财务的管理制度〔3篇〕.docx

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1、财务的管理制度通用3篇财政的管理制度通用3篇在当下社会，我们都跟制度有着直接或间接的联络，制度泛指以规则或运作形式，规范个体行动的一种社会构造。这些规则蕴含着社会的价值，其运行表彰着一个社会的秩序。到底应怎样拟定制度呢？下面是我采集整理的财政的管理制度通用3篇，欢迎阅读与珍藏。财政的管理制度1一、认真履行各项财经法规，发扬勤劳俭朴节约，艰辛奋斗的传统，发挥经费的最大使用效益。二、严格财政审批制度，实行局长、办公室、经办人审批签字。局内一切费用支出、货款划拨必需经局长批准、办公室和经办人签字后，方可支付。未经签批而私自办理报销、划拨手续的，财政人员停职追回。由此造成的经济损失，由有关财会人员和当

2、事人共同承当。三、实行当周报账制。每周的单据于周一由局长签字报销，的确不能签字时，另行通知四、日常办公用品统一由办公室购置，购置时，先写申请，报局长批准后方可购买。对于大宗固定资产的购置，须经局长或局长办公会议审批。购买时，需两人以上加入，一人负责，私自购置的不予报销。五、产业由办公室负责登记，造册存档。实行领用签字的管理办法，做到购进有入库单，领出有支出凭证。各科室领取办公用品，科长领取并签字。使用中，要做到人人爱惜保护公物，谁损害谁赔偿，谁丢失谁赔偿。六、各科、室、站因工作或会议，需要打印、复印的各种材料、文件、报表，原则上由各科室自行打印。因情况特殊确需外出打印的，由分管机关的副局长审批

3、，由办公室出据打印凭证并登记后到指定打印部打印。不按上述程序办理，私自随意打印者，费用自理。七、各种会议，食宿等费用支出，必需经局长，分管局长签批后方可布置，凡未经批准擅自布置的费用自理。八、需要的业务接待，要本着“节约、适度、从俭的原则，由办公室统一出据派餐单，经局长、分管局长批准并按规定标准布置。本局布置的各种报表、例会及各乡镇计生办工作人员来局请示、汇报工作需要布置就餐的，一律按上述程序在局食堂布置工作餐(原则上每人每餐控制在十元以内)。未经批准擅自布置的不予报销。九、因公出差，需在外地食宿者，用餐费每人天天控制在30元以内，住宿费控制在60元以内(特殊情况除外)。十、各级举办的业务学习

4、、培训班，经局长同意后，方可加入。学习期间的培训费、食宿费，按上级业务部门的要求和财政部门有关规定报销，车船费报销往返一次。十一、对外使用的收支凭证一律由财政科负责，其它任何科室无权收支现金。严禁借支、挪用公款。因工作需要临时借款的，必需填写借款凭证、注明结帐还款日期，经局长审批签字后，财会人员方可借付。对私自挪借公款的，除限期追回外，给予财会人员纪律处罚。造成经济损失的，由有关财会人员和当事人共同承当。构成犯罪的.，移交司法机关依法追查刑事责任。十二、财会人员坚持日清月结，每月报表必需于下月5日前向局长提供。十三、大众监督。财政人员应做到帐目清楚，手续完备，日清月结，现金收付精确无误，并自发

5、承受大众监督。干部职工对一切不明白的收支事项能够通过正当渠道提出，经领导批准，由财政科解释，保证经费的正确使用。财政的管理制度2第一条为了规范行政单位的财政行为，加强行政单位的财政管理，保障行政单位工作任务的完成，制订本制度。第二条行政单位财政管理的基本原则是：履行国家有关法律、法规和财政规章制度;厉行节约，制止奢侈浪费;量入为出，保证重点，兼顾一般;重视资金使用效益。第三条行政单位财政管理的基本任务是：(一)合理编制行政单位预算，统筹布置、节约使用各项资金，保障行政单位正常运转的资金需要;(二)定期编制财政报告，如实反映单位预算;对单位财政活动进行控制和监督;(三)建立、健全内部财政管理制度

6、，(四)加强单位国有资产管理，防止国有资产流失;(四)对单位所属并归口行政财政管理的单位的财政活动施行指点、监督;第四条严格财政管理，各种工程款按工程进度由各科室负责人、分管领导、局长签字后方可支付、经费支出实行一支笔审批，各项支出严格按标准使用，不得虚报冒领。第五条严禁公款私存或公私不分，不得挪用公款、罚没款及其他资金，特殊情况必须借公款时由领导批准;借支范围不得跨越个人的月工资标准。第六条其他事业性收费和行政性收费，必需实行宁夏回族自治区财务统一收据、票据，不得使用普通收据;对统一票据要严格管理，不得随意转借外单位和个人。对所收各项费用，全额上交财务，严格实行收支两条线制度。第七条干部出差

7、期间的住宿费、差旅费等均按有关文件履行。会计岗位职责一、负责本单位的财政计划和年度预算，协助主管领导提出各项开支的计划和布置，以及节约资金的办法。二、严格履行财经纪律，规范财政管理，健全各类账目和资金收支票据。三、负责做好财政账目的日清月结工作，记账要清楚，票据要规范，报表要真实。四、负责建立健全财政管理方面的各项规章制度，加强财政管理人员的互相制约监督，管好资金的使用。五、协助主管领导布置好其他各项费用的使用计划，并做好预算外资金的入账、管理和使用。六、负责做好主管领导布置的其他有关事项。财政的管理制度3为了加强我乡行政事业单位财政管理，认真搞好乡财县管乡用的管理工作，规范各单位的财政核算，

8、根据（会计法）、（预算法）、（财务违法行为处理惩罚处罚条例）和县有关文件精神，特制订本制度。一、资金管理(一)、财政预算与管理乡属各单位的财政收支实行统一管理，收入与支出根据各单位收费、经营等实际情况编制预算收支方案，再由乡镇政府与乡财务所结合各单位的实际情况，编制预算方案。(二)、现金、存款管理1、乡财务所设立资金结算统管账户，统一管理各单位财政，货币资金(现金、存款)由核算会计管理。各单位现金、存款等货币资金须及时存入资金结算账户，其别人不得管理现金。2、任何单位不准坐支现金、不准侵占、挪用公款，不准公款私存、不准白条抵库、不准留用各项收入。3、乡属各单位不准在乡信誉社私设账户，统一由财务

9、所在信誉社设立资金结算账户。4、各单位大额支出费用实行银行转账，日常公用支出由报账员在备用金中支付后再报账列支。5、严格控制资金出借，未经主管领导同意的不得向外借款。办理预支资金跨越1000元由主管领导审批后方可办理。6、各单位由报账员能够申请留有2000元的备用金，用于各单位报账。7、核算会计必需每月与开户银行及总出纳核对银行存款日记账，做到帐帐，帐实相符。(三)、收入、支出管理1、各单位的收入、支出严格履行收支两条线的原则，任何单位和个人不准“坐支现金。2、各单位的收入必需按规定存入财务结算户，私设“小金库和公款私存。3、各单位获得的各项收入通过财务结算户，支出经审批后，由财务结算户拨付到

10、支出专户，能力列支各项费用。4、严格履行单位领导一支笔审批制度。各单位的支出票据，由核算对其真实性、合法性审核后，由报账员填经费支出报账单，财务所稽核后方可列支。5、支出票据报销办法。支出票据由经办人、证明人和单位领导签字后，由报账员在备用金中预支，四费采取一单五签的审批办法。6、各单位的差旅费报支，由出差人员在出差结束后15天内必需报清票据，不得拖延，造成账务处理不及时。7、核算会计必需严格按会计制度办事，严格审核，报销票据，精确核算登记帐务，每月30日前记清当月账务，并及时、精确填报个单位会计报表。8、核算会计总出纳和报账员必需根据审核无误的收付凭证，做好各类款项的结算，做到银行存款日记账

11、与现金日记账日清月结，并定期和银行核对账务，做到账账相符，保证各项资金的安全完好。二、产业管理1、各单位必需建立、健全固定资产和产业登记簿，所有产业都必需登记入账并指定专人保管。2、定期盘点账务能否相符，需购置、变卖、报废固定资产时，必需报请乡领导办公会议集体研究并报县政府采购办公室、国有资产管理机关审批。3、对出租或承包的固定资产要签订合同，对丢失损坏集体产业者，保管员要按账面产业原值予以赔偿。4、人员工作变动，应及时办理公有产业的移交手续。5、新购产业、物资实行政府采购制度。凡牵涉政府采购项目必需先向采购办申报审批，然后根据采购办的审批意见办理资金支付手续。三、财政监督与审计1、乡财务所负

12、责落实本单位的财政管理及财政公开制度。2、乡财务所每年必需对各单位的账务审计一次。3、乡财务所负责统一管理票据的领发、缴销和保管，并对有收费的单位根据票据管理规定严格审核领销票，各单位对领取的票据必需按票据管理法规，妥善管理，不得转借、让渡、买卖、销毁、涂改收费票据。4、乡属各单位干部离任时，凡牵涉到有关财政的人员，必需进行离任审计，结清财政手续，并健全移交档案后，写出版面审计报告。四、处理惩罚办法1、会计账务的处理必需坚持日清月结，每月25日前各单位必需结清当月账务，否则按（会计法）从严追查其责任人的责任。2、对坐支现金、侵占、挪用公款或专项资金、公款私存、白条抵库、留用各项收入的单位和人员依法追查责任。3、对未经领导同意的借款，除追查当事人的责任外，还按银行同期最高利息计收利息，并及时追回借出款项。4、严格履行财政审批制度，如发现有不按审批程序擅自开支的，谁批准，谁负责，冰锥、并追查其责任人的责任。5、对发现有不按规定使用票据者，根据票据管理的有关规定，予以处理惩罚。6、对造成公共财物损坏、丢失、被盗的，追查财政保管和单位负责人的责任，并由财政保管员根据账面原值予以赔偿。【财政的管理制度通用3篇】