会计月度个人工作总结_1.docx

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1、会计月度个人工作总结会计月度个人工作总结总结在一个时期、一个年度、一个阶段对学习和工作生活等情况加以回首和分析的一种书面材料，它能够明确下一步的工作方向，少走弯路，少犯毛病，提升工作效益，让我们一起来学习写总结吧。那么你真的懂得怎么写总结吗？下面是我精心整理的会计月度个人工作总结，仅供参考，欢迎大家阅读。会计月度个人工作总结1一、首先汇报一下九月东西两区的收支情况：客票收入：145.69万元，包车收入：95040元，退票收入：713.4元,行包收入：18498元，保险票收入：6735元，承包金:19200元，其他收入(安全卡、效劳费、缺班)：79934元。本月实现营业收入308308元,营业成

2、本：210156.66元,税金：12416.39元，实现利润：62335.95元。二、本月所作的工作：首先，进一步改良本身的工作方法，利用各种有效手段，充足调动科员的工作积极性，不断提升她们的综合素质，培养个人自动效劳的意识和团队合作的精神，进而提升我们财政科整体素质和工作水准。其次，顺利通过了总公司的财政审计。这是西站建站以来初次承受总公司法纪处的审计，由于是新建单位，往来业务不多，但是在财政管理上一贯是严格要求，能够做到账务清楚明晰有序，基础资料完好美观，各类报表数字精到准确，遭到了总公司领导的一致好评，顺利地通过了今年度的审计工作。第三，组织科室成员座谈，认真学习了总公司下发的（关于七公

3、司原财政科长李保真等人严重违背财政管理规定的通报），身为财政人员，我们更要引以为戒，警钟长鸣，在工作中严以律已，廉洁自律。会计工作繁琐纷杂，天天与数字打交道，容不得半点马虎，细致耐心是基本要求，一丝不苟是前提条件，只要认真履行岗位职责，能力在工作中发现问题，为领导的决策提供科学、精确的根据。另外，我们财政科增加了新成员。同志由于工作踏实，认真细致，被总公司委派到惠和东方店担任出纳工作，统计工作由新来的杨茵同志接替。由于杨茵同志初来乍到，对统计工作不太熟悉，针对这一情况，我及时做好帮带新同志的工作，经常和她们一起办公，身体力行，使她们在较短的时间内胜任了本职工作。对于财政科的日常工作，加强管理和

4、指点，并提出了“收入进度及时出，报表按时报的要求。会计月度个人工作总结2在基地总经理的指点下，以九月提出的工作计划为指点，以提升基地效益为核心，以成本和资金监督为重点，全面落实预算，强基础，抓规范，实现了财政工作规范化，有力地推动了基地财政监督水平的进一步提升，发挥了财政治理在基地管理中的核心作用。现将9月财政部工作总结如下：1、财政部值班时间布置及值班人员布置暂根据前期布置进行，后期由于人员的变动进行小范围的调整。2、完成开学期初军训送水工作：首先做好了天天营业额上交账务处理，水的出入、库账务处理、成本核算、利润核算等。也很好的配合军训期间值班布置。3、对于绿色效劳中心学期初二手书销售情况进

5、行汇总及总结，对其进行利润核算及分配。4、装备好各个中心备用金，保证正常营业，而且监督它们备用金的使用。5、对各个中心、部门的固定资产从新进行了盘查估计。6、积极参与企业经营治理，搞好公司产业物资的清查与盘点。7、加强资金管理，减少资金占用，提升了资金利用率。但是我们的工作也有些忽略。人员的积极性有待提升。对各中心的监督管理还不是很到位，财政规章制度还不是很完善。有些细微的地方还是没有做到位。没有及时的和部门中心有很好的联络和协调工作。总之，9月财政部的工作在各位领导的支持与帮助下，在部门中心的配合下，认真组织落实，获得了较好的成就。但是，10的任务会更重，压力会更大，我们财政部全体成员将变压

6、力为动力，做好10月的工作计划，积极进取，开拓创新，充足发挥财政监督在基地的核心作用，为基地的发展强大做出新的更大的奉献！会计月度个人工作总结3在竞争剧烈的市场中，在两位老总的正确指点下，我公司销售业绩比去年同期有着大幅度的提升，也是公司突飞猛进的阶段，进而也确定了我公司在西南同行业中的地位。现将我公司财政部九月份工作总结如下：一、公司的销售业绩稳居西南地区第一。在两位老总的领导下，作为西南地区的家用、商用、笔记本的分销商，各类产品的销量始终坚持稳中有升，今年总计销售万元，与去年相比上升%，进而确保了公司在这个地区这个行业中的商业地位，为明年的销售起了一个好的开端。二、公司的内部管理较往年有进

7、一步的提升。在内部管理上，公司的人员构造作了合理的调整和增长，为各部门工作的开展提供了充分的马力，使他们更有充分的干劲为客户效劳为公司效劳;在人事管理上加强了员工思想素质和业务素质的培训，经过培训是他们的综合素质得到更高条理的提升，进而更进一步的提升了公司的对外品牌形象;在办公设备上，不断的更新设备设备，切实做到了为员工创造了一个良好的工作环境，这样也为他们能更好的为客户为公司效劳提供了有力的保障。三、财政管理工作上。做好财政工作计划，加强财政管理，杜绝一切不合理的开支，增收节支，开源节流。在公司规模不断扩大的这一年，门市的开张，产品的增加，在无形中增长了财政的工作量，对财政工作提出了更高的要

8、求。在应收款、费用及各项开支不断增大的同时，我部门在加强财政管理上制订了一些办法，重要办法有：(1)严格履行财政制度，规范财政行为，坚持收支两条线，加强财政核算和财政监督，杜绝不合理开支，加强应收款项的回收，尽量减少不需要的损失，为公司增收节支。在实际工作中做到每周出应收报表，各类流水帐目做到日清月结，与产品部人员严密配合，积极有效的回收资金，为订单的履行作好配合工作，使各类产品的存储趋于合理化，为销售人员搭建起一个好的供货平台。(2)各项收支做到帐帐相符，帐实相符，支出要考虑合理性，做好个人工作计划，做到出有凭，入有据，费用报销具有实效性，做到监督有力。在实际工作中，大额报销实行提早早通知，

9、报销金额与票据符合，对于不合理的开支完全杜绝。会计月度个人工作总结4每月月末和月初是会计最为繁忙、最为主要的时间，一个月的工作结果都要在这几天进行归集、编制报表和纳税申报。越是忙乱的时候，越容易出现错误过失，因而会计应将每月的工作进行归类，区分轻重缓急，不要盲目的工作。现以增值税一般纳税人为例，列举每月会计应该留意的工作重点：一、增值税税额计算一积极核对销售业务，尽快填开销项发票，确定当月销项税额。销售是企业日常工作的重点，是企业经营的核心。销售发票是财政记账，确定业务发生的合法凭据，因而企业在发生销售业务时应尽快给对方开具发票，确定当月销售情况。一个业务从合同签定，到公司发货、对方验收确认、

10、发票填开是有一段时间的，这段时间又由于客户的大孝业务往来的频率、各公司验收程序的不同存在差别。有时销售企业以至不能自立确定开票时间，只能根据客户的需要进行开票，与税法规定的开票要求不符。做为企业的财政人员，十分是负责税务工作的人员，必需对企业日常销售业务的处理相当明确，熟悉重要客户的开票要求，能够在知足客户要求的同时，又不耽搁本公司正常的工作处理。为了很好的协调双方的工作，会计人员应当在每月20号阁下就开始核实当月开票税额，将应该开具发票的业务尽早完成，通常企业在每月结束前3天就会停止填开发票。因而企业若是需要对方给其开具发票应尽快联络，不要拖到月底再同对方交涉。二认真核对当月进项发票，保证发

11、票及时认证，确定当月进项税额。通常商品要比发票提早到达企业，企业在收好货物的同时还应确认发票的开具情况，在规定时间未收到发票时应与对方联络，索要发票。进项发票只要通过税务机关认证审核通过之后，方能进行抵扣税额。目前专用发票认证一般是通过网上远程认证系统自行认证，未在单位自行认证的应去税务机关或中介机构代理认证。因而企业会计应在规定时间及时办理认证，确定当月进项税额。一个企业每月进项发票较多时，通常不会在一个月全部认证，而是有选择的认证部分发票。发票认证时重要考虑三个因素：第一，当月缴纳税金金额。在税务机关规定税负范围上下计算当月税金。第二，考虑会计存货和成本处理。有些商品当月购入当月销售，这些

12、发票应该在当月认证，否则将导致账面库存为负数；生产企业成本计算需要原材料，若当月生产领用材料发票未进行认证处理，将会降低产品成本。第三，发票能否将要到期。根据税法要求，发票自填开之日起90日内进行认证。由于多数企业十分是商业零售企业存在销售不开发票现象，导致进项发票盈余，迟迟无法认证。因而企业在认证发票时应认真查看当月进项发票情况，先将快要到期发票进行认证。三控制销项开票税额，调控进项发票税额，做好税款计算与缴纳。增值税一般纳税企业缴纳的重要税种就是增值税，增值税的通常计算是用当月销项税额减去当月进项税额和上月留存的未抵扣进项税额。增值税计算较为简单，但是控制起来非常复杂，企业要同时考虑到当月

13、销项开票情况和进项发票到达、认证情况，还要考虑税务机关对企业的税负要求。税务机关为了控制企业增值税的缴纳情况，根据不同类型的企业制订了相应的税负，即全年应该缴纳的增值税金额。防止企业通过非法操作少缴纳增值税。企业通常是将缴纳的增值税金额控制在税负标准线附近，有时还会略微低于税负标准。各地税负标准不一，履行力度也存在差别，企业应根据当地情况认真履行。税务机关的税负标准是指全年企业完成的税务要求，企业个别月份缴纳税金金额低于或高于税负标准都是正常的。但是个别企业负责人在处理时往往比较“认真，通太多种途径将每月增值税的缴纳金额都控制在税负标准线上，这样处理是没需要的。二、计提地税税金根据税法要求，企

14、业在计算缴纳增值税的同时，还应计提缴纳部分地税税金，重要包含城市维护建设税和教育费附加，多数地区已开始计提地方教育费附加。企业应在月末计提，月初申报缴纳，获得完税凭证冲销计提金额。这些计提的税金属于企业费用，因而企业在估算当月利润时，也应考虑这些数据。三、其他税种计算及缴纳正常月份，企业只需考虑计算增值税及计提的地税税金，但个别月份如季度、年末结束应计算缴纳所得税；根据税务机关要求按季度或半年缴纳印花税、房产税、土地使用税等。所得税一般是按季预缴，年终汇算清缴。会计在季度结束月份进行账务处理时应全面考虑该季度各月份的经营情况，在做账之前估算该季度应缴纳所得税金额，不足之处及时调整。所得税征收和

15、计算方法较多，会计应根据企业所得税的征收方式，处理企业的收入与费用单据的比例。所得税也应在季度结束月份计提，次月纳税申报获得完税凭证后冲减计提金额。二按季度或半年缴纳的税种处理有些税种通常不是按月份计算的，如印花税中的购销合同通常是按季度缴纳；房产税、土地使用税一般是按半年缴纳，详细缴纳月份由当地税务机关规定。会计在进入企业后应首先确定企业日常重要申报税种和详细申报时间，在申报月份按时申报，足额缴纳税金。三特殊税种单独处理有些税种如车辆购置税、车船税、契税、土地增值税，平常一般不会碰到，因而也不要十分在意，只要在实际发生时，确定缴纳和申报方法认真处理即可。四、做账资料预备一现金、银行存款明细核

16、对货币资金是企业最容易出现问题的资产，因而企业每月都应认真核对每笔款项的进出记录。月底打出银行对账单同企业银行明细账认真核对往来，对存在出入的地方及时处理，确保银行账务明确。在工作实务中，多数企业的银行账务都存在出入，不能与实际业务相吻合，有时由于处理欠妥导致月底银行账面余额出现负数，所以每月结账前的银行核对是很需要的，发现问题及时处理。归集当月所有费用单据和费用项目，确定账面有足够现金能够支付，防止账面现金余额出现负数。二业务往来核对将本月入账进项和销项发票细心核对，确定每张发票的结算方式，是现金结算的索要收据证明，是银行结算的应获得对应的银行结算凭据，是往来挂账的按号入座认真入账。三存货成

17、本核算每月做账前最好将上月底账面库存商品的名称、单价、金额具体列出，结合当月销售发票和进项发票的开票信息，计算入账后账面存货成本变动对利润的影响，不要盲目的认证发票和领用存货，导致账面库存出现负数或成本变动浮动太大，影响当期利润。根据当月销售情况，及时采集存货出入库单据，计算产品成本或销售成本，估算当月利润。五、编制凭证同一企业日常业务内容比较固定，所以凭证编制内容变化不大，会计只要根据固定形式逐一编制凭证即可。企业通常业务凭证类别有下面几类：一完税凭证每月月初企业成功申报后，可去银行打印完税凭证，不能在银行打印完税凭证的应去税务机关打樱获得凭证后及时入账，冲减上月计提税金或直接记入当月费用。

18、二业务发票处理将当月填开和获得发票分类入账，根据发票的性质分别通过存货、现金、银行存款、往来账户、应交税费以及费用科目进行核算。将全部专用发票入账后，查看进项税额和销项税额明细账的金额合计，能否与当月防伪税控开票系通通计的金额以及网上认证返回的认证金额能否一致，然后计算当月缴纳税金金额。三费用类发票处理做好内部单据报销制度，规定报销时间，及时采集单位员工手中的费用单据，将其归类入账。认真查看费用单据能否合法，未获得合法凭据的费用是无法得到税务机关的认可的。平常还应做好费用入账金额控制，对类似接待费、广告费等存在抵扣限额规定的费用科目，应及时核对发生金额，对跨越抵扣标准的费用应减少其入账金额。四

19、成本计算及入账处理对生产性企业，应做好内部单据传递规定，将公司发生的所有与生产有关的内部单据及时有效的传递到财政手中，进行成本核算，确保成本计算的精确。及时编制制作费用归集、分配凭证；生产成本归集、分配凭证；产品入库凭证以及销售成本结转凭证。五做好费用计提及摊销做好每月固定发生的计提业务，如固定资产计提折旧、无形资产摊销、水电费计提、工资计提以及以工资为基数计提的福利费、教育经费、工会经费等，做到不漏提也不多提；对存在需要摊销的费用如创办费、材料成本差别等每月摊销的费用，及时做好摊销分配凭证。六归集损益类科目，结转今年利润将所有单据入账后应认真归集当月损益类科目发生金额，将其分类转入“今年利润

20、科目，查看当月利润实现情况。六、纳税申报前面所做的工作基本是为纳税申报预备的，由于企业只要进行了纳税申报，税务机关能力对企业进行税款征收，而传统意义上的会计报表只是记录企业经营状态的报表，不是税务机关征收税款的根据，企业应根据申报的不同税种填制和申报对应的纳税申报表。企业应根据本身的经营性质确定纳税税种，并根据当地税务机关要求的申报方式按时进行申报。纳税申报成功后应及时打印完税凭证，获得完税凭证后，一个月的会计工作才算结束。会计月度个人工作总结5每月的月初末是每个会计最忙的时候，每月的工作结果都要在这几天归集，编制报表，进行纳税申报。天天都在和时间赛跑。充分着自己的工作生活。我喜欢的一句话：效

21、劳就是效劳于公司、效劳于员工、效劳于客户以增进公司开拓市场、增收节支，进而谋取利润最大化，所以这也是盛华热力所以员工共同的目的。在我们各部门积极配合下我们有序地完成了供暖期最后的一个月，为了使财政工作进一步的提升，为了把供暖工作做的更好，月工作做如下扼要回首和总结。一、会计基础工作1做好基础工作，根据本月发生的业务归集编制记账凭证、编制报表、而且申报纳税。2采暖期邻近结束，核对账目是必做的一项工作，从中找出漏记、多记的毛病，更好的把账目核对清楚。3通过给我们提供热源的河北盛华化工核对账目，我们即时的核对出多记的水费，并开具出热费专用发票，合理的计入成本。4处理财政有关往来问题，并严格对审批单进

22、行复核把关，对不合理的发票即时提出。二、加强工作水平1认真履行（会计法），进一步加强对自己财政基础工作的水平，规范记账凭证的编制，严格对原始凭证的合理性进行审核，强化会计档案的管理。2要正确合理的避税，及时发现违犯税务法规的问题并予以改正，坚持与税务部门的沟通与联络，获得他们的支持与指点。3勤于学习，不断提升自己的职业素养与技能，学习营业税实行的有关政策，认真学习财经方面的各项规定，自发根据国家的财经政策和程序办事。4通过报纸杂志、电脑网络和电视新闻等媒体，加强政治思想和品德涵养。5不断学习、改变自己、更新知识、改变观念、完善自我，跟上时代的发展的步伐。三、下月计划1编制报送报表，发现问题，解决问题，总结经历体验。2整理凭证并装订存档。3采暖期结束归集整理采暖费记账收据联并装订。4积极配合各部门工作，提早做好供热工程的预备工作。5合理的调配和运用资金，使得财政状态有条不紊的进行。【会计月度个人工作总结】