投资项目风险管理知识测试题-.pdf

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1、精品文档 可编辑 投资项目风险管理知识测试题 一、单项选择 1.现阶段,全面风险管理的特征是:(C)A.以 安全与保险 为特征 B.以 内部控制和控制纯粹风险 为特征 C.以 风险管理战略与企业总体发展战略紧密结合 为特征 D.以 管理机会风险 为特征 2.以下风险分类不正确的是(A)A.按照风险影响的不同性质划分为:纯粹风险，即只有损失机会而没有获利 可能的风险；机会风险，是指只会产生收益而不会导致损失的风险。(机 会风险：既有损失的机会也有获利可能的风险。)B.按照风险发生的原因或风险因素划分为:外部风险，即外部发生的风险事 件对企业的影响；内部风险，即内部发生的风险事件对企业的影响。C.

2、按照风险影响目标的不同划分为：项目进度风险、项目成本风险、项目质 量风险、项目安全风险等。D.按照风险事件发生的环节或区域划分为：财务风险、投资决策风险、人力 资源管理风险、预算管理风险、资金管理风险等。3.项目投融资风险的一般管理方法包括可转移风险的管理、可控风险管理、可 规避风险的管理。以下不属于风险转移手段(工具)的是(D)A.保险 B.期货 精品文档 可编辑 C.期权 D.股票 4.以下属于可控制风险的是（D）A.政策风险 B.汇率风险 C.宏观经济风险 D.舞弊风险 5.以下属于全面风险管理体系但不属于内部控制要素的是（B A.战略目标（属于全面风险管理体系的要素）B.内部环境 C.

3、风险评估 D.控制活动 6.下面哪项不是全面风险管理的总体目标?（C）A.确保将风险控制在与企业总体目标相适应并可承受的范围内 B.确保企业抓住可能存在的机会 C.确保企业资产安全 D.确保企业建立针对各项重大风险发生后的危机处理计划 害性风险或人为失误而遭受重大损失 7.下面哪项对风险管理策略的理解是错误的？（A）A.企业实施风险管理策略就是为将企业风险降到最低 B.风险管理策略是根据企业的风险偏好或风险容忍度来制定的,保证企业不因灾 精品文档 可编辑 C.风险管理策略可以单独使用也可以组合使用 D.制定风险管理策略要确定风险管理所需人力、财力资源的配置原则 8.在评估一项活动的风险时，评估

4、人员应评估：（C）A.风险事件的可能性 B.风险事件的影响程度 C.风险事件的可能性和影响程度 D.风险事件的损失金额 9.以下投融资风险对应正确的是（B）A.投融资项目风险：投资收益风险 B.投融资项目风险：违规风险（操作风险）C.投资项目操作风险：舞弊风险 D.投资项目操作风险：项目实施风险 10.按照风险管理手段的不同，可将投融资风险分为投融资战略风险、投融资项 目风险、投融资操作风险。以下投融资风险分类正确的是（B）A.投融资项目风险：产业风险 B.投融资项目风险：违规风险（操作风险）C.投资项目操作风险：舞弊风险 D.投资项目操作风险：项目实施风险 11.某项投融资项目风险较大，超出

5、企业风险容忍度，企业决定取消该项投资，该企业对这一风险采取的风险管理策略是（A）A.风险规避 精品文档 可编辑 B.风险转移 C.风险减缓 D.风险留置 12.投融资项目实施过程中面临的主要风险包括项目实施风险、法律风险、操作 风险等。以下不属于项目实施风险的是（C）A.项目进度风险 B.项目成本风险 C.项目收益风险 D.项目质量风险 13.以不属于投资风险管理“三道防线”的是（D）A.各有关职能部门和业务单位，负责执行风险管理基本流程，不断完善内部 控制机制。B.风险管理职能部门和风险管理委员会，履行全面风险管理职责 C.内部审计部门（和审计委员会），负责开展风险管理监督评价 D.公司董事

6、会，负责审批公司投资战略和投资计划。14.对外投资应由（D）决策，决策过程应有完整的书面记录。A.小组 B.主要领导 C.主管部门 D.集体 精品文档 可编辑 15.在进行项目立项前需要对项目的战略符合性、竞争、行业、合作伙伴等检查 科目进行检查。以下不属于竞争科目的是（C）A.是否存在行业进入壁垒，如资金、技术、关键人才、政策等。B.新建项目相对于竞争对手是否拥有规模、技术、成本、渠道等优势？C.是否属公司主业范围？（战略符合性）D.替代品的发展是否对本行业构成威胁？16.企业应当由相关部门和人员或委托具有相应资质的专业机构对投资项目进 行（A），通过对与投资项目有关的经济、社会、技术等方面

7、情况进行全面 的调查研究，对各种投资方案进行分析，对投资后的经济效益和社会效益进 行预测，为投资决策提供依据。A.可行性研究 B.项目建议 C.评估 D.决策 17.对于不同的风险，在不同的情境下必须用不同的风险度量方法来度量。以下 风险度量方法与情景对应较为合理的是（A）A.发生的可能性和对项目目标影响程度市场价格下跌。B.最大可能损失合作伙伴违约。C.标准差生产成本上升。D.在险值（VAR）劳动成本增加。18.投资项目风险的应对策略主要包括风险规避、风险减缓、风险转移和风险留 精品文档 可编辑 置四类，每一类策略均对应着多个具体的手段和措施。以下说法正确的是（B）A.风险规避即当风险的发生

8、的概率较低、而影响程度在可承受范围内或 者其控制成本过高时，不采取行动，而是吸收风险带来的影响，并运用风 险缓冲垫等手段弥补可能的风险损失。B.风险转移即使用特定的交易合同或金融工具等方法将某些风险转移 给其他经济主体承担，如采取分包、保险、远期合约等方式。C.风险减缓即中止或避免引发风险的所有行动。D.风险留置即采取控制措施，降低风险发生的可能性，锁定或减少风险 对项目的影响程度。19.以下风险应对方案错误的是（D）A.针对利率风险利用金融工具。合理有效的使用衍生金融工具来锁定或 减缓利率风险：B.针对汇率风险利用金融工具。合理有效的使用衍生金融工具来锁定或 减缓汇率风险：C.针对项目实施风

9、险根据项目技术、组织和管理的难易程度，选择最佳 承包模式，如EPC（设计-采购-建设）工程总承包、专业工程分包等。D.针对技术风险增强协同效应。加大对基础性、资源型产业的整合力度，增强各产业间的协同效应，增强自身抵抗风险的能力。（市场风险应对方 案）20.为应对（A）风险，可要求合作方提供银行出具的合同履约保函。履约保 精品文档 可编辑 函是指银行等机构应申请人要求，以其自身的信誉为担保申请人的某种责任 和义务的履行而做出的一种具有一定金额、期限、承担某种支付责任或经济 赔偿的书面付款保证，具体形式包括履约担保等。A.交易风险 B.利率风险 C.汇率风险 D.技术风险 二、多项选择 1.以下对

10、风险定义的理解正确的是(ABCD)A.风险是损失的可能性。B.风险是风险因素、风险事件、风险影响的统一体。C.风险是未来的不确定性对企业实现其既定目标的影响。D.风险具有未来性、目标性、不确定性三个根本属性。2.国资委中央企业全面风险管理指引所称风险管理基本流程包括的主要工 作有(ABCD)A.收集风险管理初始信息，进行风险评估。B.制定风险管理策略。C.提出和实施风险管理解决方案。D.风险管理的监督与改进。精品文档 可编辑 （ACD）A.风险辨识 B.风险预测 C.风险分析 D.风险评价 4.风险管理基本流程包括：（ABC）A.收集风险管理初始信息 B.进行风险评估 C.制定风险管理策略 D

11、.进行风险转移 5.关于投融资操作风险，以下说法正确的是（ABCD）A.筹资决策不当，引发资本结构不合理或无效融资，可能导致企业筹资成本 过高或债务危机。B.投资决策失误，引发盲目扩张或丧失发展机遇，可能导致资金链断裂或资 金使用效益低下。C.资金调度不合理、营运不畅，可能导致企业陷入财务困境或资金冗余。D.资金活动管控不严，可能导致资金被挪用、侵占、抽逃或遭受欺诈。6.关于投融资操作风险的动因，以下说法正确的是（ABD）A.投资决策标准不合理：仅考虑特定情境下的净现金流量现值 NPV、内部 3.根据中央企业全面风险管理指引，企业进行风险评估，应包括：精品文档 可编辑 报酬率IRR或静态投资回

12、收期，忽视项目整体风险，没有考虑企业风险偏 好和风险承受度 B.投资决策流程不合理：可行性研究报告成为“可批性”报告，缺乏系统的 风险辨识与评估环节；不严格执行决策流程，或集体决策流于形式，形成 所谓的“一言堂”现象；C.投资决策方法不科学：后评估等相关流程活动缺失，无法对投资决策进行 监督和相应评价。(决策流程不合理)D.投资决策责任、权力与考核监督不合理：决策权过分集中于总部，导致下 属单位主动性不足；或决策效率较低，丧失投资机会；或决策权较为分散，出现投资“小、散、乱”现象；投资决策权缺乏有效制衡；投资权力与责 任不相匹配。7.在制定投资目标时，应明确投资方向和重点、投资主体资格限定、投

13、资的基 本政策规则、对投资风险的基本态度和主要风险的应对策略等，用以规范和 指导企业投资的总体行为。以下关于投资目标的确定需要明确的问题正确的 是(ABCD)A.投资方向和重点：哪类产业、哪类企业、哪种项目。B.投资主体资格：主体特征、基本资格、参与形式。C.基本政策规则：收益政策、价值政策、管理原则。D.风险管理要求：风险偏好、主要风险、风险应对策略。8.以下说法正确的是(ABC)精品文档 可编辑 A.企业在制定投资目标时应明确投资的方向和重点、投资主体资格、投资的 基本政策规定、风险管理的要求等。B.企业投资行为需要满足投资管理政策与策略的基本要求，保证企业投资在 基本规则下运行。C.企业

14、投资管理政策与策略应在投资权限、组织职责、基本制度、流程和操 作中具体体现。D.投资管理政策与策略应保持稳定，不应随环境变化等的变化而改变。9.企业应按照投资项目特点、基本政策和策略规范要求等，在企业集团层面和 下级单位之间、企业内部决策层级之间合理分配投资决策权限。具体规范各 级单位和决策机构的投资授权权限需要考虑的因素包括（ABD）A.投资规模 B.项目类别 C.投资收益 D.风险程度 10.以下关于投资项目实施阶段风险跟踪监控权限的设置正确的是（ABCD）A.对投资项目具体风险持续跟踪监控成员单位。B.定期编制项目跟踪监控报告，并根据报告调整项目实施方案成员单位。C.审核成员单位的项目风

15、险跟踪监控报告，评估风险变化对目标的影响，做 出相应的应对策略专业公司。精品文档 可编辑 D.审核风险跟踪监控报告，对每个项目判断项目整体风险水平，做出相应的 应对策略集团公司。11.对外投资的执行应与以下（ABCD）岗位相分离。A.决策 B.审批 C.绩效评估 D.会计记录 12.针对信用风险，为了控制因交易对手（投资合作伙伴或其他参与者）违约或 其信用质量发生变化而给公司带来损失，可通过对项目合作方综合进行信用 评估，对其违约概率进行深入评价，并据此调整合作方案，包括（ABCD）A.根据信用评级的结果，为投资合作方设定投资额度及入股比例。B.是对资信状况不佳或不明的合作方，要求其提供银行出

16、具的履约保函。C.是对资信状况不佳或不明的合作方，如其违约后果非常严重时，与其终止 合作。D.在合同中制订约束或惩罚条款等。13.在并购操作前必须充分分析自身和目标企业在市场竞争中的地位、优势和劣 势，明确并购的目的和对并购后企业的市场地位预期。要尽快明确并购后企 业的发展战略，并制定整合方案。在制定整合方案时注意（ABCD）A.整合期一般不超过半年。B.按照并购方的管控模式设计被并购方的治理结构、组织机构和制度规范。精品文档 可编辑 C.对不适应我方管控模式、企业文化的领导和关键员工，在其未产生抵触情 绪前予以调离或辞退。D.在不影响并购目标的前提下，尽量满足被并购方关键员工的诉求。14.以

17、下属于技术风险应对方案的是（ABC）A.基于投资项目的技术生命周期及更新改造能力，合理安排项目投资周期、投资进程等。精品文档 20%可编辑 B.与外部专业机构合作，或加大研发投入力度，吸引关键研发人才，进一步 改进技术的可靠性和经济性。C.为某项技术提供配套工程技术，并投入足够资源，确保技术实现。D.利用项目平台。发挥资源优势，扩大和巩固产品销售网络。（市场风险应 对方案）三、问答题 1.结合你所在部门职责和公司实际，指出公司目前项目投资所面临的主要风险 对其进行描述，分析风险动因，并提出风险解决方案。15.设某项目生产某产品的年设计生产能力为 5万件，每件产品的售价为5000 元，该项目投产

18、后年固定成本总额为 3000万元，单位产品变动成本为1500 元，单位产品所负担的税金为500元，若产销率为100%，试对该项目进行 盈亏平衡分析。求：（1）、盈亏平衡时的产量（3）、盈亏平衡时的生产能力利用率（2）、盈亏平衡时的销售收入（4）、盈亏平衡时的单位产品变动成本（5）、试分析哪个要素风险比较大？解：1、盈亏平衡时的产量 4 3000 10 10000(件)5000 1500 500 2、盈亏平衡时的生产能力利用率 BEPQ F PVT 精品文档 20%可编辑 3000 104(5000 1500 500)5 104 3、盈亏平衡时的销售收入BEPL F(P V T)Q。精品文档 可编辑 4、盈亏平衡时的单位产品变动成本 F 3000 104 BEPV PT 5000 500 4 Q。5 10 5、单位产品变动成本风险程度比较大。BEPs F 1（V T）/P 4 3000 10 1500 500 1 -5000 104（元）5000 3900（元）