会计电算化实务操作.pdf

《会计电算化实务操作.pdf》由会员分享，可在线阅读，更多相关《会计电算化实务操作.pdf（17页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、会计电算化实务操作 系统管理、账务处理（总账）、财务报表、工资、固定资产、应收应付 系统管理：一、建账套：2（1）新建帐套，帐套信息如下：帐套名称：百灵有限责任公司 会计制度：采用小企业会计制度（2013）的单位 所属行业：小企业会计制度（2013）本位币：人民币 启用会计期间：2014 年 10 月 01 日 操作步骤：系统-新建帐套-输入新建帐套名-下一步-选择“采用小企业会计制 度（2013）的单位”-下一步-生成预设科目，单击下一步-本位币 为人民币，单击下一步-帐套启用日期改为 2014-10-01，单击完成,关闭对话框，单击保存二、增加操作员及权限：2（2）,3（1）新增一个姓名为

2、林晓兰的操作员。操作步骤：系统管理-用户管理-单击“新增”输入操作员名，如果需要设置操 作员权限，则从操作员及权限下边选择相应图标，单击确定，关闭 对话框，单击保存 三、新增会计科目：2（8）,3（3），3（7）4（15）科目编码：6602-06 科目名称：交通费 辅助核算：部门 操作步骤：基础编码-会计科目-新增-输入相关信息-关闭-保存 四、设置币种汇率：3（5）设置外币币种及汇率，要求如下：（1）币种编码：HKD（2）港元（3）币种小数位：2 操作步骤：基础编码-币种汇率-新增-输入相关信息 五、设置凭证类别：2（3）凭证字：收 名称：收款凭证，借方必有库存现金或银行存款 操作步骤：基础

3、编码-凭证类型-选择凭证类别-确定-输入相关信息-确定-保存 六、设置部门档案：2（5）4（11）部门编码：01 部门名称：市场部 操作步骤：基础编码-部门-新增-部门编码输入-部门名称输入-点 击确定，保存关闭 七、新增地区档案：4（1）地区编码：03 地区名称：华北区 操作步骤：基础编码-地区-新增-输入相关信息-确定 八、设置供应商档案 2（2）新增供应商 单位编码：101 单位名称：广信科技信息有限公司 操作步骤：基础编码-供应商-新增-输入信息-确定-保存 九、设置客户档案：2（2）新增客户档案 单位编码：005 单位名称：泰林有限责任公司 操作步骤：基础编码-客户-新增-确定-保存

4、 十、增加结算方式 2（1）增加结算方式：增加 03“汇票“结算方式，需要票据管理 操作步骤：基础编码-付款方式-新增-输入相关信息-保存退出 十一、设置付款条件：3（6）4（10）新增付款条件：付款条件编码：100D 付款条件名称：100 天 到期日期（天）：100 优惠日：30；折扣率：3%优惠日：60；折扣率：1%操作步骤 基础编码-付款条件-单击新增-输入相关信息确定-保 存 十二、填制凭证：2（4）凭证填制 2014 年 1 月 28 日，向 B 公司销售库存商品一批，不含 税销售额 5000 元，增值税税额 850 元，款项以现金收 取。借：库存现金 5850 贷：主营业务收入 5

5、000 应交税费-应交增值税（销项税）850 操作步骤：|（摘要必填）总账-填制凭证-输入相关信息-确定-保存 十三、凭证复核：2（10）3（11）复核凭证：复核凭证字号为记 0002 的记账凭证。操作步骤：填制凭证-凭证复核-单击选中选择的凭证-凭证复核 十四、凭证签字 1（3）出纳对于 2014 年 1 月的付 02 号凭证签字。操作步骤：总账-出纳签字-选中凭证，单击出纳签字-点击是-保存 退出十五、凭证记账:2（10）对 2014 年 1 月付 0001 号凭证进行记账。操作步骤：总账-记账-记账-关闭 十六、期初余额录入：2（9）应收账款期初余额录入：单位：A 公司，金额：50000

6、 元 操作步骤：总账-科目期初-双击选择应收账款-单击增加-输入相 关信息-确定-保存 十七、录入应收单并审核 1（14）2（14）4（7）应收管理录入应收单并审核：编制收款单据：2014 年 10 月 26 日，销售部李希向海 清公司销售产品金额 6000 元，增值税 872 元，付款条 件 30D。审核：陈丽 操作日期：2014 年 10 月 26 日 操作步骤：应收-应收借项-输入相关信息-单击确定 系统-重新登陆-输入用户名和时间，确定 应收-单据列表-选中单据号-单据审核 八、录入应付单并审核：1（15）3（14）2014年10月21日，采购部徐颖向奥利公司购买同品 金额20000元

7、，增值税 2905 元，已入库，付款条件 30D.审核人：陈丽 操作日期：2014 年 10 月 21 日 操作步骤：应付-应付贷项-输入相关信息-确定 系统-重新登陆-输入用户名和时间，确定 应付-单据列表-选中单据号-单据审核 十九、设置工资项目：2（7）项目名称单据类型数据长度小数位数 加班工资数字 12 2 操作步骤：工资-工资表目录-选中工资表名-修改-下一步-新增-输入相关信息-确定-下一步-完成 二十、录入工资变动数据 5（9）在“生产人员”工资表中，录入以下人员的工资变动数 据。职员姓名代扣税额加班天数病假天数事假天数 赵大强 96 5 1 0 操作步骤：工资-工资录入-先选择

8、录入的工资表，输入相关数据,关闭退出 二一、设置工资公式 5（15）在“10 月份工资表”中设置工资计算公式 交通费：200 物价补贴：300 事发合计=应发合计-代扣税额 操作步骤：工资-工资录入-计算公式-输入相关信息，保存公式 二十二、生成工资凭证：1(10),4(4)生成 2014 年 10 月份工资凭证 操作步骤：工资-工资凭证-选中题目要求的工资表-下一步-双击 实发合计-选择下一步-下一步-完成-确定-保存 二十三、修改工资表：2(12)将“全员工资表”的工资表名称修改为“2014 年 10 月 份工资表”。操作步骤：工资管理-工资表目录-选中工资表-单击修改-修改好 内容-单击

9、下一步-下一步-下一步-完成 二十四、录入固定资产原始卡片 2(8)资产类别：办公设备 资产编码：BG04 资产名称：投影仪 使用状况：正常使用 变动方式：购入 折旧费用科目：管理费用-折旧费 币别-人民币 本币金额：20000 开始使用日期：2013.10.11 预计使用期间：4 年 折旧方法：平均年限法 净残值率：5%使用部门：行政部 操作步骤：固资-固定资产期初-固资增加-选择相关内容-输入相 关信息，预计净残值 1000,已计提折旧期间数 2，累计 折旧-确定-保存 二十五、设置固定资产类别 2（5）设置固定资产类别：代码：001 名称：工程设备 使用年限：10 年 净残值率：5%预设

10、折旧方法：平均年限法 操作步骤：固资-固定资产类别-单击新增-输入相关信息-确定-保 存 二十六、固定资产增加：2(13)3(13)新增固定资产。卡片编号：0001 固资编码：5001 固资名称：复印机 固资类别：电子产品及通讯设备 使用状态：使用中 增加方式：直接购入 币别：人民币 原值：4500 增加日期：2014-10-28 使用部门：办公室 折旧费用科目：6602-03 折旧费 折旧方法：平均年限法 预计使用年限：15 年 操作步骤：固资-固定资产增加-输入相关信息-保存 二十七、固定资产减少 2(14)固定资产减少：固定资产卡片中编码为 SC01 的 1 台车床报废。减少日期：201

11、4/1/30 减少方式：报废 操作步骤：固资-固定资产减少-输入相关信息-确定保存 二十八、设置固定资产变动方式 4(5)固定资产变动方式编码：07 固定资产变动方式名称：投资转出 变动类型：减少固定资产 操作步骤：固资-固定资产变动方式-新增-输入相关信息，确定-保存 二十九、固定资产变动单生成记账凭证 4(6)选择卡号为 1403 的固定资产变动单，生成记账凭证。操作步骤：固资-固定资产凭证-选中变动单-单击下一步-把凭证 类型改为转账凭证-单击完成-关闭保存 二十、计提固定资产折旧，并生成记账凭证 5(3)操作步骤：固资-计提折旧-输入相关信息，记账凭证改为转账凭证-退出 三十-一、报表

12、项目 1（8）2（15）3（15）4（9）打开报表平台，设置报表格式并保存文件 打开考生文件夹的“10 月份资产负债表.srp”,设置第 1行行高为 30 操作步骤：文件-打开-选中文件-选择打开-选中第一行-格式-行高-输入信息 后，单击确定-保存 新建报表，完成以下操作后，以4 月份余额表.srp 为名称保存在“考生文件夹”下。1、合并 A1 至 D1 单元格，并输入文字“余额表”2、设置 A1 单元格中的文字为“黑体，12 号字”三十二、作废凭证 5（1）作废转账凭证的第 0003 号凭证操作步骤：总账-凭证管理-选择凭证号-修改-单击作废-保存 三十三、重新计算工资表数据 6（11）7

13、（11）市场部王少华的事假天数修改为 1 天，请重新计算管理人员工 资表数据 操作步骤：工资-工资录入-输入相关信息-重新计算-关闭保存 三十四、期末结账 将本月账套进行结账操作。操作步骤：总账-期末结账-单击选择 2014.10-下一步-下一步-完成 三十五、新建工资表 8（11）新建一张工资表，名称为销售人员工资，建立日期 2014-10-31 并 设置应发合计公式为基本工资+岗位津贴 操作步骤：工资-新建工资表-输入相关信息-下一步-下一步-下一步-输入相 关公式-保存公式-下一步-完成 三十六、应收单生成凭证。2（6）应收管理录入应收单并审核：编制收款单据：2014 年 1 月 26

14、日，销售部贾明向长江公司销售金 额 5000 元，增值税 850 元，付款条件 30D 制单人：小袁 操作日期：2014 年 1 月 26 日 操作步骤：应收-应收借项-选取单位名称-填入相关信息，单击下一步-完成。补充：凭证修改 5（8），5（11）将收款第 0001 号凭证的贷方科目“预收账款”的往来单位辅助项 修改为“永信有限公司”操作步骤：总账-凭证管理-选择所需修改的凭证，单击修改-修改相关信息，确定 录入应付单：2（11）2014 年 1 月 21 日，采购部潘佳宇向天宜公司购买商品金额 10000 元，增值税 1700 元，已入库，付款条件：30D 制单人：王小丽 操作日期：2014 年 1 月 21 日 2（12）新建报表文件：新建空白报表，设置 B 列列宽为 180,并以“10 月利润表.srp 为 文件名保存在“考生文文件下 2（13）打开考生文件夹 考生文件夹）下的资产负债表-08.srp,完成 下列操作后，将报表以原文件名进行保存.利用本表单元格间的勾稽关系，并设置 E28 单元格的计算公式。单纯的课本内容，并不能满足学生的需要，通过补充，达到内容的完善 教育之通病是教用脑的人不用手，不教用手的人用脑，所以一无所能。教育革命的对策是手脑联盟，结果是手与脑的力量都可以大到不可思议。