2022年超市经营中财务的十六项有关监督权限规定.doc

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1、超市运营中财务的十六项有关监视权限规定1、 财务部有权对商城各职能部门、专柜施行检查，各部门应积极配合，提供各种材料。2、 财务部有权对商城整体经济效益进展分析、考核、监视、操纵。通过矫正、处分各种违背商城的运营治理制度的行为。促进商城标准化的实现，提高员工运营治理素养，提高商城经济效益。3、 认真检查商品实物负责制的执行情况。发觉未按规定进展日常交接，或调岗离任时交接不清的，发觉商品库存与机存数量不一致的，发觉商品缺少或非正常损坏的，都必须作出严肃处理，确保商城财产完好。4、 未经公司审批签约，私自上柜销售，或冒用别人商品编码进展销售的，除处以厂商2000元罚款外，将视情节轻重，对部门经理及

2、经办人分别予以记过失处理，罚款30元100元。5、 部门私自留厂商返利等各项款项，不及时上交公司，私设小金库等行为，追查该部门负责人责任并视情节轻重，予以记过失罚款处理。6、 营运二部在专柜治理过程中，未及时跟进治理，给公司造成经济损失的，对当事人及主管领导按商城规定追查相应责任。7、 未严格履行供给商合同，给商城造成经济损失的，采购部及专柜部将负连带责任。8、 凡商城的一切废品各部门要有专人负责搜集保管，需要处理变卖时，必需要有财务人员监视，并将收入全额及时上交财务，由防损部把关，如私自截留、私设小金库一经查出，除限期限额赔偿外，按公司规定予以处分。9、 对上述检查结果及处分情况，及时上报总

3、经理，对情节严峻者，将提出追查其经济责任，对违法乱纪违规厂商将清退出场。10、 联营专柜商品帐务体系：实物负责人（营业员）登记商品保管帐，即单品数量帐，注明商品编码、商品名称、规格、型号、零售单位、售价、运营方式。11、 每天营业终了，实物负责人（营业员）依照验收单等单证登记手册的当天借方（购进栏），依照当日售货小票单，逐笔登记手册中的贷方栏（销售栏），并计算出当天存量；12、 不同班次交接时，必须清点商品，明确运营责任，商品未清点完毕，交班的班组不能下班。13、 按商品手册余额点交商品，由交班人员持商品手册，交班人员清点商品，逐一单品点数交接。发觉实物数量与商品手册不符时，由交班人员订正商品数量。并在订正处签章，接班人员按实际存量接收商品。14、 每天打烊前，实物负责人（营业员）应点商品，盒装商品应开盒清点，登记商品夜间存放数量，将商品陈列整齐，平柜应上锁，次日营业前查商品数量，注销夜间存放数量，如发觉商品丧失、毁损，应保护现场，通知保安人员查看现场，由实物负责人丧失，按售价赔偿；15、 实物负责人：登记商品保管帐，即单品数量帐，注明商品编码，商品名称、数量、售价、供给商名称、存放地点（部组）；16、 部组长登记部组资金帐，即进、销、存金额帐，以售价登记，按厂商明细建 帐，包括自营厂商和专柜厂商，部组长所登记的销售额次日上午要与总收核对。