2022年财务KPI.docx

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1、财务部岗位KPI目录财务经理KPI组成表2财务分析师KPI组成表5本钱会计KPI组成表9财务部核算组组长KPI组成表13销售、应收款会计KPI组成表15财务部存货会计（狐步）KPI组成表18存货会计KPI组成表 （健服、北体推行类产品品）21财务部信誉操纵KPI组成表23财务部资金治理组长KPI组成表25财务部现金出纳KPI组成表28财务部银行出纳KPI组成表31财务部治理睬计KPI组成表32财务部本钱中心会计KPI组成表35财务部内控与财务分析KPI组成表37财务经理KPI组成表KPI考核周期考核标准KPI说明权重计算方式信息来源考核目的一般过失次数半年12次/年见KPI说明表30%100-

2、（A-3）*6 季度100-（A-12）*6 年度 总监抽检记录防止过失, 提高工作质量客户投诉次数半年0财务总监一级接到客户投诉的数量,见附表25%100-A*20特别记录及处理意见提高工作质量部门费用完成率年度100%财务术语15% 200 A115%部门本钱中心报表提高部门治理水平合理化建议数量半年（年度指标分解）4次/年见KPI说明表15%100- (1-A)*15 季度100-（4-A）*15 年度总监确认加强公司财务治理与操纵融资计划完成率年度100%财务术语8%100-(1-A)*50财务报表更好地完成公司融资工作融资费用率年度B(百分数)财务术语7%100-(A-B)*1000

3、0财务部总监确认降低融资本钱,减少资金无效占用备注：计算方式中A表示实际完成数，B表示公司计划中规定的标准。财务经理KPI说明表考核指标详细内容一般过失次数财务总监一个月至少抽检3个环节，特大过失=10次一般过失，严重过失=5次一般过失，特大过失包括员工泄密，营私作弊，错误支付无法追回及其他给公司造成严重损失（万元以上）的行为等，严重过失包括错误支付可追回，严重报表填报错误，原始票据丧失及其他给公司造成一般损失（万元以下）的行为。一般过失含一般报表填报错误，会计事项处理错误，不按公司有关制度开展工作，报告、报表填报不及时（推延一天记一次）等。客户投诉次数由于不符合公司制度的行为引起的来自经销商

4、、职能部门、部门内员工、关系单位的投诉行为，兼顾总监意见合理化建议合理化建议是指可以提高公司运营业绩、部门运营效率的建议财务分析师KPI组成表KPI考核周期考核标准KPI说明权重计算方式信息来源考核目的编制公司年报质量年度80%略50%软指标评分表财务部 公司年报真实、公允向外部发布和披露信息现状分析季度80%略30%软指标评分表财务部月财务分析报告随时监控公司的运作是否健康日常咨询题的监控和处理季度100%略20%软指标评分表财务总监工作记录加强公司的操纵，保证咨询题的及时处理财务分析师软指标评分表表一：编制公司年报评分表（财务总监填写）请针对财务分析师编制的年报综合以下三方面评分软指标评分

5、工程权重得分加权得分报告及时提出20%报告内容的全面性30%报告质量50%总计100%表二：现状分析评分表（财务经理填写）请针对财务分析师提交的现状分析评分表综合以下三方面评分软指标评分工程权重得分加权得分现状分析的及时性20%分析报告数据的精确性40%分析报告的指导性40%总计100%表三：日常咨询题的监控和处理评分表（财务经理填写）请针对财务分析师提对日常咨询题的跟踪综合以下两方面评分软指标评分工程权重得分加权得分日常咨询题的处理进度40%日常咨询题的处理结果60%总计100%本钱会计KPI组成表KPI考核周期考核标准KPI说明权重计算方式信息来源考核目的本钱分析报告半年100分指依照本钱

6、核算结果作出的分析报告40%软指标评分表本钱会计工作报告加强公司本钱的操纵，保证咨询题的及时处理合理化建议季度100分指对降低本钱或改善流程有直截了当协助的建议30%软指标评分表财务总监工作记录促进本钱治理工作更有效地开展材料价格的合理性季度100分指的是采购部材料采购价格的合理性30%软指标评分表本钱会计材料价格列表加强材料价格监控本钱会计软指标评分表表一：本钱分析报告评分表（财务经理填写）请针对本钱会计编制的本钱分析报告综合以下三方面评分软指标评分工程权重得分加权得分报告提交的及时性20%报告内容的全面性30%报告质量50%总计100%表二：合理化建议评分表（财务经理填写）请针对本钱会计提

7、交的现状分析评分表综合以下三方面评分软指标评分工程权重得分加权得分合理化建议的频度20%合理化建议的有效性40%合理化建议的创新性40%总计100%表三：材料价格的合理性评分表（财务经理填写）请针对本钱会计监视下的材料价格合理性综合以下两方面评分软指标评分工程权重得分加权得分抽检材料的代表性40%价格与市场价的比拟 60%总计100%财务部核算组组长KPI组成表KPI考核周期考核标准KPI说明权重计算方式信息来源考核目的日常核算组织工作及时、精确完成季度及时：月度在3日之前；年度在次年1月15日之前及时：表达在各个核算岗位的结帐工作的及时性上错误：非原则性25%50%延迟1天 得80分延迟2天

8、 得60分延迟2天以上 得0分部门经理日常SAP系统检查保证核算工作的及时、精确进展精确：错误次数为025%错误0次 得100分错误2次 得90分错误3次 得60分错误3次 得0分税项工作的及时、精确完成季度到达税务要求该工作的进展完全按照税务要求进展20%到达要求得100分达不到要求得0分税务局罚款反映保证税务工作的顺利进展固定资产核算正确日常帐务处理正确季度出错次数：0次W=出错次数治理、盘点的正确是软指标10%W=0 100分0W1 90分12 0分SAP系统保证固定资产核算精确治理、盘点的正确100分依照盘点报告10%见软指标评分表本岗位提交盘点报告保证固定资产核算精确档案保管完好、及

9、时季度100分每季度末提交档案清册，由部门经理抽查并打分10%见软指标评分表本岗位每季度末提交档案清册保证档案的完好、平安软指标评分表表一：盘点报告评分表（财务经理填写）请针对核算组组长提交的盘点报告从以下二方面评分考评工程权重得分加权得分完好性50%正确性50%总计100%表二：档案清册抽查情况评分表（财务经理填写）请依照档案清册抽查情况从以下二方面评分考评工程权重得分加权得分完好性50%及时性50%总计100%销售、应收款会计KPI组成表KPI考核周期考核标准KPI说明权重计算方式信息来源考核目的发票业务正确的保管与开具季度每月出错率为零出错率=错误数/当月所有发票数错误指非原则性错误，虚

10、开、假报等原则性错误除外30%50%增殖税票 W=0 100分 0W1% 90分 1%W2% 80分 2%3% 0分核算组长日常抽查及月报表保证发票业务的及时、精确处理邮寄的及时性15、25日开具的发票在月底前、月底开具的发票在次月5日前必须寄出20%每延迟1天扣10分延迟3天 得60分延迟3天以上 得0分 邮寄记录与经销商定期对帐工作的及时完成季度每季度第一个月前15天内发出对帐通知单如遇法定节假日则期限顺延20%每延迟1天，扣10分延迟5天以上，得0分发出记录、回执记录保持经销商帐务清晰应收款分析季度100分每季提交分析报告，从帐期、额度方面分析10%见软指标评分表本岗位提交季度分析报告操

11、纵应收款情况报税材料预备工作的及时、精确完成季度100分遇节假日依照税务通知顺延10%核算组组长依照到达标准情况给其打分。及时：每月6日前完成精确：无过失详细见软指标评分表税务会计保证报税工作的顺利进展应收款日常帐务处理的及时完成季度月底前当月应出完的凭证未及时出完的不多于2笔财务术语10%N2 100分N=3 80分N=4 60分 N5 0分财务报表更好地完成公司融资工作备注：计算方式中W表示出错率，N表示未及时完成的业务笔数。销售和应收款会计软指标评分表表一：应收款分析报告评分表（核算组长填写）请针对销售和应收款会计提交的季度分析报告综合以下两个方面评分考评工程权重得分加权得分分析的正确性

12、50%分析的全面性50%总计100%表二：报税材料预备工作评分表（核算组长填写）请针对销售和应收款会计报税材料预备工作情况评分考评工程权重得分加权得分及时性70%精确性30%总计100%财务部存货会计（狐步）KPI组成表KPI周期考核标准KPI说明权重计算方式信息来源考核目的狐步公司原材料、成品采购及原始单据整理和邮寄及时季度收到有效单据后要及时处理。当月供给商提供的票据当月处理完毕不包括发票与入仓不一致的单据40%50%及时完成 100分不及时 0分组长抽查保证狐步公司采购等工作及时、精确完成精确每月出错次数W=010%W=0 100分0 W2 90分23 0分SAP系统记录狐步公司成品销售

13、、北体公司成品采购工作的完成及时季度月末结帐日前狐步库存帐面数量为零包括销售x、采购y两个环节，都从及时、精确方面考核20%30%T=50%x+50%y X、Y的详细得分见附表SAP系统记录保证狐步销售的及时、精确完成精确每月出错次数W=010%北体进项税金抵扣发票的整理及时季度每月6日前如遇假日按税务要求顺延3%5%及时完成 100分不及时 0分SAP系统记录增殖税开票机记录保证税务发票工作的顺利进展精确每月出错次数W=02%W=0 100分W0 0分应付款分析报表和北体存货情况表季度100分反映应付帐款中存在的咨询题及存货情况15%见软指标评分表本岗位提交报表反映应付帐款中存在的咨询题及存

14、货情况软指标评分表表一：应收款分析报表、北体存货情况表评分表（核算组组长填写）请针对财务部存货会计（狐步）提交的分析报表、存货情况表综合以下两方面评分软指标评分工程权重得分加权得分精确性50%全面性50%总计100%附表一：狐步公司成品销售情况X得分表狐步公司成品销售情况权重计算方法得分加权得分及时性2/3*100%及时完成 100分不及时完成 0分精确性1/3*100%W=0 100分0 W2 90分23 0分总计100%KPIKPI说明周期考核标准权重数据来源计算方法考核目的健服成品、辅料采购及时性50%见附表季10050%SAP系统确保采购帐目的精确及时精确性50%3次90分5次60分6

15、次0分健服成品的销售及时性50%月末结帐日健服库存帐面数量为零季10020%SAP系统不为零得0分确保销售帐目的精确及时精确性50%3次90分5次60分6次0分负责健服对北体应收帐款的对帐工作及时次季度月底前出上季度对帐结果季10010%组长记录延误1天0分及时完成对帐北体推行类产品的采购核算及时性50%见附表季10020%组长记录确保采购核算的及时精确完成精确性50%100SAP系统3次90分5次60分6次0分存货会计KPI组成表 （健服、北体推行类产品品）KPI说明表KPI指标详细内容健服成品、辅料的采购 及时性指收到票据及时处理，当月票据当月处理完毕北体推行类产品的采购核算 及时性指收到

16、票据及时处理，当月票据当月处理完毕KPIKPI说明周期考核标准权重数据来源计算方法考核目的信誉操纵及时性40%符合条件的当日完成季100分60%组长依照销售代表反应记录出现一次延误得0分操纵风险 精确性60%对经销商信誉额度的把握月3次 90分3次-5次60分次0分一般发票的开具及邮寄及时性见附表季100分30%组长工作记录及经销商反应延误一天90分延误1-2天60分2天以上0分及时精确的为经销商开具邮寄发票精确性月4次内90分4-6次60分次0分应收帐款清帐工作的及时完成不妨碍结帐工作季100分10%SAP记录出现1次0分保证结帐工作的顺利进展财务部信誉操纵KPI组成表KPI说明表KPI指标

17、详细内容发票的开具及邮寄 15、25的出货单发票开具月底完成，月底出货单发票开具次月6日前完成，遇假日顺延或税务通知为准 15、25开具的发票月底寄出，月底开具的发票次月10日前寄出财务部资金治理组长KPI组成表KPI周期考核标准KPI说明权重计算方式信息来源考核目的资金计划执行及时、精确季度100分通过对及时、精确的投诉来考核，包括内外部投诉40%见软指标评分表经理投诉记录保证资金执行计划的顺利完成融资材料预备、手续的及时、精确完成及时季度金融机构要求之日起10日内提交及时性的要求指的是通常情况精确：全面、真实10%20%每延迟1天扣10分延迟3天 得60分延迟3天以上 得0分银行反应保证融

18、资工作的顺利进展精确投诉1次10%投诉1次 100分 2次 80分 3 次 60分 4次及以上 0分银行出纳、现金出纳工作检查频度季度银行出纳：至少每月1次现金出纳：至少每周1次由组长检查并在核对记录上记录意见，经理抽查情况14%20%未按要求检查出现0次 100分60分2次及以上 0分出纳的工作核对记录保证资金组工作的顺利进展出现咨询题的处理6%到达要求 100分未到达要求 0分至多半个月内处理发觉的咨询题期间分析报表季度100分包括月度现金预测表、融资分析、资金使用、月末税金预测20%见软指标评分表本岗位提交报表操纵公司月度资金情况软指标评分表表一：资金计划完成情况评分表（财务经理填写）请

19、针对财务部资金组长资金计划完成情况综合以下两方面评分软指标评分工程权重得分加权得分对及时性投诉情况70%对精确性投诉情况30%总计100%表二：期间分析报表评分表（财务经理填写）请针对财务部资金组长提交的期间分析报表综合以下两方面评分软指标评分工程权重得分加权得分及时性60%全面性40%总计100%财务部现金出纳KPI组成表KPI周期考核标准KPI说明权重计算方式信息来源考核目的现金收付业务的精确完成季度投诉次数每月为0由于非原则性错误造成的投诉，妨碍严重的原则性错误除外30%每月投诉0次 100分1次 90分2次 80分3次 60分 4次及以上 0分资金组长的投诉记录保证现金收付的及时、精确

20、完成银行凭证的录入及时季度大额汇出当日录入；其余次日下班前录入银行凭证包括：电汇汇出、电汇回单、进帐单等非原则性错误的投诉20%30%及时完成 100分未及时完成 0分销售代表、客户投诉至组长处保证银行业务顺利进展精确每月投诉次数为1次10%投诉0次 100分 2次 80分 3 次 60分 4次及以上 0分回款登记与核对季度100分回款指的是公司内部系统的20%见软指标评分表本岗位每周提交回款统计表保证公司内回款精确、及时个人往来帐清理工作季度100分组长对人员、金额的精确性抽查10%组长对其每月提交的统计表精确性抽查情况打分本岗位提交个人欠款统计表操纵个人帐户欠款情况财务平安性季度到达平安要

21、求包括库存现金帐实相符、银行预留鉴印、各类单据的平安保管10%组长不定期检查平安 100分任何遗失 0分组长抽查情况记录保证财务的平安性软指标评分表表一：回款统计表评分表（资金治理组组长填写）请针对财务部现金出纳提交的回款统计表综合以下两方面评分软指标评分工程权重得分加权得分及时性70%精确性30%总计100%财务部银行出纳KPI组成表KPIKPI说明周期考核标准权重数据来源计算方法考核目的银行收、付款业务（精确性）以组长认可的有效投诉为准季100分20%组长工作记录 涉及外部付款的出现一次错误得0分 内部错误分数计算参考“制证”收付款的精确完成现金业务报销审核50%组长依照有关及时性、态度方

22、面投诉打分季100分20%组长工作记录组长打分现金业务的精确完成制证 50%以组长确认的有效投诉为准100分月1次100分2次80分3次60分4次0分工资审核、制表以员工投诉为准 季20%员工投诉工作记录投诉一次80分二次60分三次0分确保工资的精确发放保险费审核的精确性季100分5%员工投诉错误1次90分2次60分3次0分确保保险费的精确核算编制银行余额调理表次月10日前完成，休息日、节假日顺延季100分20%组长记录10日-15日 60分超过15日0分银行调理表的精确及时完成保管凭证、银行印鉴（北体结算、财务专用章）、支票平安性季100分15%组长记录遗失1次0分保证工作的需要财务部治理睬

23、计KPI组成表 KPIKPI说明周期考核标准权重数据来源计算方法考核目的主数据维护时间性 60%见附表季100天30%经理工作记录延误1天 60分延误2天以上0分保证主数据的精确及时录入精确性 40%100分W计划预算软指标季100分20%经理工作记录经理打分保证预算、计划的合理执行公司内操纵度修正方案软指标季100分30%用户反应经理打分理顺工作流程SAP培训包括流程框架及应用培训季100分20%用户反应经理打分相关岗位纯熟使用SAP系统附注： W为经理就精确给定的分数KPI说明表KPI指标详细内容主数据维护v 时间性要求指在用户申请确认无误后1个工作日内完成v 精确性要求依照SAP系统异常

24、情况由经理做出推断后，就本季度的情况给出分数 软指标评分表表一：计划预算操纵报告评分表（由财务部经理填写）请针对财务部治理睬计提交的SAP系统以及平时工作记录以下三方面评分软指标评分工程权重得分加权得分预算操纵的时间30%预算操纵的精确性30%监控与分析的季度、月度报表40%总计财务部本钱中心会计KPI组成表 KPIKPI说明周期考核标准权重数据来源计算方法考核目的合同保管的平安性无遗失季100分10%经理工作记录出现一次遗失得0分保证合同的平安保管费用的记录、分析及时性50%在月底结帐前完成季100分30%经理工作记录延误一次得0分确保结帐的及时精确完成精确性50%结帐后相关流程发觉的错误出

25、错率1%的100分1%5%60分5%0分报表的编制及时性经理依照每月报表打分季100分20%经理工作记录经理打分报表的及时精确完成精确性主数据维护及时性 60%包括本钱中心、内部定单季100分20%经理工作记录延误1天 60分延误2天以上0分保证主数据的精确及时录入精确性 40%经理打分月底结帐、结算及时性 50%月底结帐日季100分20%经理工作记录超出结帐日0分月底结帐的及时精确完成精确性 50%造成严重妨碍的为不精确一次 扣20分二次 扣40分三次 得0分财务部本钱中心会计KPI说明表KPI指标详细内容主数据维护 时间性要求指在用户申请确认无误后1个工作日内完成 精确性要求依照SAP系统

26、异常情况由经理做出推断后，就本季度的情况给出分数KPIKPI说明周期考核标准权重数据来源计算方法考核目的企业内操纵度的调整软指标季100分25%本岗位做出的调整方案经理打分及时调整公司的内部操纵制度财务分析报告软指标季100分30%本岗位提交报告见附表报告财务数据的及时提供支持决策利润中心的操作维护季100分20%事业部的有效投诉一次 -5分二次 20分三次 60分四次及以上0分保证利润中心的数据精确及时月底结帐处理及时性 50%月底结帐前季100分25%经理工作记录耽搁一次得0分保证月底结帐的及时精确完成精确性50%未造成严重事故错一次 得80分错二次得 60分错三次及以上0分财务部内控与财务分析KPI组成表 软指标评分表表一：季度平安分析报告评分表（由财务部经理填写）请针对财务分析会计提交的财务分析报告从以下三方面评分软指标评分工程权重得分加权得分格式10%数据的精确性30%数据的有效性30%报告提交的及时性30%总计100%