信贷调查分析报告.pdf

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1、信贷调查分析报告（适用于一般类业务）申报支行：_声明与保证：我们严格遵循了贷前调查工作规范 的基本原则和要求，履行了对借款申请人查证、查账、查实的工作职责，根据借款申请人提供的和我们收集的资料，共同完成了信贷调 查分析报告。报告反映了我们了解的全部客户信息，我们对其真实性及客观性负责。审贷官：客户经理：申请人全称：保证人名称：抵押品名称：_质押品名称：首笔新增授信续期 展期或还旧借新申报类型借新还旧 调整其他授信内容等担保方式币种金额：期限：利率：信用保证 抵押 质押费率：级，审核评级级，审核评级级级申请人信用评级：自动评级保证人信用评级：自动评级第一部分 信贷调查过程及客户信用记录1.首贷客

2、户要详述客户来龙去脉（客户上门、我行开发、他人介绍等；与我行人员有无特殊关系）。2.列岀该笔业务的主要信贷调查程序（历次调查的时间、地点、我行调查人员、企业接待调查人员、具体调查内容和手段（查账、查证、查实）、企业配合情况及调查效果）。3.和企业主要负责人面谈的印象、感觉（个人经历、背景、思路、见解、谈吐、性格、嗜好、特长）家庭、重要亲友、特别需要提及的其他因素等。4.申请人及其控股子公司在我行的授信历史，以及目前有效的授信内容和审批条件，以及授信使用情况。如果是 集团客户，、其诚信、应说明集团客户在我行的总体授信情况，以及授信的切分情况。5.通过人民银行信贷咨询系统查询的结果，申请人的历史信

3、用记录，包括还贷、付息以及是否有逾期记录。6.申请人在其他银行融资情况，以及对外担保明细情况。（一）借款行 名金 额起讫日保证人或抵质押物小计（二）银行承兑汇票行 名金 额保证金比例到期日保证人或抵质押物（三）其它融资行 名商票贴现承兑人国际贸易融资其它贴现人信用证押汇7.申请人在我行本外币结算、日均存款和其他业务的历史往来情况。第二部分申请人基本情况机构代码号贷款卡号成立时间经营期限注册资本实收资本开户时间我行账号法定代表人信用评级办公地址、电话工厂地址、电话内资企业企业性质国有有限责任集体口股份有限口股份合作口上市公司口联营私营其他港澳台投资企业外商投资企业能源原材料行业分类其他工业房地产

4、业其他工业纺织口交通运输国内贸易投资管理口机械加工电子石化邮电通讯口国际贸易口其他口 冶金建材医药口 化工科技其他口建筑、安装口旅游、服务轻工粮食1.申请人的信用评级详细情况：包括自动评级分，自动评级，调整评级，审核评级，以及分行调整评级的理由；2.申请人注册登记情况和股权结构（主要股东名称、岀资金额、岀资方式、持股比例结构列表）；股东背景。必须追溯到申请人的最终股东和最终实际控制人，以及最终股东和最终实际控制人对申请人的持股状况和控制程度。对民营、私营和集体企业，尤其需要说明其创业、发展和经营的历史；3.销售体制、财务结算体制;申请人职能部门组织结构（最好用树状图表示）；内部管理体制、4.如

5、申请人为集团性质，须调查分析母公司对下属企业在人事、财务、销售等方面如何进行管理和控制，紧密程度如何；集团经营职能和范围；5.、申请人下属企业情况列表（控股 50%以上的子公司名称、注册资本、控股比例、主营业务）（注册资本、参股比例、主营业务）；6.申请人法人代表和核心管理人员（董事长、总经理、分管销售、财务的副总经理、销售经理、财务经理）的个 人简历（首贷须由企业书面提供，续贷需说明人员变动情况及原因）和一般管理人员素质结构，管理水平，重大的经 营业绩；7.企业发展历史及业务概况；说明主营业务收入情况及结构分析，和采购、销售资金结算方式、对子公司资金的 管理模式；主要参股公司8.申请人及其所

6、处行业是否符合我行现行的信贷政策投向第三部分借款人经营及行业分析1.主营业务收入和投资收益的近三年比较分析和总体走势预测；列表比较近三个完整年度及近期损益表结构和趋势，分析变化趋势及其原因；对异常变动的费用、支岀及原因要重点予以说明；单位：万兀主营业务收入主营业务利润营业利润投资收益利润总额净利润2.20032003 年20042004 年20052005 年20062006 年月本部（近期）总的生产能力（在行业中地位）、销售规模、产品多样化程度，；销售网络（渠道及回款结算方式）、市场营销 体系的特点和扩张能力；3.对构成主营业务收入（或投资收益）来源的产品（或项目）进行分类，按类别分析:20

7、032003 年20042004 年企业主要 产品收入20052005 年收入毛利毛利率收入毛利毛利率毛利毛利率合计各类产品（或项目）名称、用途、技术含量和先进性、生产经营设施、营销渠道、结算方式、结算周期和主要回款银行；各类产品（或项目）近三年的销售收入（或投资收益）及其在全部收入（收益）中的比重，主要客户或销售市 场分布情况（原则上要求列岀的主要客户占销售收入的80%以上），成本结构；和前途，国家产业政策调整、税收政策调整、加入业的影响；各类产品在相关行业中的地位、市场份额、综合竞争力、在申请人产品组合中的战略地位及经营前景;各类产品（或项目）的行业现状WTO 后有关政策及对该行4.主要供

8、应商和客户主要付款结算方式及周期;前五大供应商：供货商名称合作起始 时间年采购量占总采购量 的比例结算方式及赊销时间采购的优惠条件前五大销售客户：占总销售量 的比销售客户 名称销售的返利条件结算方式及 赊销时间合作起始 时间年销 售量例5.近期是否有重大的产品开发、投资项目或在建工程，对未来的经营发展有何影响；项目资金的落实情况。第四部分财务分析1.须对合并报表及母公司报表一并分析;财务数据。采取下述数据表格，列表显示。（申请人为集团性公司，则必）重点分析集团本部的资金来源及还款来源；除了说明是本部（母公司）数据以外，其余皆是合并报表数据。资产负债表:单位：万兀:流动资产：20032003 年

9、20042004 年20052005 年20062006 年月本部（近期）货币资金短期投资应收票据应收账款其他应收款P预付账款存货流动资产合计长期股权投资长期投资合计固定资产：固定资产原价固定资产净值在建工程固定资产合计P无形及其他长期资产资产合计流动负债：短期借款应付票据应付账款预收账款其他应付款一年内到期长期负债流动负债合计长期负债长期借款长期应付款长期负债合计负债合计:资产负债率少数股东权益所有者权益：实收资本资本公积盈余公积r未分配利润所有者权益合计负债及所有者权益合计分析资产负债表的结构，和变化原因，并根据企业的财务特性对重点科目进行明细分析，诸如账龄分析、形成原因、当前质量和变化趋

10、势，原则上要求列岀重点科目上年余额年同期的财务情况70%以上的明细。如有需要，应对近期报表所对应的上予以对比分析；重点科目是对申请人有财务有较大影响的科目，通常包括：货币资金、应收账款、存货、其他应收款、应付账款、其他应付款、短期借款、长期借款等。应收账款 账龄W1 1 年以内的：2 2 年账龄w3 3 年以内的：计提的坏账准备：前十大客户明细万兀；1 1 年账龄W2 2 年以内的：万元；3 3 年账龄的：万兀。金额万兀；万元；比例与借款人是否有关联关系合计预付账款：账龄w1 1 年以内的：2 2 年账龄w3 3 年以内的：前五大客户万兀；1 1 年账龄w2 2 年以内的：万元；3 3 年账龄

11、的：金额万兀；万元；比例与借款人是否有关联关系合计：其他应收款：账龄w1 1 年以内的：2 2 年账龄w3 3 年以内的：前五大客户万兀；1 1 年账龄w2 2 年以内的：万元；3 3 年账龄的：与借款人是否有关联关系万兀；万元；比例金额合计列表比较三个年度获利能力、经营周转能力、资产变现能力、资产负债结构方面的主要财务比率，分析变化趋势及其原因;营运能力分析:20032003 年20042004 年20052005 年20062006 年月总资产周转率应收账款周转率存货周转率短期偿债能力分析。20032003 年资产负债率流动比率速动比率20042004 年20052005 年2006200

12、6 年月盈利能力分析:20032003 年总资产利润率净资产收益率销售利润率成本费用利润率20042004 年20052005 年20062006 年月第五部分现金流量分析现金流量表:单位：万兀20032003 年20042004 年20052005 年经营活动现金流入经营活动现金流出经营活动现金流量净额投资活动现金流入投资活动现金流出投资活动现金流量净额筹资活动现金流入筹资活动现金流出筹资活动现金流量净额现金及现金等价物增加额重点关注经营活动创造现金的充分性和稳定性并分析现金流量变化的主要原因；根据企业未来经营情况预测，解释现金流量预测表，分析还贷计划的可行性和影响到期还贷的主要财务因素;第

13、六部分1.借款原因、用途及还款来源分析申请人；是贷款的目的，是季节性、临时性资金需求，还是正常生产经营中的经常性占用（含铺底流动资金）否为有特定资金来源的搭桥贷款；对于有特定交易背景的票据承兑、保函等业务，则重点分析业务背景的真实、合法 性；对于授信业务，应根据借款人的生产规模、经营特点、发展趋势和流动资产周转情况，测算授信额度确定的合理 性，贷款投入能否满足借款人的正常营运需要并是否超过了借款人的合理支付与偿债能力；2.贷款转化（展期、借新还旧、垫款、授信或担保主体置换）应说明转化原因，是我行营销、主动转化贷款，还 是被迫转化；贷款是否被借款人经营正常占用、原贷款期限是否与借款人资产转换周期

14、匹配，是否有将贷款挪作他用 的问题，是否短贷长用进行固定资产购置、基建项目权益性投资、期货证券投资或非法借贷；不良贷款的转化还要 介绍经办行对借款人制定的切实可行的清收压缩计划；说明是否符合总行关于贷款转化的基本原则与条件；3.融资组合形式、期限、直接用途分析。如果是银团贷款，须说明银团贷款的组成情况和贷款主要内容，包括：银团牵头行、参加行、贷款总额、期限、贷款用途、利率及其他收费（包括贷款利率、手续费、承诺费，以及综合费 率）、财务约束条款和其他约束条件；4.根据对借款人的还款能力分析及现金流量的测算，调查落实还款来源的可靠性；如果还款来源依赖于某笔交易 的顺利完成、某项非经营性的现金收入或

15、特定的资金来源，则必须评估交易顺利完成的可能性及非经营性现金收入来 源或特定资金来源的可靠性。第七部分产品组合及银行经济利润（EVAEVA）分析1.客户对金融产品的需求；2.我行及他行目前已提供的产品；3.我行拟提供的产品、优势及对客户扩大市场、降低成本的作用；4.客户目前在我行全部业务的经济利润分析：项目存款其他派生（年 月业务量年 月）EVAEVA贷款贴现承兑汇票保函议付信用证综合 EVAEVA5.本笔授信对我行在存款、结算、中间业务或原有贷款回收等方面发挥的作用第八部分担保分析1.拟采取信用方式贷款的，重点说明采用信用方式的理由；2.采用第三方连带责任保证方式的，重点说明保证人基本情况（

16、股权、法人代表与核心管理人员、主营业务、产 品和市场分析）；保证人财务状况及担保能力分析：重点关注保证人的持续经营能力，与企业经营稳定性有关的规模指标、长期资产情况，并列表说明主要资产价值、处所和权属（中小企业须由企业提供权属凭证复印件）及财务负担分析：重点分析担保人在银行的信用状况（还本付息）结算银行和现金流量情况。3.采用抵（质）押方式的，重点分析抵（质）押物的名称、物类、用途、处所、权属、租用情况、新旧程度、评估价值、评估机构、流动性（变现能力）、可控性、抵（质）押率，是否存在与其他贷款人分享抵押物或借款人在有多个债权人的情况下将全部资产抵押给我行的情况；担保期限是否与贷款期限相匹配，是

17、否可办妥最高额抵押。4.对于第三方担保的贷款，同时还要分析担保人与借款人的关联关系及担保原因、代偿意愿，履行担保义务的历 史记录，是否知道借款人经营现状及贷款的真实用途；是否存在互保、循环担保的现象。5.以物权控制或以流程控制为前提的融资业务重点描述操作流程、控制环节及办理业务依据的管理办法及操作规 程；参与业务操作的经办人员名单。；信用水平、近期银行负债、保证率及有效的或有负债、主要第九部分风险点及防范措施授信的主要风险点分析，以及解决问题的措施和建议。客户经理:审贷官：客户经理意见：（明确的融资建议：贷与不贷、业务品种、币种金额、期限、利率（费率）、担保方式等基本要素；授信还要具体说明各业务品种在授信额度的组合情况）支行公司银行部经理意见:支行分管行长意见:支行行长意见:签名:日期:签名:日期:签名:日期:签名:日期: