审计年终工作报告5篇.docx

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1、审计年终工作报告5篇在现实生活中，报告使用的频率越来越高，报告具有双向沟通性的特点。那你知道报告正确的使用方式吗？我在这里给大家共享一些审计年终工作报告，希望对大家能有所帮助。审计年终工作报告1根据_(20_)_号文件精神及年初内审工作安排，公司审计组于20_年_月_日至_日对_供电所20_年1月至9月经营活动的合法性、合理性、有效性进行了分析和核实，对该所财经纪律和财务制度执行情况施行了必要的审计程序。根据（内部审计准则）及有关规法律制度的规定，_供电所对其提供的与审计相关的会计资料及其他证实材料的真实性和完好性负责。现出具如下审计报告：一、被审计单位基本情况该所共有员工_人，其中正式员工_

2、人，农电员_人，负责全乡_个行政村_个台区的供用电业务。抄表到户的有_个村_个台区，共计_户，由所里直管移动机站台区为_个;趸售承包给村农电员管理的有1个村1个台区;淹没区有4个村17个台区,详细是_村、_村、_村、_村,其中:_x_有用户x_户,x_村有用户16户,岩坳村有用户x_户,岩山岔村有用户x_,共计x_。二、管理及分配形式该所财务核算方式是采取收支两条线管理，所有收入交所里入帐后再进行分配，非淹没区的22个台区抄表收费工作实行责任考核制度，采取工资与电费回收和线损率挂钩，按月兑现;承包给村农电员自管的1个村1个台区按趸售价_/kwh收费,淹没区_个台区的抄表收费工作没有制定考核制度

3、，责任没有明确到人，按月由全所统一行动抄表收费,但在实际收费经过中由于淹没区用户刁难,往往只能象征性收点。该所对没有改造的台区制定综合线损为_%,对已经改造的台区制定综合线损为_%,所长及农电员的基础工资分为三个标准,所长的岗位工资定_元/月，班长定岗位工资为_元/月,一般的为_元/月。三、经营及财务收支状况、经营情况该所20_年1至9月份供电量为_kwh，公司1至9月核减淹没区电量为_kwh，核减后供电量为_kwh，到户售电量为_kwh，核减前综合线损为_%，核减后综合线损为_%。、财务收支状况1、收入：该所20_年1至9月份实现主营业务收入为_元，售电均价为0._元/kwh,其他业务收入为

4、_元，收入合计为_元。2、支出：1至9月份购电成本为_元，工资支出_元，维修费支出_元，租车费支出_元，差旅费_元，办公费_元，招待费_元,三金支出_元,福利费支出_元,其他支出_元,其他业务支出为_元,支出合计为_元。3、利润：该所20_年1至9月亏损_元。4、工资分配：该所的工资分为岗位工资和工程劳务提成两大块：1至9月份从电费中支出的工资总额为_元，其中：所长1人，工资总额为_元，月平均工资收入为_元，职工5人，工资总额为_元，月平均工资收入为_元。1至9月份从其他业务费用中支出的劳务提成补助为_元，6人,人平月收入为_元。5、开支比例：到20_年9月底该所亏损_元，工资及其他费用均系占

5、用了公司电费开支。6、估计负债：经查该所未结帐的外欠债务为_元，其中招待费_元，移动公司基站雪灾维修材料费_元，下乡租车费、运费_元，由于该所1至9月经营为亏损,目前看没有能力支付欠款，所以估计负债有潜在的风险。四、审计评价1、通过审计，我们以为_供电所基本能够遵守财经纪律和公司财务管理制度，财务报帐程序规范、手续完备、工资分配虽基本合理，但全部占用公司电费开支,能够遵守发票管理制度，没有出现违规使用发票和白条收费的现象。该所对淹没区用电管理方面存在制度不健全,存在拖欠公司电费,违背财务记帐规则,财务公开手续不完备等现象。2、_在担任所长这一年来,在财务管理上基本能够遵守国家财经法规和公司财经

6、纪律，全所收支透明,分配基本公正，但做为淹没区供电所所长_个人的工资有所偏高;在审计中没有发现其个人作为所长有乱开支的现象，从提供的财务资料和审计组走访全所职工及部分辖区内村民获得的信息也基本能证明其个人没有明显的经济违规现象。五、审计发现的问题及处理意见1、淹没区用电极不规范,造成电费损失宏大.该所对淹没区_个村_个台区的抄表收费工作是按月进行，经查抄表卡上的记录，抄表率为96%，这期间该所也确实做了大量的工作，经常采取突击查电的方式对用户的用电情况进行检查，1至9月份共查处偷漏电事件_起，追补电费_元。该所20_年1至9月应交公司电费为_元，已交电费_元，下欠电费_元，非淹没区1至9月供电

7、量为_kwh，应交电费为_元，已交电费为_元，淹没区_线路1至9月供电量为_kwh，公司冲减_kwh后，供电量为_kwh,应交电费为_元，实际收到电费为_元，其中上交公司_元，截用_元，主要是用于该所整顿淹没区开支补助等工作经费。处理意见：_淹没区是修建_电站构成的,本应由_电站承当的社会责任却转嫁给了我公司,长期以来,淹没区问题始终没有得到根本解决,政府也曾经屡次组织气力进行过整顿,近期一次是20_至20_年整改,公司花费了很大的人力、物力和财力,但由于工作组思想不统一,抱着敷衍的态度,没有从根本解决问题,致使该淹没区的整改效果没有到达其他淹没去的程度,工作组一撤回,又恢复到原来的状态。现状

8、分析该淹没区用电管理工作任重道远,仅凭该所的气力是难以搞好的,这需要继续得到县委、政府及相关部门的大力支持,还要逐步解决一些历史遗留问题,内部方面应建立公司与供电所联动机制,帮助供电所处理淹没区一些突发事件,对淹没区管理的考核制度需要健全，责任要明确到人,理想的方式是20_年能重组整顿工作班子,配合、催促_乡、_乡两个供电所对淹没区重新治理,可能才会收到一定的效果。2、财务人员不按规定及时处理帐务到检查日止,该所20_年10月份所发生的经济业务出纳员还没有进行帐务处理,事后该所的委派会计也催促屡次,出纳员_均以工作忙为由迟迟没有办理结帐手续,导致财务报表至今不能报送,其行为违背了（供电所财务收

9、支管理办法）第八项“审计及处罚：第4点：对不按规定时间报送会计报表，属供电所责任的每迟报一次，对该所所长处以_元罚款，属会计人员责任的每迟报一次，扣除委派会计一个月奖金;报送的会计报表数据不真实，有瞒报、少报，弄虚作假的，属供电所成心行为的，发现一次对该所所长处以_元罚款，属会计过失一次扣除委派会计1个月月奖;不报送会计报表的，属供电所不提供会计资料的一次，对该所所长处以_元罚款，属会计人员不作为的一次扣除会计人员三个月月奖，之规定。处理意见：鉴于该责任是出纳员_造成，经屡次催促后未能及时办理结帐手续，建议对_处以罚款_元。3、违背记帐规则造成现金短款审计组在对出纳现金进行盘底时发现现金帐面余

10、额与实际库存现金不相符，出现短款_元，经调查，该所出纳违背记帐规则，没有按当期现金实际发生额入账，而是采取未收先入的方式进行记帐。详细事实是出纳员_分管_村电费回收任务，月底为了完成电费回收任务，将没有收到的电费先行入帐而造成现金短款，使账实不相符。处理意见：责令该所调整账务，催促出纳_及时收回电费，并按所里规定的责任制进行处罚。4、拖欠公司电费_元到9月底止，_供电所拖欠公司电费为_元。处理意见：到检查日止该所的现金帐帐面余额为_元，但外欠债务有_元,建议扣掉支付外欠债务后,所剩部分用于补交公司电费,鉴于_淹没区确有其特殊的一面,余欠部分电费建议公司年底在核减电量时予以考虑。5、财务公开手续

11、不完备经查,该所固然做到按月将财务收支情况向职工公开,但没有按季度写出结论性材料向公司财务部备案。此行为违背了（供电所财务收支管理办法）第七项“财务公开:第4点:供电所在财务公开后，应按季度以书面形式写出结论性材料，经所委会成员集体签字后，报公司财务部备之规定。处理意见:责令该所自审计检查日起予以纠正，根据（供电所财务收支管理办法）中的规定写出结论性材料向公司财务部备案。六、审计建议1、由公司争取有关部门重新组织整顿组,催促并配合该所及时拿出淹没区整改方案,对_乡、_乡两淹没区重新进行认真整治。2、该所应进一步加强财务管理，严格遵守财经纪律和公司财务管理制度，对检查中存在的问题,立即进行整改、

12、纠正,并于_月以底前向审计组递交书面整改报告。3、做为拖欠电费的淹没区供电所所长_个人的工资有所偏高,建议自检查日起予以降低工资标准。审计年终工作报告2近年来，随着电煤供需矛盾的日渐突出，抓好燃料管理已成为完成公司全年各项生产经营目的的关键所在。我们充分认识到加强燃料管理工作对公司安全生产和经济效益的重要意义，始终把燃料管理效能监察作为一项长效工作来抓，充分发挥出效能监察推进企业强化管理、促进廉政文化建设、实现企业效益增长的重要作用。我们面对今年煤价上涨、煤质下降等不利因素，下大力气对燃料管理进行更深化的监督检查工作。以通过效能监察进一步加强公司内部管理，推进党风廉政建设，节约生产经营成本，提

13、高企业经济效益，促进公司“节约年各项工作任务的实现。现将开展情况汇报如下：一、认真组织，积极开展效能监察工作为确保燃料管理效能监察工作顺利开展并获得实效，由监察审计部牵头，各相关职能部室人员积极配合，我们对照20_年度燃料管理效能监察工作施行方案检查对照表，坚持“自查整改检查再整改的工作程序，继续对燃料管理工作进行了全经过效能监察。一是组织燃料管理部及相关部门认真进行自查，严格“对标、对表、对照进行，书写自查报告。二是坚持每月两次深化煤场，现场监督来煤过磅、煤质采样，对来煤数量、质量进行监督;对煤样化验的规范性进行监督。三是会同发电部、燃管部每季度进行一次检查，对配煤掺烧方案执行情况、来煤、煤

14、场管理等情况进行检查，确保燃煤数值到达燃烧要求。四是注重加强管理人员廉洁从业教育，定期对他们进行集体廉政谈话，确保他们在工作中能规范执行各项工作标准，避免发生不廉洁行为。二、加强管理，认真监察，及时进行整改我公司燃料管理效能监察工作采取自查、检查、抽查相结合的方式，坚持事前、事中、事后监督相结合，把效能监察贯穿于燃料管理工作的全经过，从采、制、化、计、煤厂管理等方面开展“六查(查制度建设、查人员行为、查合同管理、查质量管理、查计量管理、查费用管理)工作。对检查中发现的问题，提出监察建议，要求职能部门进行整改。一是通过磅、采、制、化检查中发现汽车来煤质量不稳定，部分矿来煤发热量达不到要求，对锅炉

15、燃烧不利。为保证燃煤质量，我们对磅房抽样，对热值随时进行分析化验。二是会同发电部、燃运分场对来煤、配煤方案进行检查监督，催促燃运分场加强煤场管理，做好配煤掺烧工作。三是要求煤化验班每半年分矿别进行一次煤样筛分试验，对收到煤样进行称重、矿别、品种登记。四是按周期对仪器进行校验，对自动工业分析仪、测硫仪按电力行业标准每半年进行一次整机性能鉴定。五是对入厂煤按国标要求每半年进行一次采样精细度校核试验。三、开展燃料管理效能监察工作所获得的成效通过公司相关部门对燃料管理工作的监督检查及整改，燃煤管理各项工作均获得一定成效。十分是大唐甘肃公司6月27日对我公司燃料管理进行检查提出监察建议后，我公司迅速组织

16、，认真进行整改，进一步完善了燃料管理制度，堵塞了漏洞，规范了人员行为。在今年燃料紧缺的情况下，我公司燃料保证了需求，没有影响发供电工作。(一)燃料管理人员的思想认识水平进一步提高。公司监察审计部人员深化燃料管理部门，协同部门负责人组织燃料管理工作人员认真学习（效能监察建议书）和（效能监察限期整改通知书）提出的整改内容，明白公司燃料管理上存在的差距，提高了燃料管理工作人员做好燃料管理工作的思想认识;其次燃料管理部制定了整改计划，明确整改目的，落实责任，根据科学管理、提高燃料管理水平，节约燃料成本的原则，对燃料管理效能监察检查组提出的整改建议逐条落实。(二)积极开展燃料管理培训工作，全面提高了人员

17、的业务知识和岗位责任意识。根据大唐甘肃公司要求，结合燃料管理部门的实际情况，重新修订构成了（_热电公司燃料管理培训制度），对培训内容进行了细化。明确了燃料管理人员上岗能力基本要求、燃料管理人员业务知识内容及燃料采、制、化、计、煤厂管理等方面工作程序和要求，使各级人员岗位责任制、廉洁自律规定得到有效落实，人员的工作态度、工作效率得到较大的提升，各岗位工作人员能够较好地遵守公司的各项规章制度。(三)完善燃料管理制度，采制化工作进一步规范。根据大唐集团公司、大唐甘肃公司相关管理制度，并根据（_热电公司企业管理标准）重新对燃料管理制度进行了修订。于7月底修订和完善了共15项管理制度，并编印成（_热电有

18、限责任公司燃料管理制度）(汇编)。内容涉及各个岗位和采、制、化、计、煤场管理等各个环节，构成了公司燃料管理的一整套较为完善的管理体系，为公司提升管理效能打下了坚实的基础。低价和优质优价的区别结算方式，为更多更好地采购优质小窑煤打下了基础，使小窑煤在保量的前提下，热值有了明显提高。(五)为确保入厂、入炉煤采制工作的规范性和严肃性，公司成立了采制班，负责入厂、入炉煤采制、全水分分析工作。审计年终工作报告320_年，审计部认真贯彻集团公司20_年审计工作会议精神，根据企业实际生产经营情况提出了年度工作思路，制定了年度审计工作计划，全面履行了审计的监督服务职能，各方面工作都有了很大的发展，获得了突出的

19、成果。一、本年度审计指标完成情况财务审计方面，本年度实现了由传统的财务收支审计向风险管理审计的转变，全年审计项目14项，覆盖了公司所有分厂、分公司及子公司及参股单位，审计资金总额160675.26万元，审出不实利润70项，采纳61项，审计建议采纳率到达87.14%;全面完成物装公司下达的年度审计计划;基建工程审计，全年审计基建项目178项，审计金额2998.93万元，审减额204.91万元，审减率6.83%，比公司下达任务指标3%节约3.83个百分点;物资采购审计，全年审计合同3333份，审计金额141415.46万元，审减额3645.92万元，审减率2.58%，比公司下达任务指标1%节约1.

20、58个百分点，全年参加设备采购、维修合同、验收审计32项;人均获得直接经济成果539.85万元。二、本年度审计工作开展情况根据年初集团公司审计工作会议精神和我公司实际情况，审计部确立了“提高审计认识、强化审计监督、实现三个转变、拓展审计领域的主导思想，各项审计业务都以突出重点、深化深化为工作方针，以实现有效监督、服务生产经营为目的。依此为指导制订了年度审计工作计划，保证了审计的各项规范、有序的开展。(一)开展年终效益审计，保证经营成果的真实性20_年1-2月份，我们审计了公司14个生产分厂和5个销售公司，以各单位的在产和存货为切入点，一家家现场清查，对成本进行本质性测试，对各分厂之间的结算根据

21、产品跟踪抽查检验，查看能否存在假结算现象。各单位年终向公司上报的经营成果报告，都必须经过审计部审核签认，审计部不予认可的经营成果，不予兑现。经过审计，共审出上报不实利润417.96万元，对审计发现的发出商品核算不规范，各单位之间人为调节利润，部分单位材料占用较多，销售单位合同执行存在漏洞等12条问题提出了管理和整改建议，大部分问题在本年得到了整改。(二)拓宽经济责任审计范围，强化经济责任审计功能20_年审计部共开展经济责任审计4项，其中人力资源部委托离任审计项目3项，领导干部届中审计项目1项，审计处级干部4人，审计发现问题15个，主要是费用控制不严、内部投资管理、生产物资管理不规范、预付账款往

22、来科目存在长期挂账、应付帐款-暂估材料款金额较大，而且存在多年无动态现象等现象，提出建议14条，采纳14条。经过审计，为3名离任同志解除了在原单位的经济责任，为接任者划清了经济界线;为1名在职同志的阶段性经营成果的经济责任进行了界定。在经济责任审计中，本年度审计主要坚持下面几个原则，把经济责任审计推向了更高的层次。一是在审计质量上，规范了经济责任审计内容、审计程序及操作标准，确保项目的高质量。二是审计的范围涵盖了经营者责任的所有方面，确保评价的中肯;如在对_厂厂长届中经济责任审计中，由于我公司内部投资的计划和财务核算等权利由公司控制，以前的离任审计基本没有涉及，但在今年审计中，我们以为，单位负

23、责人作为投资项目的详细负责人，在投资项目的管理、质量控制上存在不可推卸的责任，因而，我们在对_厂厂长届中审计中，全面审核了其三年期间详细负责的炉外精炼技术改造、2台32/10T电动双梁起重机、铸钢5T电炉循环水改造、砂温处理设备、分厂办公楼装修与改造等40个投资项目，金额达352.64万元，发现工程项目中存在没有根据管理的要求明确区分基建修缮和设备维修，对分厂历年来发生的内部投资无管理台帐、部分项目立项招标合同预算完工验收决算流程等环节缺少部分资料等问题。三是在离任必审的基础上，加强了任期届中经济责任审计，将审计关口前移，使经济责任审计从事后的查错纠弊向催促企业加强内部控制、防备经营风险、规范

24、经营行为转变。(三)传统审计向风险导向审计，提高审计业务层次经过三年的整合，公司财务实现集中核算，基建工程和经济合同管理逐步走上规范化，各项业务的常规性审计也日趋成熟，为有效利用审计资源，提高审计效果，审计业务全面向以风险管理为导向的管理审计转变，今年共组织以风险管理审计为主的审计项目5项，1个内部单位，1个三产单位，1个参股单位和1个关联方，以上被审单位的多样性也体现了我公司加强风险防备的意识，尤其是对与我公司有交易往来的关联方的审计，防备外部风险，充分体现了审计延伸的理念，_公司经营情况调查2项、_医院经营管理审计、某地代储代销库存管理审计、_实业公司经营审计;审计发现成本核算、业务管理、

25、风险管理和公司治理层次的问题17个，提出审计建议11条，采纳9条。从开展的风险管理审计的效果看，审计部门获得的成绩是特别可喜的。首先，摆脱了以往以财务、以帐本为主的审计方式，审计的视野愈加开阔;其次，风险管理审计适应公司发展的需要，审计提供的管理信息为领导和有关部门的科学决策提供了根据;尤其是对_公司的审计，为我公司制订关联方交易价格、建立战略合作伙伴提供了非常有用的决策参考。再次，风险管理审计遭到了被审计单位的欢迎，_医院、_公司、某地代管库等单位或部门都对以为审计建议具有针对性，或组织董事会专题研究，或组织管理层讨论，都对报告给予了高度重视，改变了以往传统审计中“消极对抗的作风。(四)开展

26、专项审计调查，解决难点热门问题本年度，审计部围绕企业经营管理中存在的热门和难点问题及涉及职工亲身利益问题，积极开展了专项审计。7月份，就上半年各单位和职工反映较多的单位经济指标合理性、公司内部结算、奖金分配、新定额运行等热门问题，我们施行了专项审计，提出了审计建议8条，向领导提交了审计报告，最后经公司专题会议圆满解决。9月份，对新设立的_合资公司的创办费用、注册资本到位等进行专项审计，审计发现外方投资额20美圆未按要求到帐，要求_公司催办，维护专项资金使用的严肃性。(五)加大内控审计幅度，防备经营风险审计部本年度和其它部门联合开展了（自用资源使用和管理）专项内控审计1项，考虑审计资源和我公司实

27、际情况，我适时的把内控审计与经济责任审计、专项审计、审计调查等项目相结合，让内控审计体如今所有审计项目中。本年度共发现内控问题14个，其中设计层面2个，执行层面12个，初步探索了审计形式，为逐步开展规范的内部控制专项审计打下了基础。(六)狠抓基建工程审计，节约基建投资成本基建工程审计是严把资金审查关口，减少企业资金流失，加强投资控制的重要保障。20_年，审计部对_分厂装修改造工程、_社区改造工程、_办公楼改造装修、_办公楼及屋面工程、_扩建工程等178个基建工程项目进行了审计，为了提高审计质量，审计人员对大部分项目施行了全经过跟踪审计，经常深化施工现场抽查，在审计中，审计人员严把合同和标的审计

28、关、施工现场签证关、工程结算审计关，重要项目都经过充分讨论。通过审计，发现工程量不实、材料价格偏高、材料重复计算，签证变更与实际不符、计算错误、高套定额，隐蔽工程高报等问题，审减额到达204.91万元。本着切实为公司负责的原则，为搞好_生产线完工决算审计和文体活动中心改造完工决算审计两个大项目，审计部采取了委托社会中介机构审计的方式，从审计结果看，效益突出，仅文体活动中心项目审减63.91万元。(七)服务公司生产经营，采购加强事前防备今年，我公司计划生产_90套，_500台/套，物资采购量非常大，审计压力也很大，仅招标采购就有234次。为更好的服务生产，服务经营，物资采购审计的工作原则是：质量

29、优先、确保生产;货比三家、降低成本;打破常规、提早参与;出口为重，特事特办;统筹规划，着眼全局。根据这个原则，招标采购物资把好招标关，招标会上就把工作做好做透、不留隐患;生产急需的物资要求采购部门事先通报审计部，审计部先行开展询价、调查等审前工作，给以后审计减轻工作量和流出时间，采购审计工作缩短了审计工作周期，为组织生产博得时间;下半年我公司生产所需主要物资钢材价格回落后，我要求审计人员对钢材采购审计适当从紧，并向采购部门建议对加大采购量，降低采购成本，后半年钢材采购两明显增大，节约了资金成本;在出口配套件审计上，审计把质量放在首位，HSE审计放在首位，不刻意追求审减额，不为本人出成绩着想，由

30、于小利益可能隐藏着大损失。(八)加大审计整改力度，提高审计成果转化利用对于本年度审计发现的问题以及需要整改的项目，审计部在本年度持续跟踪后续处理结果，以落实整改措施，强化整改责任，争取审计问题整改率到达100%，维护审计的严肃性。“上半年经营情况审计公司组织了专题会议讨论，并以（关于协调公司上半年经营绩效考核有关问题的会议纪要）文件落实;“_中心主任离任经济责任审计、“某地代储代销库库存管理审计中提出的问题，集团高层也给了重要批示，审计部正在跟踪落实情况;对_公司在3月份审计后，于9月份又进行了后续跟踪审计;公司作为_医院大股东，审计部受医院监事会的委托，对其20_-2006年度经营情况进行了

31、全面审计，审计报告得到了董事会和监事会的全面认可，对审计提出的问题，逐条拿出整改办法，与审计人员讨论确定。今年，所有审计项目审计部都下发了“审计整改跟踪单，被审单位将整改意见反应回审计部，确保审计成果落到实处。三、无法在报表中反映的审计情况及审计成果本年度，我公司在除审计内部单位外，很大一部分审计工作量都利用在了参股公司、三产企业和关联方的审计业务上，实业公司属于我公司三产企业，由于业务萎缩，如今仅靠十几间门面房维持经营，在今年为其进行的经营审计中，我们共审出历年潜亏393.92万元，实业公司根据我们的审计报告准备注销企业。_医院改制后，我公司作为参股方，其经营业绩的好坏直接影响到公司的投资收

32、益，况且作为原企业医院，原职工整体带资分流，与本公司有着千丝万缕的联络，其经营的好坏直接影响到本企业的稳定与发展，在某种意义上，我公司帮助其提高经营管理水平责无旁贷。因而，审计部接受医院监事会委托对其2年经营和管理情况进行了全面审计，共审出不实利润136.42万元。_公司作为我公司主要协作商，我们就地审计了其与我公司关联交易协议的实际执行情况和提供我公司产品的成本(我公司按成本加成定价原则向其购买产品)情况，发现其有多转销售成本的倾向。四、管理工作在搞好审计专业工作的同时，审计部在促进本部门管理规范化方面也做了跟多工作。(一)优化业务流程以公司争创全国质量奖为契机，组织审计部人员对20_-20

33、06年的所有文件、报表、审计项目进行了分析整理，根据审计文档规范管理，并对三年期间的审计成果进行了分析，总结了三年来的审计工作成绩与经历，根据分析，对审计业务流程进行了优化规范，进一步提高了审计工作质量，完善了审计项目责任制。(二)完善制度建设为加强审计监督力度，规范项目审计，提高审计的效益，审计部制订了（基建工程项目结(决)算审计施行细则）、（投资(设备)项目审计办法）、（财务收支审计施行办法）等制度，初步完善了审计业务制度体系。(三)施行清查盘点根据（关于开展20_年度年终财产清查盘点工作的安排）要求，审计部负责实物清查专业组，时间短，任务重，审计部高度重视，和其他部门的领导和同志协调，组

34、织召开了本专业组工作会议讨论，并请邹总做了工作指示和指导。在实际工作中，根据人员构成并分了3个小组，顺利完成了全公司16个单位和_分厂的实物现场清查盘点工作，并就清查中发现的问题向20_年年终清查盘点办公室提交了专题报告，完美完成了清查盘点任务。(四)总结审计经历根据以往年度的审计项目，对我公司经济责任审计和内部控制审计工作获得的成绩或经历，面临的困难，下一步开展审计工作的打算等问题进行了深入总结，构成了书面总结报告。(五)重视员工培训本年度分别组织审计部门的同志参加了集团公司和物装公司组织的“计算机辅助审计培训班、“财务人员后续教育培训班、“陕西省内审协会培训班，通过培训，提高了本部门员工的

35、业务水安然平静工作能力，为我公司审计工作信息化打下了良好的基础。五、存在的问题及缺乏纵观一年来的工作，我们觉得在下面方面需要改良和提高：一是由于客观条件的限制和审计资源缺乏，固然本年度完成了审计计划规定的审计项目数量，但中途调整的审计项目较多，占到了年度审计计划的30%以上，以后要加强审计计划制订的科学性和时效性。二是公司招标工作的管理工作有所松懈，部分职能部门同志不遵守招标制度，有的标的发出的邀请没有针对性，有的标的评标没有客观准确的标准，审计部门在这些方面监督力度不够。三是由于业务水平的局限性，审计部同志在工作中对一些审计方法和审计技术运用不熟练，很多审计项目花费了大量的人力和时间。四是审

36、计项目三级复核不彻底，由于专业因素限制，审计项目多级多级复核存在困难，加大了审计风险，影响了审计质量。六、下一步工作打算一是要搞好审计制度建设，争取在明年建立健全全方位的审计业务监督控制体系，使审计业务有章可循。二是要实现审计手段当代化。计算机的广泛应用，给审计工作创始了新思路，怎样通过计算机软件实现审计当代化，是内审建设的一个重要方面，经过一年的学习和测试，审计部要在明年实现计算机辅助审计。三是根据_公司和集团公司要求，搞好本公司内部控制体系建设，根据“将审计重点有查错堵漏向内部控制审计延伸的审计工作工作思路，并结合本公司实际情况，四是对我公司今年新成立和改制的_公司、_公司、_厂立项，进行

37、全面的经营管理审计，以催促建，帮助以上单位建立健全制度建设和内控建设。五是开展科技经费专项审计，对公司近三年由集团公司、物装公司计划投入和企业自行投入的科技项目经费管理使用情况进行检查和评价。六是基建项目审计试行项目管理和全程介入相结合的审计形式，对于投资大、规格高、公司和职工关心的项目要做到有资料，有报告。七是加强设备采购审计，对投资额大、数量多的固定资产(设备)购置要采用项目管理式审计，将设备采购全面纳入审计的监督之下，降低投资风险，提高投资效益。八是继续坚定不移地施行全面审计突出重点方针，集中精兵强将把重点项目审深审透，争取审出一些拳头项目来，抓好重点审计项目、优秀审计项目，带动整个审计

38、业务上台阶。审计年终工作报告4一、审计委员会基本情况公司第二届董事会审计委员会由独立林雷先生、独立董事曹益堂先生及董事吴俊乐先生组成，其中主任委员由会计专业人士林雷先生担任。二、公司董事会审计委员会_年度会议召开情况1、_年1月18日，召开董事会审计委员会会议，对公司_年度财务报告进行了审议，以为:江苏公证天业会计师事务所审定的_年度审计报告真实、准确、完好的反映了公司的整体情况，同意提交董事会进行审议表决。2、_年6月16日，召开董事会审计委员会会议，对公司_年第一季度经审计的财务会计报告进行了审议，以为:江苏公证天业会计师事务所审定的_年第一季度审计报告真实、准确、完好的反映了公司的整体情

39、况，同意提交董事会进行审议表决。3、_年7月31日，召开董事会审计委员会会议，会议主要审议公司_年上半年经审计的财务会计报告进行了审议，以为:江苏公证天业会计师事务所审定的_年上半年审计报告真实、准确、完好的反映了公司的整体情况，同意提交董事会进行审议表决。4、_年10月28日，召开董事会审计委员会会议，听取会计师事务所关于_年财务报告与内部控制的总体审计谋略，就审计范围、审计计划、审计方法等进行充分沟通，并对审计工作提出建议与要求。三、公司董事会审计委员会相关工作履职情况1、监督及评估外部审计机构工作情况_年度，我们审计委员会对公司聘请的财务报告审计机构江苏公证天业会计师事务所执行财务报表审

40、计工作及内控审计工作情况进行了监督，以为江苏公证天业会计师事务所遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地完成了公司委托的各项工作，建议公司继续聘请江苏公证天业会计师事务所作为公司_年度审计的审计机构。2、对公司内控制度建设的监督及评估工作指导情况公司根据（公司法）、（证券法）等法律法规和中国证监会、上海证券交易所有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理构造和内部控制制度。公司严格执行各项法律、法规、规章、公司章程以及内部管理制度，股东大会、董事会、监事会、经营层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。因而我们审计委员会以为公司的内部控制实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求

41、。3、指导内部审计工作_年度我们审计委员会认真审阅了公司的内部审计工作报告，同时催促公司内部审计机构严格根据公司内部审计工作要求履行职责，并对内部审计出现的问题提出了指导性意见。经审阅内部审计工作报告，我们未发现内部审计工作存在重大问题。四、总体评价我们审计委员会成员_年根据（上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引）以及公司制定的（审计委员会工作细则）等的相关规定，勤勉尽责，切实有效地监督上市公司的外部审计，指导公司内部审计工作，促进公司建立健全内部控制制度并提供真实、准确、完好的财务报告。_年，我们审计委员会所有成员将愈加恪尽职守，密切关注公司的内部审计工作，以及公司内外审计的沟通、

42、监督和核查工作，不断健全和完善内部审计工作，充分发挥审计委员会的监督职能，为维护公司全体股东的共同利益而不懈努力。审计年终工作报告5根据嘉定区20_年内审工作会议精神，根据（新成路街道关于内部审计的工作方案）要求，现对街道20_年内部审计工作计划作如下安排。一、深化财政财务收支审计，严格规范预算管理与执行结合新预算法相关要求和财政改革新精神，开展对部门和基层单位财政财务收支真实性、规范性和效益性的审计。重点关注预算编制、执行的规范性和效益性，促进部门和基层单位预算管理水平进一步提高;重点加强对中央八项规定落实情况的审计，并延伸审计与财政预算资金相关但监督较为薄弱的基层单位，关注“三公经费、培训

43、费、宣传费支出情况和管理制度执行情况，确保上级政策执行到位。重点关注镇级财政性资金预算管理的完好性、规范性和效益性，关注村集体“三资等管理使用情况。根据街道实际情况，计划对街道千百人等11个组织进行预算执行情况和财务收支审计工作。二、打牢财务收支审计基础，促进内控制度健全与完善以财务收支审计为基础，延伸到内部控制审计，重点审计会计核算、报销支出审批、合同签订的规范性及现金管理情况等方面，关注重点支出情况，如津补贴发放、公务卡使用情况等。主要了解企业单位、社区干部尽职、财政财务收支、内部管理与控制及资产管理情况，审查财务收支合法性情况。根据街道实际情况，计划对街道下属迎新保洁公司、练祁岛餐厅等9

44、个镇级资产公司进行财务收支审计和专项费用审计工作。三、强化经济责任审计，加强内管干部管理和监督进一步完善内管干部定期轮审计划管理，积极推行任中审计，建立经济责任轮审制度，根据“努力实现对重点部门、下一级重点单位主要负责人在其任期内至少审计一次的目的要求，有效扩大经济责任审计覆盖面。结合党风廉政建设责任制考核工作，开展基层站所和居村主要负责人的经济责任审计，推进农村基层党风廉政建设。为进一步规范居村干部经济行为，促进加强村级财务管理，计划对所有居村三年轮审一遍，着力解决联络服务群众“最后一公里问题，促进居村基层党组织建设和党风廉政建设，推动农村经济发展和社会和谐稳定。根据“积极稳妥、量力而行、提

45、高质量、防备风险的原则，主要围绕领导干部履职情况这一主线开展审计监督。将领导干部在工程管理和资产管理等方面的权利行使作为监督的重点，防止暗箱操作、以权谋私等现象发生，把对领导干部的监督和对人、财物的管理使用情况结合起来，并把“三公经费等作为审计重点。根据街道实际情况受社区党建办委托，计划对街道下属仓场社区、沧海社区及新成路街道社会福利院主要负责人开展经济责任审计工作。四、积极参与投资项目审计，拓展内部审计工作外延进一步加强投资项目审计，提高建设资金效益。重点关注建设项目立项审批、招投标、承发包、工程质量、合同管理、资金管理、投资控制、完工验收等关键环节能否规范，内控制度能否健全、有效。加大审计

46、力度，提高工作效率，保障政府投资效益最大化。五、关注专项资金审计调查，促进审计工作管理水平结合街道工作，积极开展专项审计和审计调查，重点关注民生、资源环境保护以及重要改革事项等领域，如中央八项规定执行情况、“三公经费落实情况，分析研究审计发现的突出问题，为领导的决策和制度的建立完善提出有价值的审计建议。针对新常态下的产业构造调整、清理税收优惠政策等带来的新课题，以及居村治理、动迁补偿、河道治理等重点事项开展审计调查。六、强化审计整改催促，推进审计成果有效应用在完成全年审计工作计划之后，构成一份较全面的综合业务分析报告。各单位要抓好整改落实，被审计单位的主要负责人作为整改第一责任人，对审计中发现的问题要亲身管、亲身抓，整改结果要及时书面报告街道审计办公室。通过内审发现的共性问题，要在党工委会议上集中通报，并由各分管领导催促整改。此外，结合党风廉政建设责任制任务分工，积极介入各项党风廉政建设工作任务。同时，在年度工作中，街道党工委、办事处及上级审计部门有新的工作要求，街道社区发展办公室将及时调整工作，确保完成各项交办任务。审计年终工作报告