陕西省2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识题库综合试卷A卷附答案.doc

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1、陕西省陕西省 20232023 年基金从业资格证之私募股权投资基金年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识题库综合试卷基础知识题库综合试卷 A A 卷附答案卷附答案单选题（共单选题（共 5050 题）题）1、合伙人为自然人时，比照个人所得税法的“个体工商户的生产经营所得”应税项目，适用（）的五级（），计算征收个人所得税。A.5%-35%；全额累进税率B.5%-35%；超额累进税率C.8%-25%；全额累进税率D.8%-25%；超额累进税率【答案】B2、下列关于中小微创业企业融资需求特征的说法，错误的是（）。A.信息不对称比较严重B.创业成功的不确定性较高C.融资需求呈现持续性特征D.科技型中

2、小微创业企业的资产结构中无形资产占比较高【答案】C3、投资者在信托（契约）型股权投资基金存续期开放日购买基金份额的，首次购买金额应不低于（）万元。A.50B.200C.1000D.100【答案】D4、标志着创业投资在美国发展成为专门行业的事件是（）。A.美国创业投资协会成立B.美国私人股权投资协会成立C.美国小企业管理局成立D.关联储的成立【答案】A5、关于私募基金管理人登记说法错误的是（）A.申请登记期间，登记事项发生重大变化的，私募基金管理人应当及时告知基金业协会并变更申请登记内容。B.私募基金管理人应当向基金业协会履行基金管理人登记手续并申请成为基金业协会会员。C.登记申请材料不完备或不

3、符合规定的，私募基金管理人应当根据中国证监会的要求及时补正。D.私募基金管理人申请登记，应当通过私募基金登记备案系统，如实填报基金管理人基本信息、高级管理人员及其他从业人员基本信息、股东或合伙人基本信息、管理基金基本信息。【答案】C6、基金管理人进行登记并开展基金管理业务应满足一定的要求，以下说法错误的是()A.以私募基金管理业务为主营业务的基金管理人，可以同时兼营其他类型的基金管理业务B.基金管理人只能为依法设立的公司和合伙企业，自然人不能登记为基金管理人C.兼营民间借贷、小额理财、房地产开发等业务的机构申请成为私募基金管理机构时，由于业务和私募基金的属性冲突，中国证券投资基金协会对此存在冲

4、突业务的机构不予登记D.基金管理人从业人员人数和其内部机构的设置以及内部控制制度相匹配，并且应当具备相应数量的专职高管人员【答案】A7、以下关于私募股权投资基金上市退出中说法错误的是（）。A.公开上市（IPO）是指风险投资者通过企业股份公开上市，将拥有的私人权益转换为公共权益，在获得市场认可后以实现资本增值。可以让投资者取得过去高额的回报，是私募股权投资最理想的退出渠道B.能让私募股权投资基金获得较好的收益C.监管变得越来越严格，要通过 IPO 来退出变得比较难D.对所投资的企业要求不高，所花费的成本较高和时间较长【答案】D8、（2017 年真题）股权投资起源于（）。A.产业基金B.风险投资C

5、.并购基金D.创业投资【答案】D9、(2017 年)下列不属于股权投资基金运行期间基金管理人和投资者互动的重点的是（）。A.基金管理人召集基金年度会议B.基金管理人发布定期报告C.帮助投资者充分理解股权投资基金的协议约定D.基金管理人反馈投资者的需求【答案】C10、契约型基金的决策权归属（）。A.投资咨询委员会B.基金份额持有人C.基金管理人D.顾问委员会【答案】C11、信托（契约）型基金的参与主体主要为（）。A.B.C.D.【答案】D12、我国股权投资基金行业发展的探索与起步阶段主要沿着（）两条主线进行。A.、B.、C.、D.、【答案】A13、根据证券投资基金法的要求，信托（契约）型基金合同

6、应包括（）A.B.C.D.【答案】D14、管理人内部控制的要素构成主要包括（）。A.、B.、C.、VD.、V【答案】D15、公司型股权投资基金的增资或减资，描述正确的一项是（）。A.履行公司内部的决策程序，包括董事会决议及股东大会（股东会）决议，签订相应的决议文件B.有限责任公司型股权投资基金作出增资或者减资决议，必须经代表 1/3 以上表决权的股东通过C.股份有限公司型股权投资基金作出增资或者减资决议，必须经出席董事会所持表决权的 2/3 以上通过D.股份有限公司型股权投资基金作出增资或者减资决议，必须经出席股东大会（股东会）的股东所持表决权的 1/3 以上通过【答案】A16、业务尽职调查的

7、内容主要包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B17、我国第一只公司型创业投资基金是（）。A.华安股权投资创业基金B.深圳中海创业投资基金C.福建鹏功企业投资基金D.淄博乡镇企业投资基金【答案】D18、（2017 年真题）下列属于基金业绩评价指标的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】C19、A 公司在融资前，企业家持股数量为 40000 股。前轮投资者以每股 3 元的价格购买了 10000 股，后轮投资者以每股 2 元的价格购买了 10000 股。在完全棘轮条款下，企业家需向前轮投资者补偿的股票数量为（）股。A.5000B.10000C.20000D.1000【答案】A20、每个会计年

8、度结束后 4 个月内，北京某股权投资基金管理人应当向（）报送经会计师事务所审计的年度财务报告。A.中国证券投资基金业协会B.中国证券业协会C.中国证券监督管理委员会D.北京股权投资基金协会【答案】A21、关于股权投资基金运作过程中产生的管理费和托管费，下列选项正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D22、对于基金管理人存在的以下情形，基金业协会采取的措施正确的是（）。A.拟申请登记私募基金管理人的高管人员最近五年存在重大失信记录，协会将不予办理登记申请B.申请机构的高管人员最近三年存在重大失信记录的不予登记C.对作为异常机构公示的基金管理人，在整改完毕后立即恢复正常机构公示状态D.基金

9、管理人未按时履行季度、年度和重大事项信息报送更新义务的，将基金管理人列入异常机构公示【答案】B23、在尽职调查中相当重要是（），直接决定投资回报的质量。A.价值发现和控制B.风险发现和控制C.投资决策的制定D.投资决策辅助【答案】B24、关于成本法，下列说法错误的是（）。A.成本法包括账面净值法、账面价值法和重置成本法B.账面价值法是指公司资产负债的净值C.待评估资产价值=重置全价-综合贬值=重置全价 x 综合成新率D.成本法主要作为一种辅助方法【答案】A25、以下关于从事股权投资基金募集的禁止性行为，说法错误的是（）A.公开推介或者变相公开推介B.推介材料虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏C.

10、推介或片面节选少于 6 个月的过往整体业绩或过往基金产品业绩D.推介本机构设立或负责募集的私募基金【答案】D26、（2017 年真题）为依法开展对私募基金的监督管理，（）年 8 月，中国证监会发布私募投资基金监督管理暂行办法。A.2013B.2014C.2015D.2016【答案】B27、（2018 年真题）关于股权投资基金母基金与股权投资基金的比较，以下表述错误的是（）A.两者适合不同风险偏好的投资者，股权投资基金更追求稳定回报，股权投资母基金更追求超高回报B.股权投资母基金投资多只基金，投资实现多样性，对投资者而言，风险分散度优于单一股权投资基金C.股权投资母基金主要投资标的是股权投资基金

11、，股权投资基金主要投资标的是企业非公开发行和交易股权D.股权投资母基金享有投资机会优势，投资者可通过投资股权投资母基金的方式间接投资优秀的股权投资基金【答案】A28、在公司型基金中，以下需要征收增值税的是（）。A.在股权投资业务中获得项目分红B.上市后通过二级市场退出获得收入C.在股权投资业务中获得项目股息D.通过回购退出项目获得收入【答案】B29、有限责任公司的股东之间可以相互转让其全部或者部分股权。股东向股东以外的人转让股权，应当经其他股东经（）以上同意。A.1/2B.1/3C.1/4D.1/5【答案】A30、（）是整个尽职调查工作的核心，目的是了解过去及现在企业创造价值的机制，以及这种机

12、制未来的变化趋势。A.财务尽职调查B.初步尽职调查C.业务尽职调查D.法律尽职调查【答案】C31、股权投资基金财产的所有者是（）。A.基金托管机构B.基金投资者C.基金销售机构D.基金管理人【答案】B32、股权投资基金的管理，是一个责任重大、专业化要求很高的行业，需要高水准的管理团队全身心投入。从规范性要求看，通常会在管理人（）等方面提出要求。A.、B.、C.、D.、【答案】D33、实务中，（）通常不作为课税主体。A.、B.、C.、D.、【答案】A34、公司型股权投资基金实行（）A.注册资本认缴制B.承诺认缴资本制C.注册资本实缴制D.承诺实缴资本制【答案】A35、竞价交易制度又称委托驱动制度

13、，其主要内容是：开市价格由集合竞价形成，随后交易系统对不断进入的投资者交易指令，按（）原则排序，将买卖指令配对竞价成交。A.交易量优先B.价格优先与时间优先C.最低限额D.协议优先【答案】B36、下列不属于股权投资基金特点的是（）A.投资期限长、流动性较差B.投后管理投入资源较多C.专业性较强D.投资收益稳定【答案】D37、项目初审包括（）与（）两个部分。A.书面初审，现场初审B.直接初审，间接初审C.直接初审，现场初审D.书面初审，间接初审【答案】A38、最适用于清算价值法进行估值的企业是（）。A.某正常持续运营中的机械制造企业B.某资不抵债、经营停滞的有色金属开采企业C.某经营良好的商业零

14、售企业D.某软件开发企业【答案】B39、（2017 年真题）基金投资者与基金管理人的约定不包括（）。A.投资期限B.投资范围C.投资限制D.投资收益【答案】D40、中国最大的养老基金是（）。A.母基金B.政府引导基金C.全国社会保障基金D.公司型基金【答案】C41、(2017 年)为保护投资者合法权益，促进私募基金行业规范健康发展，发挥行业自律的基础性作用，基金业协会发布了（）。A.私募投资基金监督管理暂行办法B.关于实行私募基金管理人分类公示制度的公告C.关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告D.基金管理公司风险管理指引（试行）【答案】C42、传统的估值指标包括（）等。A.市盈率、市

15、现率、市净率B.市盈率、市现率、市净率和市销率C.市现率、市净率和市销率D.市盈率、市现率、和市销率【答案】B43、以下哪项不是私募股权投资基金投资者关系管理的意义（）。A.决定基金是否能顺利募集B.影响管理人的口碑和后续募集与发展C.可以维持基金的稳定性，避免投资者的不当干预影响基金和管理人的正常运作D.可以及时掌握基金资产的状况“黑箱”操作给基金资产带来的风险【答案】D44、股权回购是指通常由被投资企业（）出资购买股权投资基金持有的企业股份，从而使股权投资基金实现退出的行为。A.B.C.D.【答案】A45、项目跟踪与监控中需要重点关注的管理事项有（）。A.B.C.D.【答案】B46、(20

16、17 年)在信托型基金参与主体中，除了基金投资者和基金管理者外还有（）。A.基金份额登记机构B.基金托管人C.有限合伙人D.普通合伙人【答案】B47、我国私募股权投资基金快速发展阶段为（）。A.2005-2012B.2005-2011C.2004-2011D.2004-2012【答案】A48、下列投资者不可视为合格投资者的是（）。A.社会保障基金、企业年金等养老基金，慈善基金等社会公益基金B.依法设立并在中国证券投资基金业协会备案的投资计划C.投资于所管理私募基金的私募基金管理人及其从业人员D.净资产低于 1000 万元的单位【答案】D49、(2017 年)下列关于股权投资基金募集行为的表述中，错误的是（）。A.合格投资者与多名亲友、邻居及同事签订委托投资协议，汇集资金向募集机构购买股权投资基金并事后收取 1管理费B.合格投资者向亲友借款获得资金，为自己购买股权投资基金C.合格投资者向小额贷款公司借款获得资金，为自己购买股权投资基金D.合格投资者向银行贷款获得资金，为自己购买股权投资基金【答案】A50、对行政处罚不服的，可在收到处罚决定书之日起（）日内申请行政复议，也可以在收到处罚决定书之日起（）个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼A.30；3B.30；6C.60；3D.60；6【答案】C