青海省2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识通关考试题库带答案解析.doc

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1、青海省青海省 20232023 年基金从业资格证之私募股权投资基金年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识通关考试题库带答案解析基础知识通关考试题库带答案解析单选题（共单选题（共 5050 题）题）1、可比公司是指与目标公司（）等方面相同或相近的公司。A.、B.、C.、D.、【答案】D2、（2018 年真题）关于基金组织形式，投资者可通过（）对基金重大事项或重大投资进行决策。A.设置有投资咨询委员会的合伙型基金B.设置有合伙人会议的合伙型基金C.由基金管理人受托管理的的信托（契约）型基金D.设置有股东大会（股东会）的公司型基金【答案】D3、股权投资基金项目退出的具体方式包括（）。A.、B.、

2、C.、D.、【答案】A4、以下关于契约型基金的税收说法错误的是（）。A.基金财产投资的相关税收由基金份额持有人承担B.股权投资业务的契约型股权投资基金的税收政策有待进一步明确C.信托法及相关部门规章中并没有涉及信托产品的税收处理问题D.税务机构出台了关于信托税收的统一规定【答案】D5、（2017 年真题）中国基金业协会会员可分为（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B6、企业价值增长是一切（）获益的本源。A.市场B.股东C.管理者D.劳动力【答案】B7、关于基金业绩评价，以下表述正确的是（）A.已分配收益倍数体现了投资者所投资金的时间价值B.总收益倍数越高，说明基金业绩越好C.基金在不同时点计

3、算的总收益倍数可能会有不同的结果D.已分配收益倍数越高，说明基金业绩越好【答案】C8、（2017 年真题）下列关于股权投资基金募集流程及先后顺序的描述中，正确的是（）。A.投资者确认、基金路演期、协议签署及出资B.募集筹备期、基金路演期、协议签署及出资C.募集筹备期、基金路演期、投资者确认、协议签署及出资D.基金路演期、投资者确认、协议签署及出资【答案】C9、下列选项中,不属于回购退出的()A.股权投资基金购买股权投资基金持有的股份(股权)B.被投资企业的员工集体出资购买股权投资基金持有的股份(股权C.被投资企业管理层自筹资金购买股权投资基金持有的股份(股权D.被投资企业控股股东自筹资金购买股

4、权投资基金持有的股份(股权)【答案】A10、除非公司章程另有约定，有限责任公司股权的外部转让需要征得（）同意。A.全体董事会B.董事会过半数C.其他股东过半数D.全体股东【答案】C11、对于早期阶段的被投资企业，投资机构侧重于协助其进行（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B12、（2018 年真题）下列机构中,不符合股权投资基金管理人的组织形式规范的是（）A.创业投资管理股份有限公司B.股权投资管理有限公司C.资产管理合伙企业D.个人独资企业【答案】D13、以合理的成本控制达到最佳的内部控制效果，内部控制与私募基金管理人的管理规模和员工人数等方面相匹配，契合自身实际情况。上述体现了私募基金管

5、理人内部控制的（）。A.相互制约原则B.全面性原则C.适时性原则D.成本效益原则【答案】D14、股权投资基金管理人应具备至少（）名高级管理人员，且应当设置负责合规风控的高级管理人员。A.2B.3C.4D.5【答案】A15、公司型基金的最高权力机构是（）。A.股东大会（股东会）B.董事会C.监事会D.投资决策委员会【答案】A16、销售机构参与股权投资基金募集活动需满足的条件为（）A.B.C.D.【答案】C17、下列不是我国证券交易所主要交易机制的是（）A.竞价交易B.大宗交易C.协议转让D.项目交易【答案】D18、税后净营业利润指的是（）。A.财务报告中的税后净利润减去债务利息支出B.财务报告中

6、的税后净利润加上股利支出C.财务报告中的税后净利润加上债务利息支出D.财务报告中的税后净利润减去股利支出【答案】C19、(2017 年)估值调整机制的触发条件有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D20、（2017 年真题）下列关于并购基金的表述中，正确的是（）。A.并购基金是对企业进行战略投资的股权投资基金B.并购基金参与收购主要是为了获得协同效应C.并购基金参与并购的过程中往往以自有资金进行D.并购基金具有较高的杠杆率【答案】D21、(2017 年)公司型基金设立步骤及先后顺序正确的是（）。A.申请设立登记、名称预先核准、领取营业执照B.名称确定、申请登记、领取执照C.名称申请登记、核准

7、相关资料、领取营业执照D.名称预先核准、申请设立登记、领取营业执照【答案】D22、关于政府引导基金，表述错误的是（）A.政府引导基金对创业投资基金的投资方向有一定的引导作用B.政府引导基金对其投资的创业投资基金所投优秀项目可以跟进投资C.政府引导基金通常发起设立创业投资基金，吸引社会资本D.政府引导基金对历史信用良好的创业投资基金提供融资担保，支持其债券融资【答案】B23、中国证券投资基金业协会依照证券投资基金法、本办法、中国证监会其他有关规定和基金业协会自律规则，对私募基金业开展（）。A.B.C.D.【答案】C24、关于基金销售协议，表述错误的是（）。A.基金销售协议与作为基金合同附件的关于

8、基金销售的内容不一致的，以基金合同附件为准B.基金销售协议中相关内容的说明应当由基金管理人负责向投资者说明C.股权投资基金管理人委托基金销售机构募集股权投资基金的，应当以书面形式签订基金销售协议D.基金销售协议中关于股权投资基金管理人与基金销售机构权利义务划分以及其他涉及投资者利益的部分应当作为基金合同的附件【答案】B25、必备投资者应当以创业投资为主营业务，具备（）和（）同时在外商投资创业投资企业的出资不低于某一最低比例。A.一定资金实力；具有一定数量基金从业资格的人员B.一定投资经验；具有一定创业投资从业经验的人员C.创业投资专业能力；资金实力D.一定资金实力和投资经验；具有一定数量基金从

9、业资格的人员【答案】C26、股权投资基金管理人内部控制应当遵循的原则有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】A27、关于境内首次公开发行上市的程序，以下表述错误的是（）。A.发行成功后，发行人需刊登上市公告，在证监会的监督指导下完成上市B.预先披露是 IPO 必经程序C.发行人需在指定报刊、网站刊登招股说明书及发行公告，组织路演，通过询价程序确定发行价格，按照发行方案发行股票D.必须已经是股份有限公司，才能进入上市辅导阶段【答案】A28、业务尽职调查的主要内容（）A.B.C.D.【答案】C29、公司型基金的税收规则是（）。A.先分后税B.先税后分C.直接收税D.间接收税【答案】B30、股权投资

10、基金管理人应当于每年度（）之前，通过私募基金登记备案系统填报经会计师事务所审计的年度财务报告。A.2 月底B.3 月底C.4 月底D.5 月底【答案】C31、（2018 年真题）使用账面价值法评估目标公司价值时，通常不需要进行专项关注的是（）。A.财务费用合理性B.应收账款可能的坏账损失C.有价证券的市场价值D.尚未核定的税金【答案】A32、以下关于公司型股权投资基金的增资、减资说法错误的是（）A.股份有限公司型股权投资基金增资，可以采取发行新股的方式。发行新股既可以依法向社会公众公开募集，也可以向特定主体定向募集B.有限责任公司型股权投资基金增资，可以由原有股东增加出资，也可以由原有股东以外

11、的其他人出资C.股份有限公司型股权投资基金作出增资或者减资决议，必须经代表 2/3 以上表决权的股东通过；有限责任公司型股权投资基金作出增资或者减资决议，必须经出席股东大会（股东会）的股东所持表决权的 2/3 以上通过D.公司型股权投资基金减资可以采用两种方式。一种是减少出资总额，同时改变原出资比例；另一种是以不改变出资比例为前提，减少各股东出资，减资完成后股东出资比例维持不变【答案】C33、服务机构的注册资本发生变更的，应当自变更发生之日起（）个工作日内向基金业协会更新登记信息。A.5B.7C.10D.15【答案】C34、（2020 年真题）关于竞业禁止条款，以下表述错误的是（）A.竞业禁止

12、条款的目的是保证目标公司的利益不受损害，从而保障投资者的利益B.在实践中，目标公司的创始人股东、高级管理人员以及其他关键人员通常需要签署竞业禁止协议C.我国公司法明确规定，未经董事会同意，公司董事和高级管理人员不得自营或者为他人经营与所任职公司同类的业务D.竞业禁止主要包括法定竞业禁止和约定竞业禁止两种形式【答案】C35、关于信托(契约)型股权投资基金的份额转让，表述错误的是()A.基金份额持有人转让份额的，份额受让人必须是合格投资者B.基金份额持有人享有依法转让基金份额的权利C.份额转让完成后，信托(契约)型股权基金的合格投资者人数不得超过 200 人D.若基金份额持有人转让份额，一般须经其

13、他基金份额持有人过半数通过【答案】D36、根据投资领域不同，股权投资基金可以分为（）。A.B.C.D.【答案】D37、私募基金管理人应具备至少（）。A.1 名高级管理人员B.3 名高级管理人员C.4 名高级管理人员D.2 名高级管理人员【答案】D38、以下有关股权投资母基金主要业务的说法中，错误的是（）。A.一级投资是指母基金在股权投资基金募集时对基金进行投资，成为基金投资者B.二级投资是指母基金在股权投资基金募集设立完成后，对存续基金或其投资组合公司进行投资C.直接投资是指母基金直接进行股权投资D.直接投资是母基金的本源业务【答案】D39、(2017 年)股权投资基金的合规运营需要符合（）。

14、A.、B.、C.、VD.、【答案】A40、股权投资基金管理人最主要的职责是（）。A.按照基金合同的约定，负责基金资产的投资运作B.在有效控制风险的基础上为基金投资者争取最大的投资收益C.以上都是D.以上都不是【答案】C41、业务尽职调查的考察重点为管理团队、资产质量、融资结构、融资运用、发展战略以及风险分析等。A.创业投资B.成长投资C.并购投资D.成熟投资【答案】C42、下列不属于基金信息披露的作用的是（）。A.有利于基金投资者作出理性判断B.有利于防范利益输送与利益冲突C.有利于促进股权投资基金市场的长期稳定D.长期发展不利于股权投资基金的市场稳定【答案】D43、（2018 年真题）关于股

15、权投资协议中的竞业禁止条款，表述错误的是（）。A.目标公司高管不得在离职后一段时期内加入与本公司有竞争关系的公司B.目标公司不得进入协议约定的竞争性行业C.目标公司关键员工不得兼职与本公司业务有竞争的职位D.目的是为了保证目标公司的利益不受损害，从而保障投资人的利益【答案】B44、对股权投资基金的估值，通常使用的方法主要有（）A.收入法B.市场法C.成本法D.以上都是【答案】D45、我国自（）起正式在全国范围内开展营业税改征增值税试点。A.2016 年 5 月 1 日B.2016 年 5 月 10 日C.2016 年 6 月 1 日D.2016 年 6 月 10 日【答案】A46、关于股权投资

16、基金行业自律与政府监管，表述错误的是（）。A.目的一致，都是确保国家有关股权投资基金的相关法律、法规、规章和政策得到贯彻执行，保护投资者的合法权益B.行业自律组织制定的章程、业务规则对政府监管起约束作用C.行业自律是对鵬监管的积极补充D.行业自律组织在政府监管机构和市场主体之间起着桥梁和纽带作用【答案】B47、公司型基金中，投资者可通过（）委任并监督基金管理人。A.基金业协会B.高级管理层C.监事会D.股东大会和董事会【答案】D48、服务机构有一般违规情形的,（）可以要求服务机构限期改正。A.中国证券监督管理委员会B.中国证监会C.基金业协会D.基金管理公司【答案】C49、2005 年 11 月，颁布（）。A.关于促进股权投资企业规范发展的通知B.私募投资基金监督管理暂行办法C.创业投资企业管理暂行办法D.关于私募股权基金管理职责分工的通知【答案】C50、公司型基金的参与主体主要为（）。A.B.C.D.【答案】A