央行中间业务.pptx

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1、 问题讨论：票据交换制度是怎样产生的？第1页/共16页二、票据交换的基本原理 应付行 A B C D E 应收合计应付差额 应收行 A 0 10 20 30 40 100 -B 10 0 20 30 40 100 -C 10 20 0 30 40 100 0 D 10 20 30 0 40 100 30 E 10 20 30 40 0 100 60 应付合计 40 70 100 130160 500 应收差额 60 30 0 -90 第2页/共16页 （一）原理简述 1.任一银行的应收款项，一定是其他银行的应付款项；同理，任一银行的应付款项，一定是其他银行的应收款项。2.因此，各行应收合计一定

2、等于各行应付合计；同理，各行应收差额的总和，一定等于各行应付差额的总和。3.结清了差额，亦就了结了全部债权债务。第3页/共16页 （二）清算银行应承担的义务 参加票据交换的银行均为“清算银行”，必须承担以下义务：1.在央行开立往来存款账户，以便结算交换差额；2.账户上要有一定的交换保证金；3.分担交换所的相关费用。第4页/共16页 （三）票据交换的具体步骤 1.入场前，各行的清算员将应收票据按付款行分别整理、计算，填写交换票据计算表。2.入场后，一方面将本行应收票据分别送交有关付款行，另一方面接受他行提交的本行应付款票据，清点核对、计算应付各行金额，并计算出应收或应付差额，填写交换差额报告单。

3、3.票据交换所总清算员根据各行提交的交换差额报告单，填制交换差额总结算表，交由央行会计人员转账结清。第5页/共16页 三、结清交换差额 由央行会计人员进行账务处理：在应付行账户上，借记资金减少；在应收行账户上，贷记资金增加。第6页/共16页 问题讨论：简述票据交换的基本原理及步骤。第7页/共16页第二节 美联储银行的服务 一、美联储银行支付系统的特点 （一）支票的处理实现了自动化，效率极高 （二）支付方式采用电子资金转账，更快速更安全 （三）为参加清算的储蓄机构提供净结算服务第8页/共16页 二、为财政提供多种服务 1.持有财政部的资金账户，代其监控联邦税收；2.为财政部清算从资金账户上开出支

4、票；3.进行财政部证券的全国性拍卖；4.发行、服务、兑付财政部证券；5.为各种联邦机构提供财政代理服务。第9页/共16页 三、国际服务 为外国央行和国际组织提供服务；为外国官方机构提供投资和证券服务等。第10页/共16页第三节 我国金融系统的资金清算体系 一、我国以往的资金清算体系 （一）构成 1.同一银行内所属各行处之间的资金清算通过联行往来 2.各商业银行之间的资金清算通过同业往来 3.商业银行与央行之间的资金清算通过中央银行往来第11页/共16页 （二）存在的主要问题 系统庞大而复杂，彼此分割，互不协调，手续复杂，手段落后。第12页/共16页 二、我国系统内的异地资金清算 以往通过各家商业银行本身的联行往来实现。现已建立了电子资金汇划系统，取代了原来的手工操作。第13页/共16页 三、我国跨系统的异地资金清算 （一）以往一律实行由央行居间，“相互转汇”的办法：1.在汇出行与汇入行均为双设机构的地区，汇款清算的程序是“先横后直”；2.在汇出行为商业银行单设机构的地区，汇款清算的程序是“先直后横”；3.在汇出行与汇入行均为商业银行单设的地区，汇款清算的程序是“先直后横再直”第14页/共16页 （二）现已建立了全国电子联行系统，完全实现了电子化。其流程为：汇出行发报行（人行当地机构）卫星传输收报行（人行当地机构）汇入行第15页/共16页感谢您的观看。第16页/共16页