金融诈骗研究与内控建设.docx

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1、金融诈骗研究与内控建设自改革开放以来，随着我们国家市场的不断健全和网络的日益普及，商业银行在在经济系统建设中占领无足轻重的地位。但与此同时伴随而来的却是愈演愈烈的金融诈骗活动。因而需要通过建立和完善商业银行内控机制，有效预防金融犯罪活动的发生。文章从现前阶段我们国家银行金融犯罪分析下手，探究当前银行内控制度存在的问题，并针对当前存在的新型银行卡犯罪提出了建议。 一、我们国家金融诈骗典型手法 (一)钓鱼网站 犯罪分子在互联网上建立假冒银行及电子商务等领域的网站，并通过设置关键字等手段使该网站显示在搜索页面的 1，进而诱导对网站页面不了解或防备意识不强的持卡人，使其在搜索相应的银行网站时误入假冒网

2、站，来窃取持卡人提交的银行帐号、密码等私密信息，并冒充相关工作人员或者银行客服对持卡人进行诱骗，进而盗取持卡人的账户资金2。 (二)违法广告 一些犯罪分子随意粘贴如 无需抵押、银行贷款 等内容的违法广告，并留下手机号码。受骗人拨打手机号码向造孽分子就小广告的内容进行咨询时，犯罪分子要求客户到银行网点开设一个空白账户并开通网上银行，并提供网上银行开通信息、密码等，犯罪分子一旦得到这些信息后，便会立即登录网上银行对客户证书进行下载。之后犯罪分子要求受骗人再开设一个账户，并存入一定金额的保证金。在受骗人将存有现金的账户绑定网上银行后，犯罪分子立即通过网上银行将该账户的资金提走3。 (三)银行卡诈骗

3、一些犯罪分子为了骗取持卡人的信赖，将私人号码呼叫转移至银行客户效劳热线，当持卡人放松时回拨持卡人电话窃取持卡人信誉卡的个人信息。在这里类银行卡骗局中，犯罪分子常采用两种方法对持卡人诱导，让其拨打已经过呼叫转移的号码：一是将该号码伪造成“求助电话在银行自助效劳区粘贴，并人为制作ATM机故障;二是向信誉卡用户发送诈骗短信诱使其回拨。 二、网络交易的安全隐患 (一)反网络钓鱼诈骗手段缺乏 钓鱼欺诈是近年来网上金融诈骗案件常使用的犯罪手段，犯罪分子利用网络渠道(如假银行网站)，对网银用户进行诱骗，进而用户资金施行盗取。随着科技的不断提升，钓鱼网站制造也愈加精良，足以到达以假乱真的地步，给金融网络市场的

4、秩序建设带来极大的紊乱。据了解，电子商务、金融证券、即时通信还是前三名的钓鱼网站种类，而以微博用户为重要对象的新钓鱼网站有大火之势4，钓鱼网站的热门效应还是那样明显。但是当前的反钓鱼诈骗手法仍不够有效，没能随着钓鱼手段的更新而做到防御技术的创新，反钓鱼技术匮乏，反钓鱼手段也较为单一。 (二)技术外包带来安全隐患 由于我们国家金融建设起步晚，起点低，中小银行的风险防备技术力量必定软弱，而且遭到地域开放水平和经济发展水平的制约，在资金技术等方面无法和国有商业银行相抗衡，在业务导向的鼓励下，技术外包可极大缩短开发周期和降低人员的成本费用，但带来的却是宏大的安全隐患5。 (三)外部监管手段无力 银监会

5、在2016年一月已内手下发关于银行业打击治理电信网络新型违法犯罪有关工作事项的通知，规定明年起同一客户在同一机构开立的借记卡原则上不跨越4张。而当前国内一些银行规定，同一客户的借记卡开卡数量最多为10张。这一规定将遏制银行卡买卖等行为，为电信诈骗设置屏障。但在银监会没有做出 4张 的限制前，同一银行对同个客户的开卡张数并没有明确的限制，大多数银行的上限是凭同一身份证最多能够开10张借记卡。银行工作人员称，收到文件后已开始对新开卡的客户履行新的规定，对存量客户中已跨越4张的，并不会强行清理销户，所以这一规定在施行时肯定会面临许多 历史遗留 问题 6，影响文件的贯彻施行。 三、防备网络诈骗案件的内

6、控建设 (一)加强网络内控建设，提升技术水平 近年来连续发生的网银盗取案件急需商业银行网络支付的风险控制办法进行更新换代。同时，我们国家现行的网络法制建设落后，我们应当学习国外互联网信息安全方面立法规范的先进经历体验，对我们国家现有的网络立法进行补充。提升我们国家网络防御技术是至关主要的环节，商业银行应当针对当前频繁出现的网络诈骗进行分析，逐一找到对应的方法手段，不断提升风险监控技能和办理业务水平，这样能力从本身对犯罪恶为进行遏制，使金融网络环境愈加安全。 (二)加强银行内部监控力度 一是严格划分计算机信息系统研发部门、技术应用部门与管理部门的责任，明确各个部门人员的业务关系和岗位职责，做到岗位之间的互相牵制，保证各部门的相对独立性，以确保各岗位之间不得互相兼任而产生的内部勾结。 二是对商业银行使用的网络系统软硬件设备进行严格检查，建立和完善网络管控系统，构建完好的计算机监控系统，对计算机信息系统进行有效的用户和密码管理，对网络安全系统的进入建立恰当的受权接口，并对进入后的操作进行安全监控。 (三)加强银行卡管制 重点加快银行卡的更新换代，可在银行卡使用时能够添加指纹验证的方式，在输入密码的同时可按指纹，进行双重验证，能极大增长支付的安全性。重点对ATM机的使用加强监控设备，实现无死角监控，而且对机器进行技术革新。 刘懿征 大经贸 2016年5期