企业管理问题对银行不良资产的影响,金融学论文.docx

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1、企业管理问题对银行不良资产的影响,金融学论文在我们国家，银行在对企业进行贷款之前，都会对该企业所要投资的项目进行一定的评估，银行所要评估的主要内容包括原材料、技术能力、工艺设备、环境保卫、市场环境、投资风险、组织以及经济等方面。而在实际进行评估时，绝大多数银行都是按部就班地根据企业提供项目的相关可行性书面研究报告，而企业为了能够为本企业创造更大的时机，使可行性报告顺利通过论证，在这方面动了一些手脚，使得这华而不实有一些信息缺乏真实性。华而不实最重要的因素是，负责该项目的管理者、项目管理的相关规章制度和程序等很多信息在可行性研究报告中并没有具体表现出出来，因而，银行的项目评估报告中的信息也不是全

2、面的。这种没有管理评估内容的评估报告是一个不完好的银行评估报告，这种报告能否能够作为参考仍然有待商榷。假如利用这种银行贷款评估报告作为今后贷款的凭证和根据，会给银行今后的贷款带来极高的危险性。而银行在贷款经过中却往往都忽略了一个重要的企业生产经营因素，就是企业的管理者。他是企业运行的执行者，也是终结者，没有他企业无法正常运行下去。 1.2 银行对企业在贷款应用中企业管理情况监督缺失 银行贷款申请通过，贷款下发之后，资金的运用状况银行就难以得到有效的控制，这时资产的负责和使用者会由企业进行控制。而银行贷款能否能够得到充分利用、能否安全关键取决于企业的管理水平和企业管理者本身的管理能力。就当前而言

3、，我们国家银行的信贷人员对于贷款之后企业的管理情况监督缺失，对贷款企业的监督力度较差，管理水平降低，这使得银行对于这些企业的高层管理者以及企业的管理水平并不清楚。事实上造成这一原因不仅仅只是银行的渎职，企业在这方面也有一部分原因。企业在贷款下发后管理者就很少再去银行与工作人员沟通，企业的管理情况自然也就没有讲明。 银行在日常监督管理时也只是走访查看企业的财务报表或者是担保抵押情况，面对的是一些报表和工作人员，对于企业实际管理水平难以把握，对企业的管理知识方面严重缺乏。例如企业出现难以清偿贷款时，银行和企业的工作人员只是对产品、国家政策、原料或者是生产技术进行分析，几乎没有往管理方面去想。企业也

4、将造成这种状况的因素指向外界环境，自个似乎是一个受害者。银行也自然地忽视了企业管理的重要原因，最后导致银行不良资产出现。 2、 企业管理问题对银行不良资产的影响 2.1 企业管理水平对银行不良资产的影响 对于一个企业来讲，管理能力的高低能够通过企业管理制度的完善程度、管理创造性的强弱、上下级命令执行的效率等众多方面反映出来。这里所讲的企业管理对于一个企业将来的获利性、发展甚至是生存都起着至关重要的作用，会直接影响到企业资产的安全状况，同时也是引起银行不良资产的关键。当前，我们国家很多国有企业或者是经过国有企业转变体制构成的民营等一些企业中，遭到众多原因的影响，致使在很多方面的管理并不完善，甚至

5、有些企业内部并没有建立系统的管理机制，企业的管理机制仍然处于刚刚建立的原始时期，面对当代化管理制度的今天更是无法适用。在管理制度中的这些问题，会经常性地使企业在经营、管理和生产发展经过中出现管理死角，给了很多人可乘之机，钻了企业缺陷的空子，私自占据或者是变卖、挪用企业资产，使企业生产经营遭到毁坏，给企业造成损失。除此之外，我们国家很多的金融企业内部也经常出现不根据企业规定执行任务、执行力度不够、执行时见人行事的不良现象，这对企业健全企业管理制度只能起到负面作用。这样使得企业的各种规章制度成了一种形式，为有机可乘的人找借口带来了便利。长此以往，企业的管理就会行为一种摆设，使企业将来的可持续发展带

6、来了难度。 如今企业在生产经营经过中面临的最大问题就是管理混乱，而我们国家的诸多金融企业中就存在管理不当导致的员工分工不明确，人员在工作中经常会出现掺杂现象等。这样直接导致管理的效率下降，对于很多事件都无人问津，对于一些追查责任的问题无法落实到人头上，这样对企业的发展特别不利，最终会面对走向衰败的结局。总而言之，企业假如管理能力差、缺乏创新性就会使企业缺乏活水，企业在当代化的市场中缺乏竞争优势，使得企业的发展落后，最终退出市场。而这样的结果就会直接影响到银行贷款的按期清还，导致很多贷款成为了不良资产，造成资产的损失特别严重。 2.2 企业管理者对银行不良资产构成的影响 2.2.1 企业管理者缺

7、乏经营能力。随着经济的快速发展，市场体制也会随之变化，市场的变化就明显增加了企业管理者的管理要求难度。为了使企业能够在竞争剧烈的社会中有自个的一席之地，就要具备较强的综合技能以应对外界环境的变化。在很多金融企业中，企业高层管理者本身具备的能力较差或者是具备的能力比拟局限，使得其在面对日益剧烈的市场、生产技术落后以及商品落伍等问题时显得束手无策，企业难以正常生产营运下去。在一些国有企业中，这些企业中的高层管理者绝大多数都是等单位指派或者是由研究所的有关领导人兼任该职务。能够看出，这些管理人员大多数都是来自于政坛或者是科研等行业，即使是他们在某一方面独领风骚，但是在企业的管理方面不仅仅要具备着这些

8、素质，还需要较强的综合管理能力，这个能力他们却有待提高。并且，当他们就任该职务时，会给企业的其他管理者带来一定的影响，使得企业会在一段时期有一定的 动乱 ，甚至有的企业会出现企业经营倒退的现象。除此之外，对于这些高层管理者不具备企业经营管理的能力会直接导致企业管理一塌糊涂，面对企业突发的危机难以做出正确的决策，企业不但会停滞不前，还可能出现倒退的情况。 2.2.2 企业管理者背离实际，迅速膨胀企业规模。很多企业的管理者都是自个创业，空手起家的，他们在创业期间非常有实力，从小的企业开场用心经营，加快发展速度成为了具有一定规模和影响力的大企业。 像这样的企业比拟容易获得银行的信任，在面对贷款问题时

9、比拟容易解决，甚至贷款的金额较大。这样不但不会帮助企业发展，可能还会带来弊端，使企业管理者在面对发展问题时容易决策失误，在超出自个企业承受范围进行各方面的投资，在市场中迷失方向。这样需要宏大的资金，使得企业资金投入缺乏，造成业绩严重下滑，得不偿失，甚至会出现倒闭的现象。而企业投资的那些新项目由于遭到资金、政策、人才或者技术等方面的影响成为了半吊子工程，最终停滞下来。这会导致银行贷款难以得到清偿，企业本身以及投资的项目都会出现资不抵债的状况，增加了贷款收回的风险。 2.2.3 企业管理者存在道德问题。在我们国家的银行不良资产的生产项目之中，很多技术、项目或者是项目这些环节都是根据规定进行没有存在

10、什么问题，但是银行贷款在最后还是会构成不良资产，华而不实的重要因素就是企业管理者存在道德问题。在很多企业，企业管理者会将企业资产占为己有，私自设立小金库，滥用企业资产肆意挥霍，以吃喝玩乐来知足自个的意愿和欲望，企业管理者本身的道德底线丧失。对于这些企业的管理者来讲，从不将企业能否能够正常经营，企业将走如何的经营道路看作自个的本职工作，玩忽职守。除此之外，这样的企业经营管理者不单单自个做害群之马，还经常性地与别人营私舞弊。有些人员为了避免惹上费事就上行下效，导致整个企业的管理出现了完全瘫痪的状态。 长此以往，企业很快就会面临灭亡的危险，企业只是一个空壳子，资产也会被掏空，资不抵债，银行贷款难以归

11、还。有的管理人员甚至为了一己私利存心故意贷款卷款潜逃，导致贷款无法按期清偿。 3、 结束语 总而言之，企业经营作为一个综合体，它存在风险性是必然的，主要是企业如何解决危机与风险，对于一个具有健全的管理能力的企业来讲，面对风险既是挑战，也是机遇。而银行贷款风险构成的主要原因就是企业的管理因素，管理因素又是一个企业本身的问题，一旦企业内部出现问题，无论外界环境多么优越都对企业于事无补，这也讲明了一个企业管理的重要性。因而，在对银行不良资产构成因素进行分析时应该先从企业管理方面着手，同时在企业管理方面银行要进行严格的监督，进而降低银行贷款的风险。 以下为参考文献： 1 刘佳商业银行内部控制问题研究J知识经济，2020，15 2 杨晓琪新经济背景下银行结算风险之初探J科学与财富，2018，10 3 李晓红浅析企业集团内部控制中的预算管理J中国集体经济，2018，6