财政的起因与职能.ppt

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1、财政学朱红红朱红红第三讲 财政的起因与职能 概要3.1 3.1 市场失灵市场失灵 3.2 3.2 财政职能财政职能 目标掌握市场失灵的各种类型掌握市场失灵的各种类型掌握财政的三大职能掌握财政的三大职能引例飓风的启示：自由市场并非万能飓风的启示：自由市场并非万能20052005年年8 8月月2929日，卡特里娜以三级飓风的强度袭击了中心位于新奥尔良的墨西哥湾，日，卡特里娜以三级飓风的强度袭击了中心位于新奥尔良的墨西哥湾，持续风速为持续风速为205km/h205km/h。超过。超过5050处堤坝被风暴潮破坏，造成大面积的洪水。处堤坝被风暴潮破坏，造成大面积的洪水。18001800多名多名墨西哥湾沿

2、岸居民丧生，这场美国历史上墨西哥湾沿岸居民丧生，这场美国历史上“最昂贵的飓风最昂贵的飓风”造成的损失总计超过造成的损失总计超过800800亿美元。很多非物质文化也被摧毁：由于相应的街区被冲垮，社区随之被抹去；新奥亿美元。很多非物质文化也被摧毁：由于相应的街区被冲垮，社区随之被抹去；新奥尔良的大量历史遗迹被严重损毁。尔良的大量历史遗迹被严重损毁。在新奥尔良遭受的灾害中，自由市场是一个关键因素。在提前得到特大飓风将袭击新在新奥尔良遭受的灾害中，自由市场是一个关键因素。在提前得到特大飓风将袭击新奥尔良及其周围地区的预警情况下，官员们让自由市场发挥作用。奥尔良及其周围地区的预警情况下，官员们让自由市场

3、发挥作用。他们宣布要全部撤出新奥尔良，但是要求每个人依靠自己的力量撤离灾区。那里没有他们宣布要全部撤出新奥尔良，但是要求每个人依靠自己的力量撤离灾区。那里没有像古巴岛一样，实行像古巴岛一样，实行“集体有序集体有序”的撤离。去年一次特大飓风袭击古巴时，卡斯特罗的撤离。去年一次特大飓风袭击古巴时，卡斯特罗政府通过各地党政机关，疏散撤离了政府通过各地党政机关，疏散撤离了130130万人，占全国人口的万人，占全国人口的10%10%、结果无一人死亡。、结果无一人死亡。直到灾害第三天人们才知道，成千上万的人没有撤离是因为他们不知道撤往哪里，也直到灾害第三天人们才知道，成千上万的人没有撤离是因为他们不知道撤

4、往哪里，也没有交通工具。自己没有汽车，手里又没有多少钱，他们只好留下来，听天由命。总没有交通工具。自己没有汽车，手里又没有多少钱，他们只好留下来，听天由命。总之，自由市场对他们不起作用。他们当中有相当多的黑人，还有一部分是白人中的穷之，自由市场对他们不起作用。他们当中有相当多的黑人，还有一部分是白人中的穷人。人。自由市场还以另外一种方式发挥作用。布什的计划是把国家服务的功能限制到最小程自由市场还以另外一种方式发挥作用。布什的计划是把国家服务的功能限制到最小程度。以迫使人们求助于私营部门来满足其需求。因此，新奥尔良的工程预算削减了度。以迫使人们求助于私营部门来满足其需求。因此，新奥尔良的工程预算

5、削减了70007000多万美元，削减幅度达到多万美元，削减幅度达到44%44%，于是加固堤防和改善排水系统的计划就被束之高，于是加固堤防和改善排水系统的计划就被束之高阁了。阁了。原来的大片沼泽地可以成为新奥尔良与海浪之间的一个天然屏障，可是政府这些年来原来的大片沼泽地可以成为新奥尔良与海浪之间的一个天然屏障，可是政府这些年来把这些沼泽地交给建筑商去经营。他们为了追逐私利，将那里的水排干，用于开发建把这些沼泽地交给建筑商去经营。他们为了追逐私利，将那里的水排干，用于开发建筑工程。于是，沼泽地迅速消失。筑工程。于是，沼泽地迅速消失。在救援方面，政府让私营慈善机构负责。红十字会投入了行动，可是它的方

6、针是在救援方面，政府让私营慈善机构负责。红十字会投入了行动，可是它的方针是“不不要送食品和毯子，要送钱要送食品和毯子，要送钱”。（环球视野摘自2005年9月4日西班牙起义报）飓风的启示：自由市场并非万能3.1 市场失灵3.1.1 3.1.1 市场失灵：政府经济活动的起因市场失灵：政府经济活动的起因 3.1.2 3.1.2 市场势力市场势力 3.1.3 3.1.3 市场残缺市场残缺 3.1.4 3.1.4 市场功能缺失市场功能缺失 3.1.1 市场失灵：政府经济活动的起因市场失灵（市场失灵（market failuremarket failure）指市场经济存在着的一些自身难以克服的缺陷或不足。

7、市场失灵的原因市场失灵的原因市场势力垄断、自然垄断等市场残缺因公共产品、外部性、信息不对称等导致的市场不存在问题市场功能不足分配不公平；经济波动；优值品或劣值品等。现代财政理论的分析思路市场有效运行市场失灵政府干预财政介入3.1.2 市场势力市场势力的形成原因市场势力的形成原因垄断市场竞争的结果造成的垄断；自然垄断(natural monopoly)某些行业因自然、技术、市场等方面的原因而天然具有垄断的特性。垄断造成的效率损失 自然垄断的特点自然垄断的特点规模报酬递增（increasing returns to scale）某些行业具有收益随规模扩大而不断增长的特点，也即具有平均成本递减的特点

8、。如供水、供电、管道煤气、下水道、有线电话等。自然垄断行业存在竞争失灵独家经营胜过多家竞争为什么会产生垄断Q成本ATC1000$50例如：例如：1000 1000 个家庭需要个家庭需要电力电力电力如果一个企业向1000个家庭供应电力的平均总成本比两个企业分别向500个家庭供应电力的平均总成本更低。500$80规模经济3.1.3 市场残缺公共产品（公共产品（public goodspublic goods）指那些在消费上具有非竞争性的产品，即公共产品无法由私人按效率产量提供据效率原则，零边际成本要求零价格，但零价格无法提供收入来补偿任何固定成本。政府具有提供公共产品的极大潜力外部性（外部性（ex

9、ternalitiesexternalities）指经济主体的行为以市场价格以外的方式影响了他人福利的情形。外部性导致资源的无效配置如汽车尾气的排放：价格机制无法为清新空气的机会成本提供正确的信号。信息不对称（信息不对称（asymmetric informationasymmetric information）指交易一方拥有另一方得不到的信息。信息不对称可能影响到市场的形成，使一些为人们所需要的市场难以存在。如贫困保险3.1.4 市场功能缺失定义定义因市场功能不完整而力不能及的经济现象。类型类型分配不公平经济波动优值品和劣值品分配不公平分配不公平市场经济本身无法自动实现经济平等政府参与公平分配

10、的必要性分配不公可能损及社会和政局的稳定(尚未证实)经济公平是正义体系的一个重要组成部分经济波动经济波动宏观经济稳定充分就业物价稳定国际收支平衡宏观经济的周期性波动市场经济缺少协调社会总供求平衡的机制一般认为，无须动用大量经济资源，政府的稳定政策就能达到良好的效果。优值品和劣值品优值品和劣值品优值品（merit goods）指消费者的评价低于合理评价的产品和服务；如基础教育、高雅艺术等；市场供给通常不足，需要由政府出面提供。劣值品(dismerit goods)指消费者的评价低于合理评价的产品和服务；如吸烟、吸毒等；市场供给往往过量，需要由政府适当加以控制。3.2 财政职能3.2.1 3.2.

11、1 财政职能的类型财政职能的类型 3.2.2 3.2.2 配置职能配置职能 3.2.3 3.2.3 分配职能分配职能 3.2.4 3.2.4 稳定职能稳定职能 3.2.1 财政职能的类型财政职能的类型财政职能的类型配置职能分配职能稳定职能 3.2.2 配置职能理解配置职能理解配置职能在市场经济中，资源配置主要由市场机制或私人部门达成，公共部门起补充作用；财政学强调私人部门和公共部门在资源配置上的互补性。公共部门的配置职能公共部门的配置职能矫正竞争的不完善；矫正市场的不完善。矫正竞争的不完善矫正竞争的不完善对垄断厂商的直接干预：拆分、限产、限价等矫正自然垄断建立公共企业按边际成本定价，用一般税弥

12、补相应的收入亏空；管制创造可竞争市场(contestable market)图3-2 自然垄断与政府干预矫正市场的不完善矫正市场的不完善矫正信息不对称下的策略行为在某些场合，市场提供解决信息不对称的有效机制签订或有契约（contingency contracts）建立或有市场信息不对称下的策略行为导致并非每种商品都存在完备的或有市场逆向选择（adverse selection）道德风险（moral hazard）解决办法：政府强制措施如社会保险计划、强制购买火灾保险等；存在不足之处。矫正市场的不完善矫正市场的不完善(续续)信息作为公共产品的政府提供。一种重要的传递信息机制：资格认证由政府提供资

13、格认证可能优于私人成本可能更低：与规模经济有关；可以杜绝或减少私人的一些不当行为。3.2.3 分配职能可供选择的政策手段可供选择的政策手段税收税式支出（tax expenditure）负所得税（negative income tax）财政支出社会救助支出社会保险支出通过公共项目支出间接影响收入分配格局政府管制最低工资、房租管制等3.2.4 稳定职能宏观经济政策宏观经济政策财政政策指政府为实现宏观经济政策目标而对政府支出、税收和公债水平等做出的决策。货币政策指政府根据既定的政策目标，通过中央银行对货币的供给进行管理，从而影响经济运行的决策。财政政策的主要工具财政政策的主要工具改变政府购买的数量；改变政府转移支付的数量；调整税率。