色素蛋白项目盈利能力分析报告（范文）.docx

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1、泓域咨询 /色素蛋白项目盈利能力分析报告色素蛋白项目盈利能力分析报告报告说明色素蛋白包括以血红蛋白、肌红蛋白、血绿蛋白等为代表的铁卟啉类色素蛋白，以血蓝蛋白（铜）、铁蛋白等为代表的金属络离子类色素蛋白，以氨基酸氧化酶、葡萄糖氧化酶等为代表的黄素类色素蛋白，以视紫红质为代表的胡萝卜素类色素蛋白以及以藻红蛋白、藻蓝蛋白为代表的吡咯衍生物类色素蛋白。根据谨慎财务估算，项目总投资37125.11万元，其中：建设投资28128.57万元，占项目总投资的75.77%；建设期利息561.01万元，占项目总投资的1.51%；流动资金8435.53万元，占项目总投资的22.72%。项目正常运营每年营业收入764

2、00.00万元，综合总成本费用59800.38万元，净利润12163.15万元，财务内部收益率24.28%，财务净现值18620.54万元，全部投资回收期5.70年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。本项目生产线设备技术先进，即提高了产品质量，又增加了产品附加值，具有良好的社会效益和经济效益。本项目生产所需原料立足于本地资源优势，主要原材料从本地市场采购，保证了项目实施后的正常生产经营。综上所述，项目的实施将对实现节能降耗、环境保护具有重要意义，本期项目的建设，是十分必要和可行的。目录一、 项目概述5二、 项目提出的理由5三、 研究结论5四、 主要经济指标一览表

3、5主要经济指标一览表5五、 项目背景分析7六、 公司主要财务数据7公司合并资产负债表主要数据7公司合并利润表主要数据8七、 建设方案8八、 各部门职责及权限9九、 劣势分析（W）12十、 项目进度安排13项目实施进度计划一览表13十一、 项目建设期原辅材料供应情况14十二、 项目技术流程14十三、 项目总投资14总投资及构成一览表15十四、 资金筹措与投资计划16项目投资计划与资金筹措一览表16十五、 经济评价财务测算17十六、 项目盈利能力分析18十七、 项目风险分析20十八、 招标组织方式22十九、 总结22二十、 附表23主要经济指标一览表23建设投资估算表24建设期利息估算表25固定资

4、产投资估算表26流动资金估算表27总投资及构成一览表28项目投资计划与资金筹措一览表29营业收入、税金及附加和增值税估算表29综合总成本费用估算表30固定资产折旧费估算表31无形资产和其他资产摊销估算表32利润及利润分配表32项目投资现金流量表33借款还本付息计划表34建筑工程投资一览表35项目实施进度计划一览表36主要设备购置一览表37能耗分析一览表37一、 项目概述1、项目名称：色素蛋白项目2、承办单位名称：xxx投资管理公司3、项目性质：新建4、项目建设地点：xx（以最终选址方案为准）5、项目联系人：邓xx二、 项目提出的理由综合判断，在经济发展新常态下，我区发展机遇与挑战并存，机遇大于

5、挑战，发展形势总体向好有利，将通过全面的调整、转型、升级，步入发展的新阶段。知识经济、服务经济、消费经济将成为经济增长的主要特征，中心城区的集聚、辐射和创新功能不断强化，产业发展进入新阶段。三、 研究结论本期项目技术上可行、经济上合理，投资方向正确，资本结构合理，技术方案设计优良。本期项目的投资建设和实施无论是经济效益、社会效益等方面都是积极可行的。四、 主要经济指标一览表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积45333.00约68.00亩1.1总建筑面积91050.411.2基底面积29013.121.3投资强度万元/亩393.642总投资万元37125.112.1建设投资万元28

6、128.572.1.1工程费用万元23946.902.1.2其他费用万元3331.572.1.3预备费万元850.102.2建设期利息万元561.012.3流动资金万元8435.533资金筹措万元37125.113.1自筹资金万元25675.963.2银行贷款万元11449.154营业收入万元76400.00正常运营年份5总成本费用万元59800.386利润总额万元16217.537净利润万元12163.158所得税万元4054.389增值税万元3184.1410税金及附加万元382.0911纳税总额万元7620.6112工业增加值万元25247.9713盈亏平衡点万元24743.92产值14

7、回收期年5.7015内部收益率24.28%所得税后16财务净现值万元18620.54所得税后五、 项目背景分析色素蛋白包括以血红蛋白、肌红蛋白、血绿蛋白等为代表的铁卟啉类色素蛋白，以血蓝蛋白（铜）、铁蛋白等为代表的金属络离子类色素蛋白，以氨基酸氧化酶、葡萄糖氧化酶等为代表的黄素类色素蛋白，以视紫红质为代表的胡萝卜素类色素蛋白以及以藻红蛋白、藻蓝蛋白为代表的吡咯衍生物类色素蛋白。六、 公司主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额11467.779174.228600.83负债总额5925.884740.704444.41股东权益合计554

8、1.894433.514156.42公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入61067.1948853.7545800.39营业利润14266.0711412.8610699.55利润总额13406.3810725.1010054.78净利润10054.787842.737239.44归属于母公司所有者的净利润10054.787842.737239.44七、 建设方案（一）结构方案1、设计采用的规范（1）由有关主导专业所提供的资料及要求；（2）国家及地方现行的有关建筑结构设计规范、规程及规定；（3）当地地形、地貌等自然条件。2、主要建筑物结构设计（1）车间与仓库：

9、采用现浇钢筋混凝土结构，砖砌外墙作围护结构，基础采用浅基础及地梁拉接，并在适当位置设置伸缩缝。（2）综合楼、办公楼:采用现浇钢筋砼框架结构，（二）建筑立面设计为使建筑物整体风格具有时代特征，更加具有强烈的视觉效果，更加耐人寻味、引人入胜。建筑外形设计时尽可能简洁明了，重点把握个体与部分之间的比例美与逻辑美，并注意各线、面、形之间的相互关系，充分利用方向、形体、质感、虚实等多方位的建筑处理手法。八、 各部门职责及权限（一）销售部职责说明1、协助总经理制定和分解年度销售目标和销售成本控制指标，并负责具体落实。2、依据公司年度销售指标，明确营销策略，制定营销计划和拓展销售网络，并对任务进行分解，策划

10、组织实施销售工作，确保实现预期目标。3、负责收集市场信息，分析市场动向、销售动态、市场竞争发展状况等，并定期将信息报送商务发展部。4、负责按产品销售合同规定收款和催收，并将相关收款情况报送商务发展部。5、定期不定期走访客户，整理和归纳客户资料，掌握客户情况，进行有效的客户管理。6、制定并组织填写各类销售统计报表，并将相关数据及时报送商务发展部总经理。7、负责市场物资信息的收集和调查预测，建立起牢固可靠的物资供应网络，不断开辟和优化物资供应渠道。8、负责收集产品供应商信息，并对供应商进行质量、技术和供就能力进行评估，根据公司需求计划，编制与之相配套的采购计划，并进行采购谈判和产品采购，保证产品供

11、应及时，确保产品价格合理、质量符合要求。9、建立发运流程，设计最佳运输路线、运输工具，选择合格的运输商，严格按公司下达的发运成本预算进行有效管理，定期分析费用开支，查找超支、节支原因并实施控制。10、负责对部门员工进行业务素质、产品知识培训和考核等工作，不断培养、挖掘、引进销售人才，建设高素质的销售队伍。（二）战略发展部主要职责1、围绕公司的经营目标，拟定项目发实施方案。2、负责市场信息的收集、整理和分析，定期编制信息分析报告，及时报送公司领导和相关部门；并对各部门信息的及时性和有效性进行考核。3、负责对产品供应商质量管理、技术、供应能力和财务评估情况进行汇总，编制供应商评估报告，拟定供应商合

12、作方案和合作协议，组织签订供应商合作协议。4、负责对公司采购的产品进行询价，拟定产品采购方案，制定市场标准价格；拟定采购合同并报总经理审批后，组织签订合同。5、负责起草产品销售合同，按财务部和总经理提出的修改意见修订合同，并通知销售部门执行合同。6、协助销售部门开展销售人员技能培训；协助销售部门对未及时收到的款项查找原因进行催款。7、负责客户服务标准的确定、实施规范、政策制定和修改，以及服务资源的统一规划和配置。8、协调处理各类投诉问题，并提出处理意见；并建立设诉处理档案，做到每一件投诉有记录，有处理结果，每月向公司上报投诉情况及处理结果。9、负责公司客户档案、销售合同、公司文件资料、营销类文

13、件资料、价格表等的管理、归类、整理、建档和保管工作。（三）行政部主要职责1、负责公司运行、管理制度和流程的建立、完善和修订工作。2、根据公司业务发展的需要，制定及优化公司的内部运行控制流程、方法及执行标准。3、依据公司管理需要，组织并执行内部运行控制工作，协助各部门规范业务流程及操作规程，降低管理风险。4、定期、不定期利用各种统计信息和其他方法（如经济活动分析、专题调查资料等）监督计划执行情况，并对计划完成情况进行考核。五、在选择产品供应商过程，定期不定期对商务部部门编制的供应商评估报告和供应商合作协议进行审查，并提出审查意见。5、负责监督检查公司运营、财务、人事等业务政策及流程的执行情况。6

14、、负责平衡内部控制的要求与实际业务发展的冲突，其他与内部运行控制相关的工作。九、 劣势分析（W）（一）资本实力相对不足近年来，随着公司订单迅速增加，生产规模不断扩大，各类产品市场逐步打开，公司对流动资金需求增大；随着产品技术水平的提升，公司对先进生产设备及研发项目的投资需求也持续增加。公司规模和业务的不断扩大对公司的资本实力提出了更高的要求。公司急需改变以往主要靠自有资金的发展模式，转向利用多种融资方式相结合模式，以求增强资本实力，更进一步地扩大产能、自主创新、持续发展。（二）规模效益不明显历经多年发展，行业整合不断加速。公司已在同行业企业中占据了较为优势的市场地位。但与行业的龙头厂商相比，公

15、司的规模效益仍存在提升空间。因此，公司拟通过加大优势项目投资，扩大产能规模，促进公司向规模经济化方向进一步发展。十、 项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xxx投资管理公司将项目工程的建设周期确定为24个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容246810121416182022241可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营十一、 项目建设期原辅材料供应情

16、况本期项目在施工期间所需的原辅材料主要是：混凝土、水泥、砂石等建筑材料，建设地周边市场均有供货厂家（商户），完全能够满足项目建设的需求。十二、 项目技术流程xx、xx、xxx、xxx、xx、xxx十三、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资37125.11万元，其中：建设投资28128.57万元，占项目总投资的75.77%；建设期利息561.01万元，占项目总投资的1.51%；流动资金8435.53万元，占项目总投资的22.72%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资37125.11100.00%1.1建设投资2812

17、8.5775.77%1.1.1工程费用23946.9064.50%1.1.1.1建筑工程费11968.5032.24%1.1.1.2设备购置费11320.4130.49%1.1.1.3安装工程费657.991.77%1.1.2工程建设其他费用3331.578.97%1.1.2.1土地出让金1922.185.18%1.1.2.2其他前期费用1409.393.80%1.2.3预备费850.102.29%1.2.3.1基本预备费372.601.00%1.2.3.2涨价预备费477.501.29%1.2建设期利息561.011.51%1.3流动资金8435.5322.72%十四、 资金筹措与投资计划本

18、期项目总投资37125.11万元，其中申请银行长期贷款11449.15万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资37125.11100.00%1.1建设投资28128.5775.77%1.2建设期利息561.011.51%1.3流动资金8435.5322.72%2资金筹措37125.11100.00%2.1项目资本金25675.9669.16%2.1.1用于建设投资16679.4244.93%2.1.2用于建设期利息561.011.51%2.1.3用于流动资金8435.5322.72%2.2债务资金11449.1530.84%2.2.1

19、用于建设投资11449.1530.84%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十五、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入76400.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=3184.14万元。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综

20、合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用59800.38万元，其中：可变成本51848.95万元，固定成本7951.43万元。正常经营年份项目经营成本57739.82万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加382.09万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费

21、用-税金及附加=16217.53（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=16217.5325.00%=4054.38（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额16217.53万元，缴纳企业所得税4054.38万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=16217.53-4054.38=12163.15（万元）。十六、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率

22、，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=24.28%。本期项目投资财务内部收益率24.28%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=18620.54（万元）。以上计算结果表明，财务净现值18620.54万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿

23、全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.70年。本期项目全部投资回收期5.70年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。十七、 项目风险分析（一）政策风险分析项目所处区域其自然环境、经济环境、社会环境和投资环境较好，改革开放以来，国内政局稳定，法律法规日臻完善，因此，该项目政策风险较小。（二）市场风险分析该项目虽然暂时拥有领先的竞争

24、地位和优势，但仍需密切关注市场，加快产品产业化进程并尽早达到规模化生产，确保性价比优势，真正占据国内较大比例市场份额，同时力争出口。因此，产业化进程的速度与质量是本项目必须迎接的挑战与风险。虽然今后几年该项目应用产品需求将会持续一波增长趋势，但目前剧烈的市场竞争局面使得本项目存在一定的市场风险。（三）技术风险分析技术风险的规避措施是采用先进的生产管理理念、先进的制造工艺技术、完善的质量检测体系，使产品达到国内外领先水平。要进一步加大技术开发的投入，积极研究吸收国际先进技术，完善并固化加工制造工艺，挖掘自身潜力，打造自己核心竞争力。目前技术飞速发展，设备更新和产品技术升级换代迅速。要使产品和技术

25、在行业内处于领先地位，就要不断加大科研开发投入，加强科研开发力量，致力技术创造，保持技术领先。同时，重视人才竞争，学习国外人才资料管理先进经验，形成积极进取的企业文化，建立吸引和稳定人才的内部激励和约束机制。（四）产品风险分析该项目的几种产品都是比较成熟的产品，但仍要根据市场不断改进。（五）价格风险分析本项目产品的市场定价均比目前市场价要低，但随着竞争对手的增加，不可避免地会遭遇到最终的价格竞争，面临调低售价的压力；同时，市场原材料价格的波动也将直接影响产品成本，对产品价格带来不确定影响。因此，应从形成规模化生产、降低生产成本、加强内部管理、改进生产工艺水平、提高产品质量、实施品牌计划生产方面

26、采取措施，削减产品价格风险。（六）经营管理风险分析项目面临的经营风险主要是指企业运营不当造成大量存货、营运资金短缺、产品生产安排失调等问题。对于经营管理风险，建议企业吸引人才加快机制及科技创新，尽快建立健全各项规章制度，全面提高管理人员和广大职工的素质，制定严格的成本控制措施和责任制；稳定原料供应渠道；加速新品种的开发，及时根据形势调节产业结构，提高产品质量；完善产、供、销网络管理系统，积极开拓市场渠道，抢占市场先机；避免行业风险，走可持续发展道路。高素质的人才（包括技术人员和管理人员）对公司的发展至关重要。（七）财务及融资风险分析财务金融风险主要是利率风险和汇率风险。本项目资金由企业自筹解决

27、，只要确保资金迅速到位、回收和资金的合理使用，加强资金的使用管理，项目财务金融风险很小。本项目由于企业已经完成了资金前期自筹，加上良好的银行信用等级，因此，项目投融资风险很小。（八）经济风险分析从盈亏平衡点和售价降低对内部收益率的影响看，项目的抗风险能力较强，但还需要企业不断加强内部管理，保持技术先进性，大力研发新产品，提高市场占有率，只有较高的市场占有率，才是企业各方面水平的综合反映，才能最终避免项目的经济风险。十八、 招标组织方式由业主或委托具有资质的招标中介机构组织实施本工程的招标工作。招标要遵循“公开、公平、公正”的原则，进行标底编制、招标公告发布、资质审定、评标、中标通知等一系列招投

28、标工作。鉴于本工程无特殊要求，建议业主按照国家的规定进行公开招标方式。十九、 总结1、本项目适应国内和国际产业总体前进趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，产品市场前景良好。2、本项目所需资金来自企业自筹，资金筹措风险较小。3、本项目工艺技术较为成熟，并且符合该行业技术工艺发展的方向。二十、 附表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积45333.00约68.00亩1.1总建筑面积91050.41容积率2.011.2基底面积29013.12建筑系数64.00%1.3投资强度万元/亩393.642总投资万元37125.112.1建设投资万元28128.572.1.1工程费用万元23946.9

29、02.1.2其他费用万元3331.572.1.3预备费万元850.102.2建设期利息万元561.012.3流动资金万元8435.533资金筹措万元37125.113.1自筹资金万元25675.963.2银行贷款万元11449.154营业收入万元76400.00正常运营年份5总成本费用万元59800.386利润总额万元16217.537净利润万元12163.158所得税万元4054.389增值税万元3184.1410税金及附加万元382.0911纳税总额万元7620.6112工业增加值万元25247.9713盈亏平衡点万元24743.92产值14回收期年5.7015内部收益率24.28%所得税

30、后16财务净现值万元18620.54所得税后建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用11968.5011320.41657.9923946.901.1建筑工程费11968.5011968.501.2设备购置费11320.4111320.411.3安装工程费657.99657.992其他费用3331.573331.572.1土地出让金1922.181922.183预备费850.10850.103.1基本预备费372.60372.603.2涨价预备费477.50477.504投资合计28128.57建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1

31、建设期利息561.01140.25420.761.1.1期初借款余额5724.5751.1.2当期借款11449.155724.575724.571.1.3当期应计利息561.01140.25420.761.1.4期末借款余额5724.57511449.151.2其他融资费用1.3小计561.01140.25420.762债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计561.01140.25420.76固定资产投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用11968.50

32、11320.41657.9923946.901.1建筑工程费11968.5011968.501.2设备购置费11320.4111320.411.3安装工程费657.99657.992其他费用1409.391409.393预备费850.10850.103.1基本预备费372.60372.603.2涨价预备费477.50477.504建设期利息561.01561.015合计26767.40流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0036327.0241516.5951895.741.1应收账款0.0016347.1618682.4623353.081.2存货0.

33、0012714.4614530.8118163.511.2.1原辅材料0.003814.344359.245449.051.2.2燃料动力0.00190.71217.96272.451.2.3在产品0.005848.656684.178355.211.2.4产成品0.002860.753269.434086.791.3现金0.002906.163321.334151.661.4预付账款0.004359.244981.996227.492流动负债0.0030422.1534768.1743460.212.1应付账款0.0010951.9812516.5415645.682.2预收账款0.0019

34、470.1722251.6227814.533流动资金0.005904.876748.428435.534流动资金增加0.005904.87843.551687.115铺底流动资金0.0010898.1012454.9815568.72总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资37125.11100.00%1.1建设投资28128.5775.77%1.1.1工程费用23946.9064.50%1.1.1.1建筑工程费11968.5032.24%1.1.1.2设备购置费11320.4130.49%1.1.1.3安装工程费657.991.77%1.1.2工程建设其他费用3331.

35、578.97%1.1.2.1土地出让金1922.185.18%1.1.2.2其他前期费用1409.393.80%1.2.3预备费850.102.29%1.2.3.1基本预备费372.601.00%1.2.3.2涨价预备费477.501.29%1.2建设期利息561.011.51%1.3流动资金8435.5322.72%项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资37125.11100.00%1.1建设投资28128.5775.77%1.2建设期利息561.011.51%1.3流动资金8435.5322.72%2资金筹措37125.11100.00%2.1项目资本金

36、25675.9669.16%2.1.1用于建设投资16679.4244.93%2.1.2用于建设期利息561.011.51%2.1.3用于流动资金8435.5322.72%2.2债务资金11449.1530.84%2.2.1用于建设投资11449.1530.84%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0053480.0061120.0076400.002增值税0.002476.312830.073184.142.1销项税0.006952.407945.609932.002.2进

37、项税0.004476.095115.536747.863税金及附加0.00297.16339.60382.093.1城建税0.00173.34198.10222.893.2教育费附加0.0074.2984.9095.523.3地方教育附加0.0049.5356.6063.68综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0034431.4439350.2249187.772工资及福利费0.002661.182661.182661.183修理费0.00742.47742.47742.474其他费用0.005148.405148.405148.404.1其

38、他制造费用0.00314.86314.86314.864.2其他管理费用0.00498.03498.03498.034.3其他营业费用0.004335.514335.514335.515经营成本0.0042983.4947902.2757739.826折旧费0.001461.111461.111461.117摊销费0.0038.4438.4438.448利息支出0.00561.01561.01561.019总成本费用0.0045044.0549962.8359800.389.1其中：固定成本0.007951.437951.437951.439.2可变成本0.0037092.6242011.40

39、51848.95固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目折旧年限123451房屋建筑物201.1原值14789.0014086.5213384.0412681.5611979.081.2当期折旧费702.48702.48702.48702.48702.481.3净值14086.5213384.0412681.5611979.0811276.602机器设备152.1原值11978.4011219.7710461.149702.518943.882.2当期折旧费758.63758.63758.63758.63758.632.3净值11219.7710461.149702.518943.888185.253合计3.1原值26767.402530