财务流程票据粘贴及填写要求培训模板.pptx

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1、2023/2/19各项开支流程各项开支流程费用费用报销报销各类各类付款付款业务业务招待费招待费车辆车辆维保维保第1页/共21页2023/2/19费用报销与付款申请的区别费用报销与付款申请的区别付款申请一般发生在业付款申请一般发生在业 务发生前填付款申请，务发生前填付款申请，领导批准后予以付款领导批准后予以付款一般款己付，一般款己付，且不经常发且不经常发生生费用报销一般在业务发生后填写报销单据，领导批准后予以报销一般款未付，为长期或多次的业务单位第2页/共21页2023/2/19费用报销流程费用报销流程经办人填单主管领导审核财务审核财务总监审核总经理审批出纳付款报集团备案后支付（超30万）第3页

2、/共21页2023/2/19各项付款申请流程各项付款申请流程经办人经办人填单填单出纳出纳付款付款总经理总经理审批审批财务总财务总监审核监审核财务部财务部审核审核主管领主管领导审核导审核超30万第4页/共21页2023/2/19各项开支流程控制要点各项开支流程控制要点双签预 算要 点附 件30万第5页/共21页2023/2/19总经理审批财务总监审核主管领导审核经办人填单总经理审批总经理审批财务总监审核财务总监审核主管领导审核主管领导审核经办人填单经办人填单集团分管领导审批集团分管领导审批集团分管领导、总裁审批集团分管领导、总裁审批业务招待费开支流程业务招待费开支流程5万至万至10万万10万以上

3、万以上第6页/共21页2023/2/19在此处添加标题在此处添加标题在此处添加标题在此处添加标题先审批后开支先审批后开支金额限制金额限制预预 算算业务应酬费控制要点第7页/共21页2023/2/19部门经理级员工（含销售代表）大堂吧招待客户大堂吧招待客户不需填写不需填写内部宴请审批单内部宴请审批单 部门经理销售代表 亨有亨有100元元/次次的签字权限的签字权限每月累计每月累计800元限额元限额超出部分自付超出部分自付亨有亨有200元元/次签字权限次签字权限每月累计每月累计2000元限额元限额超出部分自付超出部分自付特殊情况特殊情况第8页/共21页2023/2/19财务总监审核财务部审核主管领导

4、审核部门负责人审核司机申请总经理审批总经理审批出纳出纳付款付款车辆维保流程车辆维保流程第9页/共21页2023/2/19控制要点控制要点先理赔后开支预预 算算第10页/共21页2023/2/19常用各项单据常用各项单据图片图片图片第11页/共21页2023/2/19各项各项票据票据的粘的粘贴贴3、如果票据大小不一致，可在同一、如果票据大小不一致，可在同一张粘贴单上从大到小依次粘贴。张粘贴单上从大到小依次粘贴。1、将票据按照内容进行分类，如、将票据按照内容进行分类，如培训费、原材料、差旅费等。培训费、原材料、差旅费等。2、准备粘贴单，将票据以、准备粘贴单，将票据以“鱼鳞式鱼鳞式”的方法从上至下、

5、从左至右依次横排的方法从上至下、从左至右依次横排均匀粘贴，不得集中在中间粘贴，不均匀粘贴，不得集中在中间粘贴，不得粘贴到粘贴单外。得粘贴到粘贴单外。第12页/共21页2023/2/19 6、粘贴完后应注意在粘贴单上填上、粘贴完后应注意在粘贴单上填上 单据张数、金额合计和经办人签名。单据张数、金额合计和经办人签名。各项各项票据票据的的粘贴粘贴 4、如果票据较多可采用多张粘贴单、如果票据较多可采用多张粘贴单粘贴。粘贴。5、对于比粘贴单大的附件，应将超、对于比粘贴单大的附件，应将超出部分按粘贴单大小折叠在粘贴单内。出部分按粘贴单大小折叠在粘贴单内。第13页/共21页2023/2/19第14页/共21

6、页2023/2/19单据填单据填写要求写要求项目项目 填写规范填写规范正确、齐全正确、齐全摘要摘要 简明简明扼要扼要附件附件 齐全齐全不得不得 涂改涂改第15页/共21页2023/2/19票据图片第16页/共21页2023/2/19票据图片第17页/共21页2023/2/19票据图片第18页/共21页练习：1、2010年1月1日，与供应商签订一份合同购入一批制服共计金额￥39200.00元，己全部验收合格并入库，己付款￥35280.00元（90%），5月1日申请支付余款￥3920.00元，请填写5月1日付款申请。2、2011年12月30日付餐费400元整。3、2011年12月30日付供应商办公用品款816.20元。4、2011年12月30日，付高速费45元。2023/2/19第19页/共21页2023/2/19第20页/共21页2023/2/19感谢您的观看。第21页/共21页