保 原始凭证齐全有效，记帐凭证与原始凭证金额一致，准确无误；6）收款收据、发票及

3、时向总帐会计办理领消手续；7）要保守保险柜秘密，保管好钥匙，总帐会计除外，不得任意转交他人；8）严格规定不准签发空头支票，如有特殊情况，事前难以确定 金额而确需使用空白支票结算时，需由会计写明原因和控制措施，报 财务经理审核同意后签发。签发时应填好支票日期、收款公司和支票 用途；9）支票作废与丢失的处理。一是支票作废。支票因填写或其他 原因导致法定支票作废，应当连同存根联一并加盖“作废”保存，同 时查理支票连号一起放入凭证待装订，同时与正常手续一样，会计需 填写支票使用簿，报财务经理审核阅签。不得随意处置或销毁支票； 对超过法定保管期限的支票盖上作废章，会计需填写支票使用簿中写 明作废与入凭证

4、号，报财务经理审核阅签。二是支票丢失。如发生丢 失现象，经办人及时向财务经理、总经理报告，并及时向银行办理挂 失手续；10）各帐户通过网银的，现金银行会计和总帐会计仅有查询和操 作功能，由港城置业财务总监复核汇出；11）做好银行帐户开户与管理管控；建立每个帐户支票购领簿， 每购一批，及时准确记好票号，办理每张支票业务时，在支票购领簿 上及时登记时间、票号、支付的单位、金额和用途，经财务经理审核, 并在使用簿上本相关项目联系相关公司正式正式生效方法后，方可盖 印签其财务法人章，持本相关项目联系相关公司正式正式生效方法或 本相关项目联系相关公司正式正式生效方法或盖章手续、支票购领簿 到总经办审阅本相关项目联系相关公司正式正式生效方法后盖印签 其财务章。支票购领簿由财务经理保管；12）相关相关项目固定资产、低值易耗品的管理管控；相关相关 项目凭证装订等方面工作；13）完成上级领导人交办的其他各项工作。