2022年附件6-1xx年xx月重点税源企业基本情况表.doc

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1、附件：6-1 xx年xx月重点税源企业根本情况表企业税务登记号： 企业名称： 单位：万元工程内容企业根本属性主管部门集团公司情况企企业财务核算方式及报表期业增值税缴纳方式按消费税缴纳方式选营业税缴纳方式项企业所得税缴纳方式选外商投资企业和外国企业所得税缴纳方式择企业所得税优惠政策方式填国家统计局规模以上工业企业列统计指标上年度工业总产值上年度全年企业增加值上年度全年耗电量（万千瓦时）上年度全年平均职工人数上年度全年利润总额上年度月度工业总产值当月上年同期月度企业增加值当月上年同期月度耗电量（万千瓦时）当月上年同期月度实际支付的工资当月上年同期月度已缴社保基金当月上年同期月度代扣代缴（非贸易）减

2、免税工程营业额当月上年同期季度工业总产值季度上年同期季度企业增加值季度上年同期季度耗电量（万千瓦时）季度上年同期损益表往常年度损益调整季度上年同期备注1备注2填表说明：重点税源企业根本情况表是记录和反映重点税源监控企业根本情况的统计表。分“企业根本属性”和“统计指标”两部分。其中1-10项指标为企业根本属性，11-35项为主要统计指标。根本信息表随月上报，年内可随时调整变更事项和纠正过失。金额单位按万元后保存两位小数；平均职工人数”指标为“人”；各项指标一律不书写千分号。现将有关指标填报说明如下：1、企业根本属性（1）企业税务登记号码：（必填）由企业所在地行政区划代码前6位加企业法人代码后9-

3、12位组成。是重点税源监控系统唯一的企业识别码。要求按照企业税务登记证上的代码填写。假如一个企业有两个以上属地纳税的重点税源户，应按其不同的属地纳税登记识别代码分户填写。（2）企业名称：（必填）要求按企业税务登记证上的企业名称的全称填写，不得简化。（3）主管部门：（仅中央级企业填报）（4）集团公司情况：（必填）“1”表示非集团隶属关系的一般企业；“2”表示集团母公司（核心企业或集团总部）；“3”表示集团成员公司。（5）企业财务核算方式及报表期：（必填）“1”表示独立核算按月编制财务报表：选此项的企业必须按月填报B1表，按季填报B3表；假如是工业企业还必须按月填报B2表，假如是房地产运营开发企业

4、还必须按季填报B4表；“2”表示独立核算按季编制财务报表：选此项的企业按季填报B1、B3表；假如是工业企业还必须按季填报B2表，假如是房地产运营开发企业还必须按季填报B4表；“3”表示非独立核算不编制财务报表：选此项的企业不填报B3表、需要填报B1；假如是工业企业还必须填报B2表，假如是房地产运营开发企业还必须填报B4表；（6）增值税缴纳方式：（依照纳税人实际情况选项填写）“10”表示按适用税率缴纳增值税的一般纳税人，分“11”、“12”、“13”子项；“11”表示独立缴纳增值税的；“12”表示统一核算增值税的总公司：指电力、烟草、石油、石化等部门的总公司统一核算增值税。由分公司属地预缴的增值

5、税部分，总公司用“应纳增值税调整额”指标调减总公司应纳数；“13”表示属地预缴增值税的分公司：指电力、烟草、石油、石化等部门分公司属地预缴税款的，不需要填报增值税核算指标，需要将属地预缴增值税数额用“应纳税调整额”指标调增分公司的应纳数。“20”表示按简易方法缴纳增值税的纳税人（含小规模纳税人）；“90”表示其他方式缴纳增值税的纳税人。（7）消费税缴纳方式：（依照纳税人实际情况选项填写）。“1”表示按法定税率（额）缴纳消费税的纳税人；“2”表示代扣代缴消费税义务人；“3”表示按其他方式缴纳消费税的纳税人。（8）营业税缴纳方式：（依照纳税人实际情况选项填写）。“1”表示按法定税率，独立缴纳营业税

6、的纳税人；“2”表示核定征收（按税率或税额），独立缴纳营业税的纳税人；“3”表示汇总下级公司缴纳营业税的纳税人；“9”表示其他方式缴纳营业税的纳税人。（9）企业所得税缴纳方式：（依照纳税人实际情况选项填写）。“10”表示实行据实预缴的纳税人，下分“11”、“12”、“13”、“14”子项：“11”表示独立预缴企业所得税的纳税人；“12”按比例预缴的汇总纳税成员企业：指一些按比例就地预缴成员企业，如：大庆油田、成功油田；“13”表示汇总下级公司预缴企业所得税的纳税人：指集中预缴企业所得税的总公司，如：金融行业、中石油、中石化总公司等；“14”表示上报上级公司预缴所得税的企业：指财务独立核算，企业

7、所得税由上级单位集中预缴的企业，此类企业需要填报核算B3表,不需要填写有关企业所得税的各项指标。“20”表示实行按上年实际数分期预缴企业所得税的纳税人：下分“21”、“22”、“23”、“24”子项：“21”表示独立预缴企业所得税的纳税人；“22”表示按比例预缴的汇总纳税成员企业：指一些就地按比例预缴的汇总纳税成员企业。（如：中石油、中石化等系统的下属子公司）“23”表示汇总下级公司预缴企业所得税的纳税人：指统一核算并集中预缴企业所得税的企业；“24”表示上报上级公司预缴企业所得税的企业：指财务独立核算的企业,企业所得税由上级单位集中预缴的企业，此类企业需要填报核算B2表、B3表,不需要填写有

8、关企业所得税的各项指标。“30”表示核定征收的纳税人：下分“31”、“32”子项：“31”表示核定应税所得率的纳税人；“32”表示核定税额的纳税人。“40”表示其他方式缴纳企业所得税的纳税人。（10）外商投资企业和外国企业所得税缴纳方式（依照纳税人实际情况选项填写）。“1”表示A类企业：指“如实提供完好、精确的本钱、费用凭证，计算应纳所得税额”的外商投资企业和外国企业“2”表示B类企业：指按“核定利润率以及按经费支出换算收入方式”缴纳所得税的外商投资企业和外国企业“3”表示其他：指不属于上述缴纳方式的外商投资企业和外国企业。（11）企业所得税优惠政策方式：（依照纳税人实际情况选项填写）。“1”

9、表示享受东北老工业基地政策；“2”表示享受经济开发区或特区待遇；“3”表示享受西部大开发政策；“4”表示享受其他优惠政策。（12）国家统计局规模以上工业企业：指国家统计局确定的规模以上工业企业，依照实际情况选择“是”或“否”2、主要统计指标（13）上年度工业总产值（万元）：独立核算工业企业填报。是以货币方式表现的工业企业在一定时期内消费的工业最终产品或提供工业性劳务的总价值量，即报告期消费成品价值、对外加工费收入、在制品半成品期末期初差额价值。可依照统计局报表的工业总产值全年累计数填报。（14）上年度企业增加值（万元）：独立核算企业填报。指工业企业在报告期内以货币方式表现的工业消费活动的最终成

10、果，是企业全部消费活动总成果扣除了在消费过程中耗费和转换的物质产品和劳务价值后的余额，是企业消费过程中新制造的价值，即企业增加值=企业总产出-企业中间投入+应交增值税。可依照统计局报表的增加值全年累计数填报。或企业增加值=固定资产折旧+劳动者酬劳+消费税净额+营业盈余，其中，消费税净额指消费税减消费补贴后的余额。消费税指政府对消费单位从事消费、销售和运营活动以及因从事消费活动使用某些消费要素(如固定资产、土地、劳动力)所征收的各种税、附加费和规费。消费补贴指政府对消费单位的单方面转移支出，因而视为负消费税，包括政策亏损补贴、价格补贴等。（15）上年度全年耗电总量（万千瓦时）：指企业上年度用于消

11、费运营的耗电数量。（16）上年平均职工人数（人）：填写企业上年度平均职工人数，独立核算企业填报。（17）上年度利润总额（万元）：独立核算企业在年报完成月份填报。（18）月度工业总产值依照统计局月报表的工业总产值填报上年度利润总额。（19）月度工业增加值依照统计局月报表的工业增加值填报。或企业增加值=报告期固定资产月折旧+报告期劳动者酬劳+报告期消费税净额+报告期营业盈余。（20）月度耗电量（单位：万千瓦时）反映企业实际耗电量。（21）实际月支付的工资指企业实际支付的全部工资。（22）已缴社保基金指企业本期实际已缴的社保基金。（23）非贸易减（免）税工程（或代扣代缴）营业额依照纳税人在报告期内向

12、境外公司（个人）支付非贸易工程外汇时填报出证申请表中的免税营业额填列。（24）季度工业总产值依照统计局季报表的报告期工业总产值填报。（25）季度工业增加值依照统计局季报表的报告期工业增加值填报。或企业增加值=报告期固定资产折旧+报告期劳动者酬劳+报告期消费税净额+当期营业盈余。（26）季度耗电量（单位：万千瓦时）指企业在报告期实际发生的全部用电量。（27）往常年度损益调整反映企业对以往年度利润的调整数量。按照企业财务损益表（利润表）的往常年度损益调整填报。 附件6-2 xx年xx月重点税源工业企业主要产品与税收信息(月报)表 重点税源B2表企业名称：企业主代码:单位:万元产品名称(代码)计量单

13、位本期期初产品库存量产品产量产品销量其中：出口产品销量销售收入计征消费税销售额应纳消费税额应纳资源税本期上年同期本期上年同期本期上年同期本期上年同期本期上年同期本期上年同期从价计征税额（本期）从价计征税额（上年同期）从量计征税额（本期）从量计征税额（上年同期）本期上年同期1234567=58=69101112131415161718（选项选择填列）合计000000000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00产品名称(代码)计量单位累计期初产品库存量产品产量产品销量其中：出口产品销量销售收入计征消费税销售额应纳消费税额应纳资源税本期累计上年同期累计本期累计

14、上年同期累计本期累计上年同期累计本期累计上年同期累计本期累计上年同期累计本期累计上年同期累计从价计征税额（本期累计）从价计征税额（上年同期累计）从量计征税额（本期累计）从量计征税额（上年同期累计）本期累计上年同期累计(1)(2)(3)(4)(5)(6)(7)=(5)(8)=(6)(9)(10)(11)(12)(13)(14)(15)(16)(17)(18)（选项选择填列）合计000000000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00填表说明：重点税源工业企业主要产品与税收信息月报表简称工业产品月报表是记录和反映工业企业产品产、销、存和相关税收情况的报表。工

15、业企业有涉及“工业产品编码”中的产品必须填写本表。企业按软件系统设置的“产品编码”选择本企业消费的产品品目进展填报。企业消费的产品较多，一行表格填写不完的，能够接着选择产品编码按顺序填写。一户企业一样产品，必须合并在一起填入相应的产品代码的行列内，表中不能出现两个及两个以上一样的产品代码的产品。企业自产自用的产品部分不作为调查填报，仅填报最终产品的有关数据。金额单位按万元后保存两位小数；计量单位取整数位；各项指标一律不书写千分号。详细指标口径说明如下1、期初产品库存量：指月初产成品的库存数量。2、产品产量：指企业当月消费的产品数量，关于工业产品表所列征收资源税的矿产品，应填写本年度消费或销售的

16、矿产品原矿数量，精矿数量换算原矿数量时，可按选矿比加损失率换算。3、产品销量：指企业本期内实际销售物资的数量，包括视同销售物资的数量，关于工业产品表所列征收资源税的矿产品，应填写本年度消费或销售的矿产品原矿数量，精矿数量换算原矿数量时，可按选矿比加损失率换算。4、出口产品销量：（4产品销量）指企业本期内实际出口物资的数量，关于工业产品表所列征收资源税的矿产品，应填写本期消费或销售的矿产品原矿数量，精矿数量换算原矿数量时，可按选矿比加损失率换算。5、销售收入：（5增值税申报表的各项销售额之和）指所选产品的销售收入。6、计征消费税的销售额：（6消费税申报表的按比列税率计算应纳税额销售额）填报所选产

17、品的计征消费税的销售额。7、从价计征税额：（7消费税申报表的按比列税率计算应纳税额）填报所选产品按照销售收入计征的应纳的消费税，等于该产品计征消费税的销售额消费税适用税率%。8、从量计征税额：（8消费税申报表的按定额税率计算应纳税额）填报所选产品按照产品销售数量计征的应纳的消费税。等于单位税额产品销售量。9、应纳资源税：（8纳税申报表的应纳税额）填报所选产品应纳的资源税。附件6-3 xx年xx月重点税源商贸企业主要商品与税收信息(月报)表 重点税源B6表企业名称：企业主代码:单位:万元商品名称(代码)计量单位本期期初商品金额购入商品金额本期销售额其中：出口销售额期末商品余额销售收入计征增值税销

18、售额应缴增值税额计征消费税销售额从价计征应缴消费税从量计征应缴消费税计征营业税收入应缴营业税本期上年同期本期上年同期本期上年同期本期上年同期本期上年同期本期上年同期本期上年同期本期上年同期本期上年同期本期上年同期本期上年同期本期上年同期本期上年同期1234567=58=691011121314151617181920212223242526（选项选择填列）合计0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00商品名称(代码)计量单位累计期

19、初商品金额购入商品金额本期销售额其中：出口销售额期末商品金额销售收入计征增值税销售额应缴增值税额计征消费税销售额从价计征应缴消费税从量计征应缴消费税计征营业税收入应缴营业税本期累计上年同期累计本期累计上年同期累计本期累计上年同期累计本期累计上年同期累计本期累计上年同期累计本期累计上年同期累计本期累计上年同期累计本期累计上年同期累计本期累计上年同期累计本期累计上年同期累计本期累计上年同期累计本期累计上年同期累计本期累计上年同期累计（1）（2）（3）（4）(5）(6)(7)=(5)(8)=(6)(9)(10)（11）(12)(13)(14)(15)(16)(17)(18)(19)(20)(21)(

20、22)(23)(24)(25)(26)（选项选择填列）合计0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00填表说明：重点税源商贸企业主要商品与税收信息月报表简称（商品表）是记录和反映商贸企业的商品购、销、存和相关税收情况的报表。假设企业的商品较多，则应按主要商品分项对应填写。金额单位按万元后保存两位小数；计量单位取整数位；各项指标一律不书写千分号。详细指标口径说明如下：1、商品名称（代码）：指企业商品名称（代码）。2、计量单位：指计量商

21、品的单位。3、期初商品金额：指月初商品的库存金额。4、购入商品金额：指企业当月购进的商品金额。5、本期销售额：指企业本期内实际销售商品金额。6、出口销售额：指企业本期内实际出口商品金额。7、期末商品金额：指期末商品金额。8、销售收入：指所选商品销售收入（核算）。9、计征增值税的销售额：填写所选商品的计征增值税的销售额。10、应缴增值税：填写所选商品的应缴增值税。11、计征消费税的销售额：填写所选商品的计征消费税的销售额。12、从价计征应缴消费税额：填写所选商品的从价计征应缴消费税额。13、从量计征应缴消费税额：填写所选商品的从量计征应缴消费税额。14、计征营业税收入：填写所选商品的计征营业税收

22、入。15、应缴营业税：填写所选商品的应缴营业税额。附件6-4 xx年xx季度重点税源房地产企业开发运营信息(季报)表 重点税源B4表企业名称：企业主代码:单位:万元工程名称房屋用处税款征收方式工程批准时间工程投资总额土地面积建筑面积开发本钱已结转开发本钱土地本钱已结转土地本钱可售建筑面积已结转销售面积年初可售面积1234567891011121314（选项选择填列）（选项选择填列）（选项选择填列）合计0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00工程名称当年新增可售面积累计已售面积其中:当年销售面积期末可售面积累计签约额其中: 当年签约额累计销售总额累计销售预

23、收款其中: 当年销售预收款已结转的销售收入转让土地面积转让土地收入当年累计应缴营业税115161718192021222324252627（选项选择填列）合计0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00填表说明：重点税源房地产企业开发运营信息季报表（简称房地产表），反映房地产开发运营企业运营与税收情况。凡重点税源房地产企业开发的工程获得商品房销（预）售许可证的，均应填报此表，此表为季度报表,按季填报累计数，金额单位按万元后保存两位小数；面积单位为平方米取整数位；各项指标一律不书写千分号。详细各项指标填报口径说明如下：1、工程名称指工程

24、批准时当地房地产开发主管部门核准的工程名称。2、房屋用处可依照代码表中房地产的“房屋用处”填写，用处代码房屋用处10住宅11经济适用房12别墅13公寓14其他住宅20办公楼30商业营业用房3、税款征收方式按税务机关核准的征收方式选择。4、工程批准时间指当地房地产开发主管部门核发的立项或规划许可证上的工程批准时间。5、工程投资总额指当地房地产开发主管部门核发的立项或规划许可证上的工程投资总额。6、土地面积指国土部门核发的国有土地使用证的土地面积。7、建筑面积指当地房地产开发主管部门核发的立项或规划许可证的建筑面积。8、开发本钱指工程立项后所发生的全部本钱。9、已结转开发本钱指工程开发后实际已经结

25、转的开发本钱。假如工程未结转则为空。10、土地本钱指工程立项后所发生的全部土地本钱，包括土地出让金、契税、配套费（特别地段市政设备建立费）、拆迁补偿费（含土地拍卖价）。11、已结转的土地本钱指工程开发后实际已结转的土地本钱，假如未结转土地本钱则为空。12、可售建筑面积指获得相关部门核发的商品房销（预）售许可证后能够销售的实际面积。13、已结转销售面积指工程开发后实际已经结转的销售面积，如尚未结转则为0。14、期初可售面积指期初可售的建筑面积。15、本期新增可售面积指本期累计新增的可售建筑面积。16、累计已售面积指累计销售的建筑面积。17、其中当年销售面积指该工程当年累计已经销售的面积。18、期末可售面积指期末可售的建筑面积。19、累计签约额指累计签约的金额。20、其中当年签约额指2007年累计实际签约的金额。21、累计销售总额指累计全部销售金额。22、累计预收款指累计预收的全部款项，包括定金、首付房款、银行与购房人办妥按揭手续后将购房人的按揭款项已经划到企业帐户的累计数等。23、其中当年预收款指当年累计发生的预收款。24、已结转的销售收入截止报表期已经结转的销售收入。25、转让土地面积指本期全部土地转让合同中注明的实际转让面积。26、转让土地收入指本期实际获得的转让土地收入。27、当年累计应缴营业税指该工程按不同房屋用处适用税率计算的当年累计应缴营业税额。