企业资金管理的论文.docx

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1、企业资金管理的论文【摘要】企业管理与财务管理不能分开，而财务管理的核心又是资金管理，企业要想在这个市场经济迅速发展的时期站住脚，那么就务必注重加强对企业资金管理。本文首先对强化企业资金管理的重要性，然后对当前时期下企业资金管理中存在的问题进行分析，进而提出详细的对策，旨在为强化企业资金管理提供一定的参考根据。【关键词】企业资金管理问题对策引言随着市场竞争的不断加剧，企业的生存以及发展遭到了越来越多地威胁，加强企业财务管理，避免财务风险成了企业管理层的重点课题。财务管理经过中的资金管理是造成财务风险的最直接的因素，是企业管理的一个非常重要的组成部分。随着我国当代企业制度的构建以及完善，企业的管理

2、人员务必意识到，要在竞争之中求取生存及发展，必须加强企业资金的管理与使用，施行有效的内控制度，将资金管好、用活。因而，加强资金管理，加速资金运营显得非常重要。本文首先对强化企业资金管理的重要性，然后对当前时期下企业资金管理中存在的问题进行分析，进而提出详细的对策，旨在为强化企业资金管理提供一定的参考根据。一、当代企业资金管理的重要性分析1.企业资金管理水平不高，且使用率极为低下目前，很多企业在资金管理方面存在着如下问题：一是资金欠缺，二是资金占比拟高，资金的运营效率低下。在资金的实际使用经过之中，导致资金使用率下降的主要原因就是集中管理与内部多层次管理机构分散占用资金的矛盾极为突出。固然基本上

3、每个企业均制定了资金使用计划，然而对于根据计划进行资金运转，大多数企业尚存在着盲目的资金管理，进而使得企业资金的正常周转遭到严重的影响。某些企业在对外投资方面并未作出可行性的计划，进而致使投资具有非常大的随意性。对于很多企业而言，开设了较多的银行账户，闲散的资金比拟多。某些企业囤货程度较为严重，资金运营效率低下。2.资金管理意识缺乏，管理手段非常落后当前时期下，我国企业融资难度较大，十分是对于中小企业而言，融资难度最大。所以讲，目前很多企业不是根据现实需求而去融资，而是持着融资冲动或者融资偏好的态度进行融资的。盲目融资之后，事先又未对投资的方案进行总结与规划，资金管理观念淡薄。在我国，很多企业

4、均将利润最大化作为唯一的目的，所以加强生产管理，却忽略了财务管理，那么就会造成外表上看企业的生产运营能力很强，但实际上企业财务管理出现了诸多问题。对于流通资金以及营运资金的管理而言，某些企业较为薄弱，其设定的目的一般是资产总额等指标，而未对良性资金流方面的问题给予重视与关注，会使得在应收账款以及应付账款等现金流管理方面出现了多个漏洞，最终导致不良现金流的出现。3.资金管理有章无序某些企业未构建资金预算管理制度，某些企业固然构建了预算管理制度，然而却未根据制度去办事，使得制度制定形式化情况的出现，资金的统筹以及控制的随意性较大，营运资金时而缺乏、时而过剩，进而对企业的正常生产经营活动产生直接的影

5、响，造成不必要的浪费。某些企业预算不符合实际情况，指标设置不够科学，缺乏严密的计量标准以及科学的考核根据，进而造成企业财务风险增大。4.筹资气力缺乏，筹资风险较大中小企业固定资产较少，信誉度也比拟低，因而难以筹集到资金。为了预防金融风险，银行并不支持中小企业贷款，尽量设置较高的门槛，将绝大多数中小企业拒之门外。此外，中小企业缺乏对市场的有效了解与把握，经常是跟潮听风，看到什么项目火爆就盲目地跟风，没有经过充分的市场调查以及可行性分析，进而导致流动资金滞留于投资项目上进退两难，不仅未赚到钱，反而造成资金周转不灵等方面的问题。二、强化企业资金管理的对策基于上述资金管理中存在的问题，提出如下几点强化

6、企业资金管理的对策：1.设置资金结算中心通过在企业内部设置资金结算中心，对企业资金进行集中化管理，促使企业资金管理朝着规范化以及科学化的方向发展。随着当前时期下我国社会市场经济发展地全面开展，市场呈现多元化的发展趋势，跨地区以及国家的集团或者公司会不断涌现，若这个时候未对资金加大管理力度，进而导致资金管理局面非常混乱，那么这就会使得企业的各项费用显著增加，对企业生存以及当前剧烈的竞争环境极为不利。若要对企业资金进一步进行管理，那么就应该构建内部结算中心，对所属单位的资金进行集中化管理及控制，构建收支两条线的管理体系，然后将各个部门的资金使用情况定期地向公司上报，由公司统一地进行审批，使得资金能

7、够科学得投入使用，减少资金的无谓流失。2.加快资金周转速度企业应该进一步加快资金周转的速度，对应收账款的占有进行一定的压缩，在对资金进行全面预算的前提下，从压缩应收账款的方向出发，对现金流量进行管理，然后进一步成立由销售部门与财务部门共同组成的清欠小组，进行主动地结算清账，加快应收款项的回笼。此外，还应将催债人员奖金与资金索回数量之间进行有机地统一。3.完善资金内控制度对于当前企业所出现的费用过高以及资源浪费特别严重等方面的问题所导致的成本开支过大的情况应该引起领导的高度重视与关注，若要对这个问题加以解决，那么久必须对成本管理进一步进行改革且不断进行完善，做好内部挖潜方面的工作。在对生产、销售

8、以及管理部门中的工、料及费用等的消耗标准应该给予严格得控制，在确保产品质量的条件下严格杜绝浪费现象的发生，且实行赏罚制度，将降低成本作为核心思想贯穿于生产及管理的全经过之中。4.构建合适企业发展的资金管理形式固然我国在资金管理方面经历缺乏，但大体己见雏形，在借鉴的基础上适当转化，对提高企业本身的资金管理水平是大有裨益的。一要建立以资金管理为核心的财务分析系统。财务分析系统分为硬件系统和软件系统，硬件系统要知足软件运转的基本要求，同时具有一定扩展性，以便日后升级，降低硬件成本;软件系统要具有全面的功能和良好的人机界面，同时还要定期升级，以知足新功能的要求。三、结论综上所述，当前时期下企业资金管理经过中存在着众多突出的问题，对企业的可持续发展非常不利。对此，企业的领导层应该高度重视企业资金管理，以提高企业介入市场竞争的免疫力。 企业资金管理的论文相关文章：1.关于合同管理的论文2.存货管理的论文3.战略管理的论文4.城市管理的论文5.关于绩效管理的论文6.有关土地管理的论文7.员工绩效管理的论文