集团关于2022年内控体系工作情况的报告.pdf

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1、集团关于2022年内控体系工作情况的报告 一、内部控制体系建设工作现状 集团党委、董事会高度重视内部控制工作的开展，成立了内部控制体系建设工作领导小组，研究制定了 内部控制体系建设工作方案，领导班子成员定期听取内部控制工作开展情况，为集团内部控制工作的开展提供充分的人力、物力和财力保障，不断健全内部控制体系，及时协调内控问题及相关风险应对措施，确保集团经营管理合规合法。20XX 年度主要从以下几个方面开展内部控制工作：（一）优化完善公司治理结构不断优化完善法人治理结构、管控模式及集团各部门职能，提升经营管理效能，授权各子公司按法人治理结构运作，有效监督和防范风险点。根据业务板块，将集团 7个子

2、公司优化整合为 XX 建设有限公司、XX 市 XX 勘测规划公司、XXXX资产经营管理公司、XXX 建设开发有限公司、XXXX 创新建材有限公司等五个一级子公司，设立董事会、监事会或执行董事，集团班子成员根据工作需要兼任子公司董事长、执行董事等领导职务，既满足掌握情况需要，又确保子公司落实独立法人地位。集团本部设立党群工作部、行政管理部、人力资源部、战略投资部、财务部、审计法务部等六个职能部门，对部门职能进行调整，并在战略投资部增设安全生产职能；六个部门根据分工，全面加强风险管理与控制，提升集团总体管理水平。（二）理顺明晰权责边界清单按照调整和优化后的组织架构，逐步理顺集团本部及各子公司的审批

3、流程，进一步明晰集团与子公司的权责边界清单，组织完成集团子公司权责清单的编制，从投资管理、资金管理、招标采购、生产经营、干部人事、薪酬绩效等 30余项清单事项明确了集团和子公司的权责。落实子公司法人地位，赋予子公司应有的人权、事权、财权、经营权，实现子公司自主经营、自负盈亏、自我发展。各子公司也分别制定或修订了所属企业的权责清单，进一步构建起权责清晰、责任明确的管控体系。（三）推动完善制度建设集团始终高度重视内控制度体系建设，20XX 年多次召开党委会、董事会、总经理办公会和专题会议进行研究，先后修订或新制定了“三重一大”事项决策办法、“一把手”及领导班子的监督管理办法、领导审批管理办法、监事

4、会监督管理办法、经营目标管理办法（试行）、综合目标考核办法（试行）、建设管理目标考核办法（试行）、生产经营目标考核办法（试行）、全面预算管理办法、资金管理办法、投资管理办法（试行）、融资管理办法（试行）、担保管理办法（试行）、战略规划管理办法（试行）、财务管理办法、工程建设项目内部审核审计管理办法、内部经济责任审计管理办法、投资管理办法（试行）、项目成本管理办法（试行）、土地整治项目建设费用控制标准（试行）等 50 余项规范性文件。截至目前，集团本部已出台各类规范性文件 115 项，涉及生产经营和内部管理各个方面，基本形成了完善的内部控制体系。同时，各子公司同步修订完善相关制度，保证集团制度符

5、合各业务板块发展需要。（四）狠抓制度落地落实落细为使各项制度真正落到实处，集团将相关制度进行汇编，组织全体职工原原本本地学习。截止目前，全年开展集团党委会、中心组学习会、专题会等会议学习 30 余次，以考促学 3 场次，还采取座谈讨论、知识竞赛、专家解读等形式开展学习，力求每个职工都能掌握，明确制度标准规定，提升对制度的认可度和遵循度，把制度理念渗透到日常的行为之中，提高执行制度的自觉性和主动性，切实把内控的要求和责任落实到每个工作环节和岗位，实现权力运行的过程控制。（五）加大监督检查力度加强制度和合同协议的合规性审核，每项制度和合同协议都经过审计部门和法务的专业审核，确保经营管理的合规合法性

6、。加强内控制度的执行效果，充分发挥内部审计监督作用，将内控制度执行情况的检查与内部审计工作相结合，提升内控制度执行力。积极开展内部控制风险排查，根据部门及子公司业务流程，检查实际执行与内控制度是否一致、经营管理风险点是否得到有效控制、内控制度是否存在不完善的方面等，通过内控检查排查工作，稳步推进内控体系建设，进一步提高了集团内部控制的有效性，增强抵御各种风险的能力。二、存在的问题和不足 近年来，集团致力加强内控体系建设，取得了一定成效，但还存在一些问题和不足：一是全员风险管理意识不足，对企业内外部的形式判断和经营风险缺乏深刻分析，缺乏对风险发生和防范的有效控制机制。二是制度建设还不够完善，还没

7、有完全结合内控要求，实现全覆盖的状态，制度自身的科学性、操作性有待提高。三是缺乏专职内控人员，缺乏理论指导性，导致内控深度力度不够，影响企业内部的控制效能。三、下步工作建议 （一）完善集团“五位一体”的监督体系。整合集团监督检查资源，健全纪检、监事会、财务、审计、法务“五位一体”的大监督体系，强化各监督主体协同联动。对混改、重大投资、产权变动、招标采购及工程变更等经营管理关键领域和重点环节，进一步加强监督管理，防范化解廉政、资金、法律等方面风险，不断强化全面风险管理。（二）优化内部控制体系。进一步健全集团决策约束机制，建立明确的决策程序，确保各项业务经营决策按规定程序进行。持续优化完善内部控制

8、规范性文件，确保各项经营管理活动都有章可循，有法可依，全程受控，不留盲点死角。引入专家评审、决策咨询机制，组建集团专家顾问库，进一步促进科学决策、依法决策。建立投资审查制，在新投资项目前，深入调查，进行可行性研究、尽职调查、风险评估等，从源头降低投资风险。（三）开展形式多样的内部控制活动。一是定期开展风险排查，对集团范围内重点业务流程，有针对性的开展专项排查，梳理关键风险点。二是开展内部审计，监督检查内控执行情况，确保内控体系正常运转。定期开展全面的内控审计和不定期开展针对项目结算、子公司经济效益及责任、招投标等的专项审计。三是开展“三重一大”事项检查，对涉及集团发展的重大事项或大额资金的支付

9、等相关业务活动进行专项检查，梳理重大事项决策流程，确保重大事项决策过程受控。（四）继续梳理完善集团的权责体系和风险防范体系。进一步明晰集团内部机构设置、权力事项、岗位职责等，实现权力、岗位、责任和制度的有机结合，逐步形成一套成熟的权责体系。进一步梳理外部风险与内部风险，分析各种风险的类型和程度，逐步完善集团全面风险防控体系与风险评估控制机制。（五）加强内控队伍建设及内控知识的培训。加强内控队伍建设，明确专门部门和专门人员负责内控工作，对内控工作的全面开展奠定良好基础。加大内部控制的宣传培训力度，对于新员工、关键岗位员工、内控相关岗位人员等不同对象组织针对性的培训，逐步提升集团员工的风险意识和内控意识。在全集团形成“人人学内控、人人讲内控、人人受约束”的良好气氛，促进集团建立系统、规范、高效的内部控制管理体系。