国外企业信用治理的经验与借鉴,信用管理论文.docx

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1、国外企业信用治理的经验与借鉴,信用管理论文【题目】【第一章】【第二章】【3.1 3.2】【3.3 3.4】【第四章】国外企业信誉治理的经历体验与借鉴【第五章】【结论/以下为参考文献】第4章国外企业信誉治理的经历体验与借鉴4. 1国外企业信誉治理的主要经历体验。4.1.1美国企业信誉治理。4.1.1.1美国企业信誉的立法状况。作为经济实力全球领先的美国历来特别重视企业信誉。经过几十年的不断修订完善，才构成了现有的企业信誉法律框架体系，其立法目的在于保卫从事信誉交易的消费者，营造信息公开、公平透明、保卫隐私的社会环境。华而不实牵涉消费者权益保卫的有(公平信誉报告法、(真诚实在租借法、(公平信誉和贷

2、记卡公开法、(平等信誉时机法、(房屋贷款人保卫法；牵涉规范企业与银行信贷的有(公平信誉结账法、(公平债务催收作业法、(信誉卡发行法、(电子资金转账法、(甘恩一圣哲曼储蓄机构法、(银行平等竞争法、(信誉修复机构法、(金融机构改革一恢复一执行法、(储蓄机构解除管制和货币控制法；与企业信誉调查和账款追缴相关的法律有(企业破产法。为有效保障信誉信息的公开透明和保卫隐私权，美国联邦还陆续制定了(信息自由法、(隐私权法、(阳光下的联邦法、(统一商业机密法、(就接触机密信息而进行背景调查的调查标准等法案，在法律层面界定了信息公开与保卫国家机密、商业机密、个人隐私三者的关系，也赋予了信誉服务机构合法归集使用各

3、类信誉信息的权利。4. 1. 1. 2美国企业信誉的监管机构。美国企业具有较强的信誉意识，企业普遍建立了内部信誉制度，规模较大的企业还设置专门的信誉管理部。在监管机构方面，美国主要分为银行系统与非银行系统两类。银行系统的监管机构包括联邦储备系统、联邦储蓄保险公司和财政部货币管理局，主要任务是监管商业银行的信贷业务；非银行系统的监管机构包括联邦贸易委员会、司法部、储蓄监督局等，通过法律的执行规范征信和商务追账。这些信誉监管机构主要有六大功能：一依法惩罚处置失信责任人；二制定执法的详细规则；三允许信誉服务公司在法定期限内对失信责任人的原始不良信誉记录予以保存和传播；四监督和处理惩罚违规的信誉服务公

4、司；五禁止严重违约记录的企业法人和主要责任人在法定期限内注册新企业；六警示国民在惩罚期内不得对失信责任人进行任何形式的授信。4. 1. 1. 3美国企业信誉的中介服务。美国企业信誉中介机构大多属于私人所有，而且每家信誉中介机构也都以某一种业务作为自个的服务核心。随着信息化和市场壁垒的消除，信誉中介机构的数量逐步减少，呈现集中化的态势，现己构成了少数几家高度市场化的垄断性机构，主要有资本信誉评级机构、商业信誉服务机构和消费者信誉服务机构三种类型。一资本信誉评级机构，主要针对银行、证券、基金、债券以及上市公司等的信誉评级。当前，穆迪Moody、标普Standard and Poor s、菲奇Fit

5、ch三家公司基本上垄断了美国的信誉评级市场。这三家公司实力雄厚，技术完备，人才诸多，所给出的资信评级在美国社会具有很高的权威性和实用性。二商业信誉服务机构，即从事提供各类企业信誉调查评级的专门机构经过100多年的剧烈竞争，邓白氏集团公司Dun Bradstreet最终成为美国乃至全球最大、历史最悠久和最具影响力的企业征信机构。该公司拥有近6000万家企业信誉档案，并在世界各地建立了375个办事处或分支机构。三消费者信誉服务机构，又称信誉局或消费信誉报告机构，这类小型消费者信誉服务机构在美国是星罗棋布、数以千计的，每年可提供超过5亿份的信誉报告，拥有超过1. 7亿个消费者信誉记录。上述信誉局通过

6、对全美地区成千上万消费者的信誉状况进行调查记录，不断地生产和销售大量的信誉产品，并传递给分布在全美各地的客户。凭借传播不良信誉记录和在一定期限内限制失信者的行为自由，对失信者构成强大的约束力。4. 1. 2德法企业信誉治理。4.1.2.1德法企业信誉的立法状况。德国、法国同处欧洲大陆，都有明确的成文法典。但迄今为止，德国、法国尚没有专门的企业信誉法，有关企业信誉的只言片语零散地记录在民法、商法、信贷法、数据保卫法等法律条文里。华而不实牵涉规范企业信誉信息公开的有法国的(民法典；德国的(通用商业总则、(破产条例、(民事诉讼条例、(特定企业与企业集团账目颁布法；牵涉企业信誉监督管理的有德国的(信贷

7、法、(联邦数据保卫法；牵涉规范企业追账催缴的有德国的(反不道德支付法；牵涉保卫个人隐私的有德国的(联邦数据保卫法、(信息和电信服务法以及欧盟的(欧盟数据保卫指南、(个人数据保卫纲领。这些法律法规为德国、法国乃至广大欧盟成员国的企业信誉治理与隐私保卫等方面提供了强有力的支撑。4.1.2.2德法企业信誉的监管机构。德国、法国均采取出资，银行作为执行机构，统一筹划建立覆盖全国的信贷登记系统。信贷登记系统囊括企业信贷信息登记和个人信贷信息登记，银行依托信贷登记系统，并下设信誉信息局，归集和使用有关企业信息，用于防备信贷风险和为提供货币政策决策。德法两国分别以法律或决议的形式，强迫要求本国所有金融机构纳

8、入到信贷登记系统中，要求其定期提供信誉信息数据报告。例如德国银行要求各大商业银行和金融机构要及时报备负债总额达300万德国马克以上的具体资料；法国信誉信息局每月会向各大银行归集贷款超过50万法郎的公司信息。两国还在法律条款和司法实践中提出了信誉权的概念，明确规定了信誉权的获得、行使、转让与救济。值得一提的是，两国监管机构对企业失信行为的处理惩罚只是经济和舆论控制的限制，不具有刑事和司法效力，必须联合司法部门进行处理。4.1.2.3德法企业信誉的中介服务。德法两国的企业信誉中介知足于社会化的信誉服务需求，一定程度上弥补信贷信息的缺乏。在德国，包括联邦银行信贷登记中心、地方式方法院工商登记簿、企业

9、破产记录、企业债务人名单等信息均对外公开，供社会公众免费查询。Credit Reform, Schufa等征信公司在德国的资信调查与信誉评估领域占据主导地位，这些公司提供的信誉报告成为被广泛接受的具有法律效力的正式记录而法国商业银行负责企业信誉评级，但不对外向公众披露评级信息。德国、法国均很注重正面鼓励，带头使用信誉产品，在产品采购、项目投融资、项目招投标上向信誉优良的企业倾斜，对促进企业信誉自律、引导信誉消费起到很好的辐射带动效应。4. 1. 3日本企业信誉治理。4.1.3.1日本企业信誉的立法状况。口本国内中小企业诸多，口本从20世纪60年代开场围绕扶持中小企业发展，先后制定了较为完善的中

10、小企业法律体系，带动口本经济驶入法制化的快车道。相关法律法规主要以保卫中小企业利益的有(中小企业基本法、(中小企业化促进法、中小企业组合法；以促进中小企业融资的有中小企业金融公库法、(商工组合金库法、(国民公库法；以信誉保险和担保服务的有(中小企业信誉保险公库法、(信誉保证协会法；以维护市场秩序的有(独占禁止法。在设立政策性金融机构方面，口本国内成立了中小企业信誉保证协会，由信誉保险公库和地方信誉保证协会构成，实行企业信誉双保制度；先由信誉保证协会与中小企业签订保险合同为其提供债务担保，当中小企业无法如期归还债务时，由信誉保证协会担保为中小企业归还债务，再由中小企业信誉保险公库向信誉保证协会支

11、付保险金。口本还设立损失补偿金补助制度，由出资支付补助预期无法收回求偿权的30%作为损失补偿金，为信誉保证协会分担债务担保的风险。4.1.3.2日本企业信誉的监管机构。行业协会与社团在口本本土经济中具有举足轻重的地位，这一特有国情决定了口本企业信誉治理与欧美国家有所不同。在层面，口本企业信誉监管机构呈上中下的三层构造：上层为国会法案，负责提出概括性法律规定；中层为内阁府令，负责制定和解释监管措施；下层为金融服务局，金融服务局作为主管部门监管企业信誉评级机构，要求这些评级机构建立内部运营控制，防备利益冲突。在民间层面，口本国内诸多的行业协会与社团涵盖了银行、金融机构、担保公司、商贸公司和零售企业

12、等重要领域。口本行业协会与社团充分发挥本身影响力，对入会企业实行会员制，建立行业协会信誉信息中心，对会员企业的信誉进行严格管理。这些行业协会信誉信息中心不以盈利为目的，既向会员企业免费提供信誉信息查询等服务，也要求会员企业义务提供企业和客户的信誉信息。4.1.3.3日本企业信誉的中介服务。口本企业信誉的中介服务己实现定期化、高附加值化。经太多次并购重组，当前，口本有JCR, R I、标普、穆迪、惠誉五家公司作为指定的企业信誉评级机构。在企业信誉双保制度的政策扶持下，JCR和R I两家本土机构把控着口本国内企业信誉评级，所提供的企业信誉调查报告成为银行对外贷款的断定条件和审查介入采购企业审查资质

13、的重要根据。除了诸多的行业协会与社团外，口本也有帝国数据银行和东京商工等商业性信誉服务公司巨头，仅这两家公司便占据了国内60%左右的市场份额。华而不实帝国数据银行拥有当前亚洲最大的企业信誉数据库，不但能提供信誉追踪调查服务，定期出版企业信誉信息；还提供市场营销咨询和网上认证服务。4. 2国外企业信誉治理的比拟借鉴。4. 2. 1立法先行，促进信息开放利用。他山之石，能够攻玉。时至今口，欧美国家崇尚契约精神，己构成理论成熟、法制健全的企业信誉制度及其社会运行环境。从国外的成功经历体验看，一是信誉立法是一项长期的经过，立法机构要在真诚实在信誉原则的基础上，针对不断涌现的新事物、新问题，及时修订公布

14、专门性法律加以规范完善。二是企业信誉问题覆盖面广，仅仅依靠一部企业信誉治理的基本法无法面面俱到，客观上要求有一系列配套法律制度来保驾护航。例如口本陆续制订或修改大量专业性的企业信誉担保法律法规，又实行信誉双保制度和损失补偿金补助制度等与之相配套。三是建立开放、透明、便捷的传播渠道，方便信息的传递、辨别、存储和利用。在法律允许的框架内，任何信誉信息都能够拿来为我所用。在拓展归集渠道的同时，法律要首先界定好信息公开与保卫国家机密、商业机密、个人隐私之间的关系。4.2.2内外约束，引导企业自律自治。对国外大多数企业来讲，花钱购买自个和交易方的信誉等级早己习以为常，也提醒企业要时刻保持良好的信誉意识。

15、一方面，或成立专门的监管机构比方德法两国的信誉信息局，又或为防备风险，通过法律和决议要求企业定期报送相关信誉信息数据；另一方面，以民间行业协会或社团的影响力，吸纳各类企业入会，既无偿向会员企业提供信誉信息资讯服务，又要求企业提供本身和客户的信誉信息，加强会员企业自律约束。4.2.3集分结合，注重服务市场运作。信誉中介服务不等同于一般意义上的服务业，要求站在市场中立的立场，宽严适中，对各类企业的真实信誉状况做出客观评定。因而，要坚持推动与市场运作相结合，正确处理好政企关系。一方面，通过市场机制的优胜劣汰，促使企业信誉中介服务逐步向规模化、专业化集中，例如前述提及的美国邓白氏集团公司和口本帝国数据

16、银行；另一方面，对信誉管理和信誉服务加以分门别类，在不同业务范畴上进行社会化分工。例如美国重点发展资本信誉评级机构、商业信誉服务机构和消费者信誉服务机构三类企业，针对市场不同的信誉需求提供相关信誉信息，促使不同信誉服务机构围绕各自核心业务不断创新、研究、设计，不断提高技术水平，推出新的信誉产品。4.2.4赏罚并重，强化社会公众监督。高效严厉的信誉赏罚机制是企业信誉治理充分发挥作用的 杀手铜 .在守信鼓励方面，欧美国家将信誉作为一种社会资质和无形资产，发挥商誉的品牌效应。例如德国带头使用信誉产品，在产品采购、投融资项目、招投标项目上有意向信誉优良的企业倾斜来正面鼓励企业、引导企业商事信誉交易。在

17、失信惩戒方面，主要做法是通过不良信誉记录在社会上的广泛传播，将个体失信行为转化为失信企业与全社会的对立，构成强大的威慑作用。例如美国不仅在经济和劳动上对失信企业的经营者施行处理惩罚，还将信誉污点曝光在新闻媒体和经济社会领域，对企业生存发展构成压力和负面影响。如此的社会性惩戒机制将失信企业曝光于广大公众的监督之下，无所遁形。4. 3本章小结。本章从立法状况、监管机构、中介服务等角度介绍了美国、德法、口本等国外企业信誉治理经历体验，主要包括美国的信誉服务市场化、德法的信贷登记制度、口本以行业协会与社团为依托的企业会员制等，归纳国外企业信誉治理的比拟借鉴，即立法先行，促进信息开放利用；内外约束，引导企业自律自治；集分结合，注重服务市场运作；赏罚并重，强化社会公众监督。