票据法律制学习.pptx

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1、【导入案例】甲公司向某家具厂购买一批办公用具，价款50万元。甲公司签发一张面额为50万元的汇票交给家具厂，约定由某银行作为付款人。后来，家具厂职工王某携带该汇票外出采购木材，不慎将汇票丢失，家具厂将此情况告知了甲公司，于是甲公司与家具厂签订了一份书面合同，合同规定：已丢失的汇票无效，任何人不得凭此汇票要求甲公司付款。合同签订后，甲公司将50万元付给了家具厂。丢失的汇票后来被家具厂找到，家具厂持此汇票到某汽车销售公司购买了一辆价值为50万元的汽车，将此汇票背书转让给了汽车销售公司。汽车销售公司持此汇票要求作为付款人的银行付款，甲公司得知此情况后，要求银行拒绝付款。问：这张汇票是否有效？银行是否应

2、当付款？第1页/共65页一、票据的概念与特征（一）票据的概念l票据是出票人依法签发的，约定由自己或委托他人向收款人无条件支付一定金额的有价证券。l因此，票据是无条件支付一定金额的有价证券。既可以由出票人自己支付，也可以委托其他人支付。我国票据法规定的票据，有三种：汇票、本票和支票。l（二）票据的特征l票据作为有价证券，其主要特征如下：l1、票据是有价证券l即我国票据法规定的票据，都代表一定的财产利益，持票人可以根据该票据，获得一定的经济利益（货币或者其他财产）。第2页/共65页l2、票据是设权证券l票据权利的产生必须首先做成证券。在票据做成之前，票据权利是不存在的。票据权利是随着票据的作成同时

3、发生的。没有票据，就没有票据权利。这就是票据的设权性。l3、票据是债权证券l4、票据是金钱证券l5、票据是无因证券l票据根据一定的信用行为等原因而产生，它的设立是有因的。但是，票据一旦产生，其法律效力与票据产生的原因互相独立，在票据流通时是不问其产生的原因的，它在流转过程中只要具备要式性，票据权利人行使权力时无须证明其取得票据的原因，票据债务人无条件支付即可。第3页/共65页6、票据是文义证券l指票据上的一切权利义务均以票据上记载的文字为依据，不受票据所载文字范围以外的事由的影响。l即义务人只按照证券上指明的金额和条件履行义务，而不问出票人的原意。即使票据债务人能够举出票据以外的证据，证明票据

4、内容有错误，也不能变更票据债权人的权利范围。7、票据是要式证券l票据法律法规严格地规定票据的格式和记载事项，票据符合这些要求的，即可具有法律效力；不按票据法及相关法规的规定进行票据事项的记载，票据无效。此外，在票据上所为的一切行为，如出票、背书、承兑、保证、付款、追索等，也必须严格按照票据法的程序和方式进行，否则无效。这就是票据的要式性。第4页/共65页8、票据是流通证券l票据的权利可以背书或交付而转让。并且，票据的转让不必要通知债务人，票据的受让人获得票据的同时取得票据的全部权利。l9、票据是完全证券l所谓完全有价证券，就是证券权利的行使与证券不可分，票据权利的设立必须制成票据，票据权利的行

5、使必须提示票据，票据的转移必须交付票据，直到票据获得了支付，债务人的债务责任被解除，票据才归于消灭。所以，票据行为是完全的有价证券行为。第5页/共65页（一）票据的种类l有的根据规定票据有三种：汇票、本票和支票。英美法系国家一般如此规定。l但也有的国家规定，票据只有两种：汇票和本票。支票是另一种独立的票据。大陆法系国家一般如此规定。l我国票据法规定的票据种类，与英美法系国家一致。（二）票据的作用1、支付作用2、流通作用3、信用作用4、融资作用第6页/共65页三、票据法的概念及立法情况（一）概念l广义的票据法是指涉及票据关系调整的各种法律规范，既包括专门的票据法律、法规，也包括其他法律、法规中有

6、关票据的规范。l一般意义上所说的票据法是指狭义的票据法，即专门的票据法规范，它是规定票据的种类、形式和内容，明确票据当事人之间的权利义务，调整因票据而发生的各种社会关系的法律规范。l票据法是调整票据关系的法律规范的总称。（二）我国票据法的立法情况l中华人民共和国票据法1995年5月10日正式颁布，1996年1月1日起实施。2004年做了修改。第7页/共65页四、票据行为（一）概念l广义的票据行为是指以发生、变更或消灭票据的权利义务关系为目的法律行为，包括出票、背书、涂改、禁止背书、付款、保证、承兑、参加承兑、划线、保付等。l狭义的票据行为是票据当事人以负担票据债务为目的的法律行为，包括出票、背

7、书、承兑、参加承兑、保证、保付六种。（二）票据行为的特征1、要式性l即一切票据行为都要按照法律的规定进行，否则，不产生法律效力。如必须采取书面形式、行为人必须签章、必须按照法律规定的格式填写。这与票据是要式证券是一致的。2、文义性l即票据行为的内容完全以票据上的文字含义为准。第8页/共65页3、独立性l即票据当事人进行的票据行为，互相独立，每一票据行为是否有效，只取决于该票据行为本身，与其他票据当事人的行为无关。票据行为的独立性的表现有以下几点：（1）无民事行为能力人或者限制民事行为能力人在票据上签章的，其签章无效，但是不影响其他签章的效力。（2）票据上有伪造、变造的签章的，不影响票据上其他真

8、实签章的效力。（3）保证人的保证责任，不因被保证人的债务无效而免除。（4）无权代理人进行的票据行为，不影响其他票据当事人的票据责任。没有代理权而以代理人名义在票据上签章的，应当由签章人承担票据责任；代理人超越代理权限的，应当就其超越权限的部分承担票据责任。（5）票据上记载事项（签章除外）被变造的，在变造之前签章的人，对原记载事项负责；在变造之后签章的人，对变造之后的记载事项负责；不能辨别是在票据被变造之前或者之后签章的，视同在变造之前签章。第9页/共65页4、无因性l即票据行为只要符合法律规定的形式，即可生效，而不管其原因关系是否存在、是否有效。5、连带性l即各票据当事人（票据债务人）对票据债

9、权人（持票人）承担连带付款责任。这可最大限度保护持票人的利益，从而促进票据的流通。第10页/共65页（三）票据行为生效的要件1、实质要件 即票据行为人在进行票据行为时，应当符合的要求。（1）票据行为人应当具备完全民事行为能力（2）票据行为人的意思表示真实2、形式要件 即票据行为人应当按照法律要求，将有关事项完整记载（填写），并且在票据上签章。第11页/共65页（四）票据行为的代理1、票据行为代理必须具备以下条件：(1)票据当事人必须有委托代理的意思表示l最好以书面方式表明这种代理关系。(2)代理人必须按被代理人的委托在票据上签章(3)代理人应在票据上表明代理关系，注明“代理”字样或类似的文句。

10、l注意：代理人在行使代理权时，必须在票据上以自己的名字或名称作签章。如果代理人未在票据上以自己的名字或名称签章，则不产生票据代理的效力2、无权代理l没有代理权而以代理人名义在票据上签章的，应当由签章人承担票据责任。3、越权代理l票据代理人超越代理权限的，应当就其超越权限的部分承担票据责任，在权限范围内的代理行为有效，应当由委托人承担责任。第12页/共65页五、票据权利（一）票据权利的概念l票据权利是指持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，它包括付款请求权和追索权。l付款请求权又称第一次请求权，是指持票人对票据主债务人（如汇票的承兑人、本票的发票人、支票的保付人等）行使请求其支付票据金额的权

11、利。l追索权是指因持票人在第一次请求权没有或者无法实现的情况下，对票据的其他付款义务人（如汇票、支票的发票人，汇票、本票的保证人，票据的背书人等）行使请求偿还票款的权利。第13页/共65页（二）票据权利的取得1、概念：票据权利的取得，是指根据什么方式，依据何种法律事实而取得票据权利。l从票据权利的取得方式看，分为原始取得和继受取得。（1）原始取得：是指发票人制成票据并交付给受款人后，受款人即从发票人处得到票据权利，这种取得票据的方式为原始取得。（2）继受取得：是指持票人从有正当处分权的人那里依背书转让或者交付程序而取得票据的，为继受取得。如因背书而取得，因税收、继承、赠与而取得，因公司合并而取

12、得等。2、对取得票据权利的限制l根据我国票据法的规定，票据权利的取得有两项限制：以欺诈、偷盗或者胁迫等手段取得票据的，或者明知有前列情形，出于恶意取得票据的，或者有重大过失取得票据的，不得享有票据权利。以无偿或者不以相当对价，取得票据的，不得享有优于其前手的票据权利。第14页/共65页（三）票据权利的行使和保全1、票据权利的行使l即持票人要求票据上的付款人支付票据款项的行为，或者向自己的前手进行追索的行为。2、票据权利的保全l即持票人进行的防止票据权利丧失的行为。l如在规定时间内向付款人提示承兑，否则，即丧失要求付款人付款的权利；l再如：如果付款人拒绝承兑或者拒绝付款，则应当从付款人处取得拒绝

13、承兑或者拒绝付款的证明；l或者从其他地方取得付款人不能承兑或者不能付款的证明，如付款人的死亡证明、工商注销登记的证明、法院宣告企业破产的证明等等。（四）票据权利的消灭（1）因得到付款而消灭（2）因法定期限届满而消灭第15页/共65页六、票据抗辩（一）票据抗辩的概念l即票据债务人根据票据法的规定，对票据债权人拒绝履行义务的行为。实际上，就是拒绝付款。（二）票据抗辩的种类l根据抗辩原因的不同，可以将抗辩分成两种：绝对抗辩和相对抗辩。1.绝对抗辩l又称为物的抗辩或客观的抗辩，是指基于票据或者票据上记载的债务人而发生的抗辩，该抗辩不因持票人的变更而受到影响。物的抗辩事由产生于“物”票据，即票据本身存在

14、着影响票据效力的事由。当票据本身缺乏效力时，不论何人持票，票据债务人均可拒绝履行债务。l对物的抗辩包括以下两类：第16页/共65页（1）任何债务人均可对任何债权人的主张行使的抗辩。这类抗辩的事由包括以下七个方面票据无效：票据欠缺必须记载的事项；变更了票据不得变更的事项；票据金额的大写与小写不一致，票据上附加付款条件不合法等。票据的付款期限未到。票据的权利时效届满。如我国票据法第17条规定:持票人对票据的出票人和承兑人的权利，自票据到期日起二年不行使权利,权利即消失。票据已经依法付款。票据已经依法提存。票据上记载有不得转让字样而转让的。票据因法院作出除权判决而无效。第17页/共65页（2）特定的

15、票据债务人对任何债权人的主张行使的抗辩。这类抗辩的事由包括五个方面：票据系伪造、变造，被假冒者对以该伪造、变造的票据而提出的债权请求有抗辩权。票据当事人无完全民事行为能力。如我国票据法第6条规定:无民事行为能力人或限制民事行为能力人在票据上签章的,其签章无效,票据债务人可据此拒绝履行其义务。无权代理关系中的被代理人,超越代理权限的被代理人可以无权代理或越权代理为由拒绝履行票据义务。持票人在规定的期限内未提出付款请求，除付款人以外的其他一切票据当事人均可以此为由拒绝履行票据义务。第18页/共65页（2）相对抗辩l又称为人的抗辩或主观的抗辩，是指基于持票人自身或者票据债务人对特定的持票人之间的关系

16、而产生的抗辩。依据抗辩事由的不同，又可分为两类抗辩：（1）任何票据债务人可以对特定债权人行使的抗辩。这类抗辩事由主要是债权人欠缺受领能力或受领资格等,包括以下二种：票据债权人欠缺形式上受领票据的能力。如票据的背书不连续。票据债权人欠缺实质上受领票据的能力。如：以欺诈、偷盗或者胁迫等手段取得票据的，或者明知有前列情形，出于恶意取得票据的；持票人为未成年人或者精神病人。第19页/共65页（2）特定的债务人得以对特定的债权人行使的抗辩。这类抗辩只能在特定的票据当事人之间发生，一般是直接当事人之间。这类抗辩的事由包括以下五种：原因关系不合法、欠缺或消灭。如为了购买走私物品而签发的票据。无对价或者无相当

17、对价而取得的票据。如持票人仅交付了部分货物，就要求对方付款。票据行为未依法完成。比如，出票人制作成票据，在尚未交付持票人之前丢失，出票人可以此为由对盗窃人或拾得人进行抗辩票据债务已抵销、已清偿或已免除，但却因故未在票据上记载，在直接当事人之间债务人可以进行抗辩。基于当事人之间特别约定的抗辩。这类抗辩是指票据的直接当事人之间对于票据签发、转让、付款等有特别约定。l如当事人约定用票据进行质押担保，而非转让票据，在担保期间内，质押权人不得要求质押人付款。第20页/共65页（三）票据抗辩的限制l即在某些情况下，票据的债务人不得拒绝付款。根据法律的规定，对票据抗辩的限制，只存在于相对抗辩或者人的抗辩中。

18、l票据抗辩的限制就是：票据债务人不得以对直接当事人的抗辩理由对抗非直接当事人。如我国票据法第13条规定，票据债务人不得以自己与出票人或者与持票人的前手之间的抗辩事由，对抗持票人。但是，持票人明知存在抗辩事由而取得票据的除外。1、票据债务人不得以自己与出票人之间的事由抗辩持票人。l如甲公司签发票据，交给乙公司，由丙公司作为付款人，丙公司作了承兑，则丙公司就不得以自己与甲公司之间的抗辩理由（如甲公司本来答应向丙公司供货）对抗乙公司。2、据债务人不得以自己与持票人的前手之间的事由对抗持票人。l如甲公司向乙公司购买货物（或者被乙胁迫），向乙签发票据，乙将此票据转让给丙。则甲不得因为乙没有交货、买卖合同

19、被宣告无效、或者受到乙的胁迫等理由，拒绝向丙付款，当然，丙为恶意除外。第21页/共65页七、票据的伪造和变造（一）伪造1、概念即假冒他人名义进行的票据行为，表现为假冒他人的签章。2、票据伪造的后果(1)对伪造人而言，票据外观上没有自己的签名，故不承担票据上的责任，但应根据刑法和民法的规定负伪造有价证券和赔偿的责任。(2)对被伪造人而言，尽管票据外观上有被伪造人的签名，但实质上并非其自签，故不应依票据文义负责。(3)由于票据行为具有独立性，因此在伪造的票据上进行真正签名的其他人必须负担票据责任。票据的伪造，如果获得被伪造人的追认，票据行为仍可成立。第22页/共65页（二）变造1、概念l票据变造是

20、指无票据记载事项变更权的人，以实施票据行为为目的，对票据上除签章以外的记载事项进行变更，从而使票据权利义务关系内容发生改变的行为。2、票据变造的后果（1）在变造之前签章的人，对原记载事项负责；（2）在变造之后签章的人，对变造之后的记载事项负责；（3）不能辨别是在票据被变造之前或者之后签章的，视同在变造之前签章。（三）更改l即由原记载人自己根据法律规定，修改票据上的有关事项。但票据的金额、日期、收款人名称不得改动，否则票据无效第23页/共65页第24页/共65页八、票据的丧失与补救（一）票据丧失的概念l票据丧失是指票据因灭失、遗失、被盗等原因全而使票据权利人脱离其对票据的占有。对票据持票人或权利

21、人来说，其并没有没有抛弃票据的意思。l票据丧失有绝对丧失与相对丧失之分。l绝对丧失又称票据的灭失，指票据从物质形态上的丧失，如被火烧毁、被洗化或被撕成碎片等。l相对丧失又称票据的遗失，是指票据在物质形态上没有发生变化，只是脱离了原持票人的占有，如持票人不慎丢失或被人盗窃或抢夺。第25页/共65页（二）票据丧失的补救方法1、挂失止付：l是指在票据丧失后，失票人将票据丧失的情况通知付款人（包括代理付款人），请求付款人在法定期限内对挂失的票据不予付款，防止票据款项被人领取（包括善意第三人），以保护失票人权利的票据丧失救济措施。l结合票据法和止付结算办法规定，付款人在收到挂失止付通知书后，应在3日内暂

22、停止付。l在这3日时间内，如果付款人收到了失票人已提起诉讼或者申请公示催告的证明，则可以使止付的效力延长到12日。l之后如果收到法院的止付通知书，挂失止付应当继续维持下去，直至法院对票据权利作出判决。l挂失止付程序不是公示催告程序和诉讼程序的必经程序。第26页/共65页2、公示催告l是法院依失票人的申请，以公示的方法，催告票据利害关系人在一定期限内向法院申报权利，如在一定期限内没有申报权利，则产生失权的法律后果的一种程序。l公示催告期满，没有人提出权利申报或者提出相关的票据，或者申报人提出的票据非申请人丧失的票据时，则依申请人的申请，由法院做出除权判决，宣告票据无效。l3、普通诉讼程序l即失票

23、人在丧失票据后，可以直接向法院提起民事诉讼，请求法院判令票据债务人向其支付票据上所载的金额。法院根据失票人的申请对票据权利归属做出判决，认定申请人是否为所失票据的合法权利人。l我国票据法没有对该程序做出详细规定。第27页/共65页l案例1：2010年7月间，工商银行某市分行办公室主任李某与其妻弟密谋后，利用工作上的便利，盗用该行已作废的旧业务印鉴和现行票据格式凭证，签署了金额为100万元的银行承兑汇票一张，出票人和付款人及承兑人记载为分行，汇票到期日为同年12月底，收款人为某建筑公司，该建筑公司系李某妻弟所承包经营的企业。l李某将签署的汇票交给了该公司后，该公司请求某外贸公司在票据上签署了保证

24、，之后持票向某城市商业银行申请贴现。该商业银行扣除利息和手续费后，把贴现款96万元支付给了该建筑公司。汇票到期，城市商业银行向工商银行某市分行提示付款遭拒绝。问：（1）本案中有哪些票据行为?其效力如何?为什么?（2）某市商业银行是否享有票据权利?如有，应如何行使?如没有，该如何处理?（3）如果李某用已经作废的旧票据格式凭证签署银行承兑汇票，在其他情节相同的情况下，对某市商业银行有何影响?（4）李某和工商银行是否应当承担票据责任，为什么？第28页/共65页参考答案：（1）本案中的票据行为有：李某伪造签章进行的出票和承兑行为。李某使用的作废的公章应定为假公章。因此，出票和承兑行为属伪造，行为本身无

25、效。某外贸公司的票据保证行为，该行为有效。因为票据行为独立建筑公司的贴现行为(背书转让)，该行为有效。虽然该公司(代表人)恶意取得票据，不得享有票据权利，但其背书签章真实，符合形式要件，且有行为能力，故有效。（2）某城市商业银行不知情，且给付了相当对价，为善意持票人，故享有票据权利，可以向保证人或背书人行使追索权。（3）该汇票将因形式要件欠缺而整个无效，连保证人亦因此不承担票据责任。某城市商业银行不享有票据权利，只能依据普通民事关系进行追偿。（4）都不承担。因为这属于伪造签章，伪造者和被伪造者都不承担。第29页/共65页案例2:l2006年1月23日，一个自称为王江的人持农行某市支行签发的IV

26、l00162661号银行汇票，到A麻纺厂处购买麻袋和麻绳，汇票载明的收款人是A麻纺厂，汇票金额为7万元。lA麻纺厂经审查该汇票无误后，将王江所购价值7万元的一万条麻袋和一吨麻绳交王江提走。同月25日，麻纺厂在该汇票上加盖印章后，到农行某县支行办理解付手续。县农行的经办人员经审核汇票无误后，将7万元款项转入麻纺厂账户。同月26日，县农行要求汇票签发行付款。l同月30日，汇票签发行来电话告知正阳农行：你行解付的汇票金额7万元与原签发的汇票金额不符，原签发的汇票金额为700元。县农行遂向公安机关报案，但因王江下落不明，未能追回差额款。县农行责成当时的经办人员如数退赔了损失款69300元以后，又向麻纺

27、厂要求返还损失69300元，被麻纺厂拒绝。l问：该案应当如何处理，为什么？第30页/共65页参考答案：l1、麻纺厂不承担责任。因为麻纺厂付出了与7万元票据金额相等价值的货物，符合票据取得应具有真实的交易关系和给付相应对价的要求。同时，该厂并未参与票据的变造，也不明知该票据为变造的票据，故其取得的票据不存在恶意取得的问题；而该厂在受理案涉汇票时，经办人经审核汇票未发现票据金额被变造的问题，按有关规定，其审查只需要进行形式审查，性质为普通人的注意义务，故不构成重大过失。并且，连银行都没有发现票据被变造，更不用说普通企业了。l2、汇票签发时票据金额为700元，麻纺厂取得时票据金额为7万元，显然发生了

28、票据的变造。但票据被变造并不影响票据本身的效力，只是变造前后的签章人的票据责任不同，在变造之前签章的人对变造前原记载的事项负责。在本案中，签发行在700元的金额内负票据责任。而在变造之后签章的人应对变造后记载的事项负责，故本案中如果麻纺厂需要承担责任，应在7万元金额内负票据责任。l3、县农行所受的损失只能依侵权关系追究票据变造人的侵权民事责任。第31页/共65页l案例3：l某市铅笔厂于2006年3月5日在电视台及当地报纸上刊登广告，声明作废2张丢失的空白支票。l3月27日，有人持铅笔厂的空白转账支票一张并附有铅笔厂的介绍信，在某计算机公司营业部购买了5台计算机，共计货款3.6万元。当日下午，计

29、算机公司将支票送存款银行办理结算l铅笔厂在对账时发现此事后，向法院起诉，要求计算机公司和银行承担赔偿责任。理由是：本厂早已公开声明支票作废，计算机公司收下作废支票，损失应由其承担；银行审查支票不严，致使作废支票流通，应负连带赔偿责任。l问：本案应当如何处理，为什么？第32页/共65页参考答案：l票据声明作废，只是单方面实施的行为，从法律上讲，并无票据法上的效力，不受法律保护。这种行为只是提示他人，该票已丢失，但并不能免除自己的付款责任。l票据是一种无因证券，只要票据要式齐备，持票人不必证明取得票据的原因。只要票据的金额、收款人、付款人、出票人、付款日期等符合本法的规定，票据持有人就可以在银行办

30、理结算，而银行经过审查，认为要式齐全，印鉴一致，就须凭票付款，付款后其责任即已解除。l本案中，失票人仅仅是声明作废了丢失的支票，并没有采取法定的救济手段，而计算机公司和银行在接受支票和付款当中并无过错，因此，支票冒领的损失应全部由铅笔厂承担。第33页/共65页第二节 汇票l案例：2009年11月3日，甲公司向某工商银行申请一张银行承兑汇票，该银行作了必要的审查后受理了这份申请，对该汇票予以承兑，并依法在票据上签章。l甲公司得到这张票据后将该票据直接交付给乙公司作为购货款，但没有在票据上签章。乙公司又将此票据背书转让给丙公司以偿债。l到了票据上记载的付款日期后，丙公司于2009年12月28日向承

31、兑银行请求付款时，该银行拒绝付款。l问：1、银行既然做出了承兑，是否可以拒绝付款？2、在银行拒绝付款的情况下，丙公司可以采取什么措施，以保护自己的权利？第34页/共65页一、汇票的概念和种类（一）汇票的概念l是由出票人签发的，要求付款人在见票时或在一定期限内，向收款人或持票人无条件支付一定款项的票据。l汇票是国际结算中常用的支付工具，使用最广泛。l因为在国际贸易中，由于缺乏信任，买方在获得货物之前必须支付货款或者做出支付的承诺。l在国际贸易中，汇票是由出口商开出的、要求进口商或者它的代理在特定时间支付特定金额的命令。签发汇票的企业或个人叫做出票人，汇票所呈交的一方叫受票人。第35页/共65页（

32、二）汇票的种类1、按出票人的不同，分为银行汇票、商业汇票l银行汇票是出票人和付款人均为银行的汇票。l商业汇票是出票人为一般的企业、公司、个人，付款人为其它企业、公司、个人或者银行的汇票。2、按有无附属单据分为光票汇票、跟单汇票l光票汇票本身不附带货运单据，银行汇票多为光票。l跟单汇票，又称信用汇票、押汇汇票，是需要附带提单、仓单、保险单、装箱单、商业发票等单据，才能进行付款的汇票，商业汇票多为跟单汇票，在国际贸易中经常使用。3、按承兑人的不同，分为商业承兑汇票、银行承兑汇票l商业承兑汇票是以银行以外的任何商号或个人为承兑人的汇票。l银行承兑汇票承兑人是银行的汇票。第36页/共65页（二）汇票的

33、出票（一）概念l出票是指出票人依照法定款式作成票据并交付于受款人的行为。它包括“作成”和“交付”两种行为。l所谓“作成”就是出票人按照法定款式制作票据，在票据上记载法定内容并签名。l由于现在各种票据都由一定机关印制，因而所谓“作成”只是填写有关内容和签名而已。l所谓“交付”是指根据出票人本人的意愿将其交给受款人的行为，不是出于出票人本人意愿的行为如偷窃票据不能称作“交付”，因而也不能称作出票行为。第37页/共65页（二）出票的记载事项l根据票据法的规定，汇票必须记载下列事项：1、表明“汇票”的字样；2、无条件支付的委托；3、确定的金额；4、付款人名称；5、收款人名称；6、出票日期；7、出票人签

34、章。（三）出票人的责任l出票人签发汇票后，即承担担保承兑和担保付款的责任。l出票人在汇票得不到承兑或者付款时，应当向持票人清偿票据法规定的金额和费用。第38页/共65页三、背书（一）背书的概念和种类1、概念l是指在票据背面或者粘单上记载有关事项并签章的票据行为。l记载有关事项的人是背书人，另一方为被背书人。背书人是被背书人的前手，而被背书人是背书人的后手。l背书最主要的意义就在于，其证明了票据的转让过程。第39页/共65页第40页/共65页2、种类（1）以背书的目的不同，背书可分为转让背书和非转让背书。转让背书是持票人以转让票据权利为目的的背书。非转让背书是指持票人以非转让票据权利的其他目的而

35、为的背书。非转让背书又可分为委任背书和设质背书两种。第41页/共65页（2）以背书时是否填写被背书人的名称，分为记名背书和空白背书。记名背书：这种背书既有出让人签名，又指明了受让人是谁，但无“仅付”、“不得转让”等字样。如背书人在汇票背面签字，写明“付给（被背书人名称）的指定人”等。如此背书的汇票可以连续多次背书和支付，多次转让，甚至可以在市场上无限转让下去。空白背书：又称不记名背书，即背书人在汇票上只有签名，不写付给某人，即没有被背书人。空白背书的汇票凭交付而转让。即空白背书的第一出让人背书签字后，可多次在市场上流通，直到最后一个受益人，而勿须在汇票背面注明流通过程中的其他出让人和受让人。第

36、42页/共65页（二）背书的记载事项l背书人和被背书人的姓名或者名称，还有背书日期。l背书未记载日期的，视为在汇票到期日前背书。(三)背书的法律效力l背书的效力是指票据因背书行为所带来的法律后果。背书的效力分为转让背书的效力和非转让背书的效力。这里仅讲解转让背书的效力。转让背书主要有三种效力：1、权利转移的效力l这是背书的基本效力。l背书是以背书人转移票据 权利为目的票据行为。被背书人由背书而受让票据后，即取得票据所有权及票据上的一切权利。对善意取得人而言，只要是善意地，即无恶意或无重大过失，从背书连续的汇票持票人那里依背书方式取得票据，即使该背书人为非权利人而背书无效时，善意取得人仍能取得票

37、据权利。第43页/共65页2、担保责任的效力l我国票据法规定，背书人以背书转让汇票后，即承担保证其后手所持汇票承兑和付款的责任。l在汇票得不到承兑或者付款时，背书人应当依法向持票人清偿法律规定的金额和费用。第44页/共65页l3、权利证明的效力l就持票人而言，只要所持票据上的背书为连续时，就应推定其为票据权利人，不需另行举证，即可行使票据权利。l就票据债务人而言，当背书连续时，不必要求持票人提出证明，就可向持票人付款；只要票据债务人是善意，即使向非真正权利人的持票人付了款，也免除其付款责任，无须再向真正的权利人付款。l对于背书不连续的持票人，票据债务人应当拒绝付款，除非其能另行提出其为真正权利

38、人的确切证据，否则付款人对该持票人的付款责任自负。第45页/共65页（四）背书连续1、概念l是指在票据转让中，转让汇票的背书人与受让汇票的被背书人在汇票上的签章依次前后衔接。2、作用l证明作用，即持票人以背书的连续，证明其汇票权利。非经背书转让，而以其他合法方式取得汇票的，依法举证，证明其汇票权利。（五）附条件的背书l背书不得附有条件。背书时附有条件的，所附条件不具有汇票上的效力。（六）无效的背书将汇票金额的一部分转让的背书。将汇票金额分别转让给二人以上的背书。第46页/共65页四、承兑l承兑是指汇票的付款人承诺负担票据债务的行为。l承兑为汇票所独有。l汇票的发票人和付款人之间是一种委托关系，

39、发票人签发汇票，并不等于付款人就一定付款，持票人为确定汇票到期时能得到付款，在汇票到期前向付款人进行承兑提示。如果付款人签字承兑，那么他就对汇票的到期付款承担责任，否则持票人有权对其提起诉讼。第47页/共65页五、保证（一）概念：保证是指除票据债务人以外的人为担保票据债务的履行、以负担同一内容的票据债务为目的一种附属票据行为。l票据保证的目的是担保其他票据债务的履行，适用于汇票和本票，不适用于支票。（二）保证的形式：保证应当在票据上予以记载，根据票据法的规定，保证人必须在汇票或者粘单上记载下列事项：l表明“保证”的字样；保证人名称和住所；被保证人的名称；保证日期；保证人签章。第48页/共65页

40、（三）附条件的保证l保证不得附有条件；附有条件的，不影响对汇票的保证责任。（四）保证人的责任：保证人应当与被保证人对持票人承担连带责任。l汇票到期后得不到付款的，持票人有权向保证人请求付款，保证人应当足额付款。l但是，被保证人的债务因汇票记载事项欠缺而无效的（绝对无效），保证人不承担责任。第49页/共65页六、付款（一）付款的程序l持票人向付款人出示汇票付款人审查支付票据款项收回汇票（二）付款人的责任l付款人及其代理付款人付款时，应当审查汇票背书的连续，并审查提示付款人的合法身份证明或者有效证件。l付款人及其代理付款人以恶意或者有重大过失付款的，应当自行承担责任。第50页/共65页七、追索权（

41、一）概念l是指持票人在汇票到期未获付款，到期前未获承兑或其他法定原因发生时，向其前手请求偿还票据金额以及相关损失的票据权利，是法律上为补充付款请求权而设定的第二次请求权。（二）行使追索权的情形1、汇票到期被拒绝付款的；2、汇票到期日前，有下列情形之一的，持票人也可以行使追索权：汇票被拒绝承兑的；承兑人或者付款人死亡、逃匿的；承兑人或者付款人被依法宣告破产的或者因违法被责令终止业务活动的。l持票人应当向其前手出示有关证据，以证明存在上述情形。第51页/共65页（三）追索的程序l获得拒绝（不能）承兑或者拒绝（不能）付款的证明发出追索通知进行追索。（四）追索的内容l持票人行使追索权，可以请求被追索人

42、支付下列金额和费用：l被拒绝付款的汇票金额；l汇票金额自到期日或者提示付款日起至清偿日止，按照中国人民银行规定的利率计算的利息；l取得有关拒绝证明和发出通知书的费用。第52页/共65页l案例1：l2010年6月15日，A公司因为从B公司购进大客车，向B公司开出一张收款人为B公司、付款人为C银行的银行承兑汇票，汇票面额为115万元，A公司将该汇票交给B公司。lB公司因从D厂购买了货物，与D厂发生了货物买卖关系，因而将该银行承兑汇票背书转让给了D厂，D厂因为欠E公司的货款，又将其背书转让给了E公司，以偿还欠款。l汇票到期后，E公司请求C银行付款时遭拒绝。为此，E公司要求B公司承担票据责任。lB公司

43、则因为D厂所供货物有明显的质量瑕疵，已经向法院起诉，故拒绝付款。要求E公司与D厂交涉。l问：(1)假定上述若干次背书均为有效背书，E公司要求B公司承担票据责任的请求是否合法?为什么?(2)B公司拒绝付款是否合法?为什么?第53页/共65页参考答案：(1)合法。因为持票人的前手对持票人负有票据责任。(2)B厂的抗辩不合法。l根据我国票据法的规定，票据债务人不得以自己与出票人或者与持票人前手之间的抗辩事由对抗持票人。l除非E公司不是善意取得票据。第54页/共65页l案例2：2010年7月20日，B公司与C食品厂签订一份购销合同，向该食品厂购买货物一批，合计货款22080元。l8月12日，B公司向C

44、食品厂签发相同金额的商业汇票一张，到期日为同年11月12日，汇票付款人为B公司的债务人A公司。l9月15日，C食品厂持该商业汇票向A公司提示承兑，A公司对该商业汇票作了承兑。9月20日，C食品厂因经营急需资金而向县农行申请贴现，县农行经审核后同意贴现。当日，县农行为其办理了贴现手续，扣除贴现利息1766.4元，向C食品厂实付贴现金额20313.6元。l汇票到期后，县农行持汇票提示付款，因A公司无款支付而遭退票。县农行又要求C食品厂付款，仍未果。于是，县农行诉至法院，要求A公司偿付票据金额及利息，B公司和C食品厂承担连带责任。lB公司辩称，因C食品厂未履行购销合同，因此其不承担票据责任；C食品厂

45、辩称，应当由承兑人A公司支付票款，自己不应当承担付款责任。l问：银行能否要求B公司和C食品厂付款？它们的答辩理由依法是否成立？为什么？第55页/共65页参考答案：1、银行可以要求B公司和C食品厂付款，这是银行依法享有的追索权。2、B公司和C食品厂的答辩理由不能成立。因为票据具有无因性（针对B公司的答辩）；背书人以背书转让汇票后，即承担保证其后手所持汇票承兑和付款的责任（针对C食品厂的答辩）第56页/共65页第三节 本票一、概念l本票是出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。l我国只有银行本票。二、本票的记载事项l本票必须记载下列事项：表明“本票”的字样；无条

46、件支付的承诺；确定的金额；收款人名称；出票日期；出票人签章。l本票上未记载前款规定事项之一的，本票无效。三、本票的付款l本票为见票即付的票据，因此，本票的出票人在持票人提示见票时，必须承担付款的责任。l本票自出票日起，付款期限最长不得超过二个月。第57页/共65页l案例：2010年3月7日，甲商店同乙公司签订一份彩电购销合同。该合同规定：由乙公司在10日内向甲商店提供彩电100台，共计货款25万元。双方约定以本票进行支付。l3月15日，乙公司将100台彩电交付甲商店，甲遂向其开户银行A申请签发银行本票。l3月20日，A银行遂发出了出票人、付款人为A银行，收款人为乙公司，票面金额25万元，付款期

47、限为6个月的本票。但由于疏忽，银行工作人员未记载出票日期。l甲商店将该本票交付乙公司。后来，乙公司又将该本票背书转让给丙公司。2010年9月4日，丙公司持该本票向A银行提示见票，要求付款。A银行以甲商店存款不足支付为由拒绝付款。l问：银行是否应当承担付款责任，为什么?第58页/共65页，参考答案：银行不承担付款责任。（1）该本票为无效票据。l根据我国票据法第76条规定，本票出票时，必须记载出票日期，该记载事项为绝对必要记载事项，未记载时，本票无效。因为此时，无法确定提示付款期限，也无法确定票据权利消灭时效期间。l本案中，A银行出票时，由于疏忽未记载出票日期，因此，该本票无效。（2）本票上关于提

48、示见票期限的约定无效。l根据我国票据法第79条规定：“本票自出票日起，付款期限最长不得超过二个月。”当事人约定的提示见票期限超过二个月的，该约定无效。本案中，本票上记载的提示见票期限为6个月，超过了法定的二个月，因此，该约定无效。提示见票期限仍应是二个月。第59页/共65页第四节 支票一、支票概述（一）支票的概念l支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。l原来只能在同一区域使用（可以近似地称为“同一城市”），但从2007年6月起，可以在全国使用。（二）种类l可以分为现金支票、转账支票和普通支票。1、现金支票是开户单位用

49、于向开户银行提取现金的凭证。实务工作中一般在提取备用金时使用。2、转账支票是用于单位之间的商品交易、劳务供应或其他款项往来的结算凭证。它只能用于转账结算，不能用于提取现金3、普通支票既可以用来支付现金，也可以用来转账。第60页/共65页二、支票的出票l签发支票时，必须以出票人自己在银行账户中的存款为限。l支票必须记载下列事项：表明“支票”的字样；无条件支付的委托；确定的金额；付款人名称；出票日期；出票人签章l支票上未记载前款规定事项之一的，支票无效。三、支票的付款l支票限于见票即付，不得另行记载付款日期。l出票人在付款人处的存款足以支付支票金额时，付款人应当在当日足额付款。l超过提示付款期限的

50、，付款人可以不予付款；付款人不予付款的，出票人仍应当对持票人承担票据责任。四、支票与汇票的比较l两者的付款人不同，并且支票无须承兑。第61页/共65页本章讨论案例：l陈某为某集团公司的总经理，陈女13岁，中学生。2009年9月间，陈女趁陈某疏忽，用陈某的个人支票凭证本，冒充陈某签名签发了一张票据金额为12万元的支票，并加盖了陈某的私章，持票到某集团公司下属的某购物中心购买了一架价值12万元的遥控模型直升机。某购物中心的经理认识陈某和陈女，故对她交付的支票深信不疑。尔后，某购物中心为清偿货款将该支票背书给了某塑料玩具厂。塑料玩具厂上述支票交其开户行入账，遭退票。理由是支票印鉴不对。塑料玩具厂持该