2020年江苏省《初级公司信贷》每日一练(第800套).pdf

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1、 第 1 页 2020年江苏省初级公司信贷每日一练 考试须知：1、考试时间：180 分钟。2、请首先按要求在试卷的指定位置填写您的姓名、准考证号和所在单位的名称。3、请仔细阅读各种题目的回答要求，在规定的位置填写您的答案。4、由于不同的科目的题型不同，文档中可能会只有大分标题而没有题的情况发生，这是正常情况。5、答案与解析在最后。姓名:_ 考号:_ 一、单选题(共 30 题)1.关于还款能力的分析，错误的是()A.贷款风险分类最核心的内容就是货款偿还的可能性 B.流动资产是偿还货款的主要还款来源 C.银行关心的是借款人经营状况，现在以及未来的偿付能力 D.评估借款人偿还能力的一个重要的方式就是

2、对借款人进行财务分析 2.与银行往来监控中，银行应通过检查企业的()，分析公司的最近经营状况。A.审贷材料 B.提款申请书 C.借贷凭证 D.银行对账单 3.以下不属于一级信贷文件的是()。A.银行本票 B.上市公司股票 第 1 页 C.法律文件 D.保险批单 4.下列关于衡量区域信贷资产质量的内部指标，说法正确的是(?)。A.利息实收率主要用于衡量目标区域信贷资产与盈利能力 B.信贷余额扩张系数过大或过小都可能导致信贷风险上升 C.不良率变幅大于1时，表明区域风险下降。小于1时，表明区域风险上升 D.信贷资产相对不良率小于1时，说明目标区域信贷风险高于银行一般水平 5.对借款人的借款目的进行

3、调查是对贷款的()进行调查。A.合规性 B.流动性 C.安全性 D.效益性 6.()是指出口商收到境外开来的信用证，出口商在采购这笔信用证有关的出口商品或生产出口商品时，资金出现短缺，用该信用证作为抵押，向银行申请本、外币流动资金贷款，用于出口货物进行加工、包装及运输过程出现的资金缺口。A.打包贷款 B.押汇 C.信用证 D.福费廷 7.以下关于速动比率表述不正确的是()。A.速动比率能更准确、可靠地评价借款人资产流动性及其偿还短期债务的能力 B.一般认为速动比率为1较为合适 C.零售业允许保持低于1的速动比率 D.应收账款比较多的客户，速动比率应小于1 8.下列各项中，不属于国别风险的特点的

4、是()。A.以本国货币融通的国内信贷不属于国别风险分析的主体内容 第 1 页 B.国别风险比主权风险或政治风险的概念更宽 C.国别风险与其他风险不是并列的关系，而是一种交叉关系 D.国别风险一般都包括信用风险、市场风险或流动性风险的加总 9.下列选项中，不属于信贷档案采取的管理模式的是()。A.分期管理 B.专人负责 C.按时交接 D.定期检查 10.审贷分离中的岗位分离是指()。A.在较高层级的单位，应分别设置信贷业务经营部门和授信审查部门，前者履行贷前调查和贷款管理职能后者履行信贷审查职能 B.基层经营单位一般设置信贷业务岗和信贷审查岗，由信贷审查岗履行信贷审查的职能 C.设立地区信贷审批

5、中心负责某个地区辖内机构超权限的贷款审批 D.设立基层信贷审批中心。负责该地区辖内机构权限的贷款审批，旨在通过地区分离、异地操作来保证贷款审批的独立性 11.客户评级的评价主体是()。A.银保监会 B.商业银行 C.专业评级机构 D.中国人民银行 12.“借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失”是指()。A.正常类贷款 B.关注类贷款 C.次级类贷款 D.可疑类贷款 第 1 页 13.加强合同管理的实施要点不包括()。A.修订和完善贷款合同等协议文件 B.建立完善有效的贷款合同管理制度 C.加强贷款合同规范性审查管理 D.做

6、好行政工作 14.担保是指()无力或未按照约定按时还本付息或支付有关费用时贷款的第二还款来源，是审查贷款项目最主要的因素之一 A.担保人 B.债权人 C.借款人 D.银行 15.下列主体可作为保证人的是()。A.8岁的小明 B.65岁无经济来源的老王 C.某医院 D.有母公司书面授权可作为保证人的某分公司 16.下列关于防范质押操作风险的说法中，不正确的是()。A.银行应当确认质物是否需要登记 B.银行应收齐质物的有效权利凭证 C.银行应当与质物出质登记、管理机构和出质人签订三方协议，约定保全银行债权的承诺和监管措施 D.银行借出质押证件时，应书面通知登记部门或托管方撤销质押 17.根据贷款通

7、则的相关规定，自营贷款期限最长一般不得超过()年，超过此年限应当报监管部门备案。A.3 B.5 第 1 页 C.10 D.15 18.在对抵押物进行估价时，对库存商品、产成品等存货的估价，应当是评估其()。A.现值 B.购买成本 C.历史成本 D.账面价值 19.长期贷款展期期限累计不得超过()年。A.3 B.10 C.5 D.15 20.()是实贷实付的外部执行依据。A.受托支付 B.按进度发放贷款 C.满足有效信贷需求 D.协议承诺 21.流动资产不包括()。A.无形及递延资产 B.货币资金 C.短期投资 D.应收票据 22.下列做法中，不符合信贷档案管理原则和要求的是()。A.将一个信贷

8、项目形成的文件资料划分为信贷文件和信贷档案，实行分段管理 B.任命直接经办贷款的信贷人员担任信贷档案员 第 1 页 C.业务经办人员将信贷执行过程续生的文件随时移交信贷档案员 D.将信贷档案的检查列入年度绩效考核中 23.根据贷款发放原则，下列做法不合格的事()A.银行应按照已批准的贷款项目年度投资计划所规定的建设内容、费用、准确及时地提供贷款 B.在中长期贷款发放过程中，银行应按照完成工程量的多少进行付款 C.如果因特殊原因不能按时足额到位，贷款支取的比例可以相应高于借款人资本金到位的比例 D.贷款原则上不能用于借款人的资本金、股本金和企业其他需自筹资金的融资 24.银行办理的质押贷款在业务

9、中的主要风险不包括()。A.虚假质押风险 B.司法风险 C.利率风险 D.操作风险 25.关于贷放分控，下列说法正确的是()A.贷放分控还并没有将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环节，小地区的分支行可以合并进行 B.贷放分控中的“贷”，是指信贷业务流程中贷款调查，贷款审查和贷款审批等环节，尤其指贷款发放环节 C.“放”是指放款，不仅指银行通过审核，将符合放款条件的贷款发放出去的环节，还包括上级放权到下级进行贷款授权的环节 D.贷放分控是为了降低信贷业务操作风险 26.下列不属于公司信贷管理的原则的是()。A.诚信申贷原则 B.协议承诺原则 C.贷后管理原则 D.贷前管理原则 第 1 页 2

10、7.信贷人员重点分析技术的阶段是()。A.生产阶段 B.销售阶段 C.研发阶段 D.供应阶段 28.下列关于区域风险的说法，错误的是()。A.区域风险是指受特定区域的自然、社会、经济、文化和银行管理水平等因素影响，而使信贷资产遭受损失的可能性 B.区域风险包括外部因素引发的区域风险 C.区域风险包括内部因素导致的区域风险 D.区域风险表现为转移风险、货币风险、宏观经济风险等 29.贷款风险的预警信号系统中一般不包括()。A.财务状况的预警信号 B.管理状况的预警信号 C.经营状况的预警信号 D.法律状况的预警信号 30.下列不属于借款人的义务的是(?)。A.如实提供银行要求的资料(法律规定不能

11、提供者除外)B.接受贷款人对其使用信贷资金情况和有关生产经营、财务核定的监督 C.向银行的上级监管部门反映、举报有关情况 D.按借款合同约定用途使用贷款 二、多选题(共 20 题)31.整体来看，我国银行业金融机构在对贷款合同管理中尚存的问题有()。A.贷款合同存在不合规、不完备等缺陷 B.合同签署前审查不严 第 1 页 C.签约过程违规操作 D.履行合同监管不力 E.合同救济超时 32.融资项目中存在的建设期风险和经营期风险包括()。A.筹资风险 B.完工风险 C.市场风险 D.营运风险 E.环保风险 33.贷款风险分类方法，按风险程度，将贷款划分为()。A.正常 B.关注 C.次级 D.可

12、疑 E.损失 34.很多上市公司信息披露的形式大于内容，甚至有时在形式上亦未能达到要求，其主要原因在于()。A.缺乏对信息披露主体的有效法律约束机制 B.行政干预和资本市场缺乏足够的竞争 C.客户内部缺乏有效的信息披露实施机制 D.股权结构不合理 E.关键人控制 35.具有代表性的信用风险量化模型包括()。A.5Cs B.穆迪的RiskCalc 第 1 页 C.穆迪的CreditMonitor D.KPMG的风险中性定价模型 E.KPMG的死亡概率模型 36.评级的结果可以有多种用途，包括()A.应用于客户准入 B.应用于授信审批及授权 C.应用于资本计量 D.应用于拨备计提 E.应用于贷款定

13、价 37.营运能力指标主要包括()。A.总资产周转率 B.固定资产周转率 C.应收账款回收期 D.存货持有天数 E.销售利润率 38.根据商业银行授信工作尽职指引，客户履约能力风险提示包括的情形有()。A.成本和费用失控 B.客户产品或服务的市场需求下降 C.还款记录不正常 D.财务报表披露延迟 E.对于信息的反应迟缓 39.为了防范虚假质押风险，银行应做到()。A.银行查证质押票证时，有密押的应通过联行核对；无密押的应派人到出证单位或其托管部门作书面的正规查询 B.动产或权利凭证质押，银行要亲自与出质人一起到其托管部门办理登记，将出质人手中的全部有效凭证质押在银行保管 第 1 页 C.要切实

14、核查质押动产在品种、数量、质量等方面是否与质押权证相符 D.要认真审查质押贷款当事人行为的合法性 E.接受共有财产质押，必须经所有共有人书面同意 40.下列属于贷款人受理的固定资产贷款申请应具备的条件有()。A.借款人信用状况良好，无重大不良记录 B.借款用途及还款来源明确、合法 C.符合国家有关投资项目资本金制度的规定 D.借款人依法经工商行政管理机关或主管机关核准登记 E.国家对拟投资项目有投资主体资格和经营资质要求的，符合其要求 41.某公司上一年度的净利润为570万元，销售收入为9700万元，总资产为12000万元，所有者权益为6700万元，则该公司上一年度的()。A.ROE为9 B.

15、ROE为85 C.利润率为59 D.利润率为69 E.资产使用效率为808 42.贷款的提款条件主要包括()。A.合法授权 B.政府批准 C.资本金要求 D.监管条件落实 E.其他提款条件 43.下列关于行业成熟度的说法，正确的有()。A.在启动阶段，销售量较大，利润高 B.在成长阶段，产品价格下降，销售快速增长 第 1 页 C.在成长阶段，现金流为负值 D.在成熟阶段，利润达到最大化 E.在衰退阶段，销售额下降，现金流为负值 44.商业银行对集团客户授信应当遵循的原则包括()A.统一原则 B.公平原则 C.适度原则 D.预警原则 E.公开原则 45.下列财产中可以抵押的有()。A.土地所有权

16、 B.抵押人所有的房屋和其他地上定着物 C.耕地、宅基地、自留地、自留山的土地使用权 D.学校、幼儿园、医院的教育设施、医疗卫生设施 E.抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒滩等荒地 46.加强合同管理的实施要点有()。A.修订和完善贷款合同等协议文件 B.建立完善有效的贷款合同管理制度 C.加强贷款合同规范性审查管理 D.实施履行监督、归档、检查等管理措施 E.做好有关配套和支持工作 47.下列关于信贷授权形式的划分，正确的有()。A.按受权人划分，信贷授权可授予总部授信业务审批部门及其派出机构、分支机构负责人或独立授信审批人等 B.按授信品种划分，可按风险高低进行授权 第 1

17、页 C.按行业进行授权，根据银行信贷行业投向政策，对不同的行业分布授予不同的权限 D.按客户风险评级授权，根据客户信用等级的高低，对不同信用等级的客户分别授予授权人不同的权限 E.按担保方式授权，根据担保对风险的缓释作用，对采用不同担保方式的授信业务分别授予不同的权限 48.通常评价区域经济发展水平指标有()。A.地区生产总值 B.地区GRDP增长率 C.地方财政收入 D.固定资产投资总量 E.实际利用外资总额 49.开办并购贷款业务的商业银行法人机构应当符合的条件有()A.有健全的风险管理和有效的内控机制;B.资本充足率不低于5%C.资本充足率不低于10%D.其他各项监管指标符合监管要求 E

18、.有并购贷款尽职调查和风险评估的专业团队 50.下列选项中，属于季节性资产增加的融资渠道的有()。A.季节性负债增加 B.内部融资 C.银行贷款 D.销售费用 E.员工工资 三、判断题(共 10 题)51.商业银行经过对保证人的调查核保，认为保证人具备保证的主体资格，同意贷款后，在签订借款合同的同时，还要签订保证合同，作为主合同的从合同。()第 1 页 52.为确保信贷资金安全，银行应将依法收贷与灵活放贷、管贷结合起来。()53.在贷款申请受理阶段，业务人员应坚持将贷款安全性放在第一位，对安全性较差的项目须持谨慎态度。()54.银行必须按照借款合同的规定，逐条核对是否已完全齐备或生效，以确保贷

19、款发放前符合所有授信批准的要求。落实全部用款前提条件。()55.贷放分控中的“贷”，特指贷款审批通过后，由银行通过审核，将符合放款条件的贷款发放或支付出去的业务环节。()56.只有那些具有代主债务人履行债务能力及意愿的法人、其他组织或者公民才能作为保证人()57.同一财产只能设立一个抵押权，但可设数个质权。()58.实行转授权的，在金额、种类和范围上均不得小于原授权。()59.贷款拨备率基本标准为150%，拨备覆盖率基本标准为2.5%。60.保证就是由任意第三人担保债务人履行债务的一种担保制度。()四、简答题(共 2 题)第 1 页 单选题答案：1：B 2：D 3：C 4：B 5：A 6：A

20、7：D 8：D 9：A 10：B 11：B 12：C 13：D 14：C 15：D 16：D 17：C 18：A 19：A 20：D 21：A 22：B 23：C 24：C 25：D 26：D 27：A 28：D 29：D 30：C 多选题答案：31：A,B,C,D,E 32：A,B,D,E 33：A,B,C,D,E 34：A,B,C 35：B,C,D,E 36：A,B,C,D,E 37：A,B,C,D 38：A,B,C,D,E 39：A,B,C,D,E 40：A,B,C,D,E 41：B,C,E 42：A,B,C,D,E 43：B,C,D 44：A,C,D 45：B,E 46：A,B,C,D

21、,E 47：A,B,C,E 48：A,B,C,D,E 49：A,C,D,E 50：A,B,C 判断题答案：51：对 52：错 53：对 54：对 55：错 56：对 57：错 58：错 59：错 60：错 简答题答案：相关解析：1：货款风险分类最核心的内容就是货款偿还的可能性；银行关心的是借款人的经营状况，现在以及未来的偿付能力；评估借款人偿还能力的一个重要的方式就是对借款人进行财务分析。现金流量是偿还货款的主要还款来源，还款能力的主要标志就是借款人的现金流量是否充足。故 B 项错误 2：企业与银行资金往来是公司交易情况最直接的反映，也是银行利益的体现。银行应通过观察借款人与银行的资金往来情况

22、，核查企业的银行对账单分析公司的最近经营状况并对异常的划款行为进行调查分析。3：一级信贷文件(押品)主要是指信贷抵(质)押契证和有价证券及押品契证资料收据和信贷结清通知书。其中押品主要包括：银行开出的本外币存单、银行本票、银行承兑汇票，上市公司股票、政府和公司债券、保险批单、提货单、产权证或他项权益证书及抵(质)押物的物权凭证、抵债物资的物权凭证等。二级信贷文件主要指法律文件和贷前审批及贷后管理的有关文件。故本题选 C。第 1 页 4：利息实收率主要用于衡量目标区域信贷资产收益实现的情况，本质上考查的是信贷资产的安全性，而不是盈利能力，A 项说法错误。信贷余额扩张系数主要反映目标区域信贷资产增

23、长速度，该指标若过大，说明区域信贷增长速度过快，区域信贷风险会上升。该指标若过小，甚至为负数，则意味着区域信贷增长相对缓慢或正在萎缩，区域风险也会上升，因而该指标过大或过小都不好，B 项说法正确。不良率变幅反映某区域不良贷款的变化趋势，若该指标为负，说明资产质量上升，区域风险下降；反之说明资产质量下降，区域风险上升，C 项说法错误。信贷资产相对不良 5：贷款的合规性是指银行业务人员对借款人和担保人的资格合乎法律、合乎规章制度和信贷政策的行为进行调查、认定。对借款人的借款目的进行调查就是其中的内容之一。信贷业务人员应调查借款人的借款目的，防范信贷欺诈风险。故本题选 A。6：打包贷款又称信用证抵押

24、贷款，是指出口商收到境外开来的信用证，出口商在采购这笔信用证有关的出口商品或生产出口商品时，资金出现短缺，用该信用证作为抵押，向银行申请本、外币流动资金贷款，用于出口货物进行加工、包装及运输过程出现的资金缺口。7：速动比率比流动比率能够更加准确、可靠地评价借款人资产流动性及其偿还短期债务的能力。根据经验，一般认为速动比率为 1 较为合适。零售业由于其销售量收入大多为现金，一般没有应收账款，因此允许保持低于 1 的速动比率。相反一些应收账款比较多的客户，速动比率应大于 1。8：一般而言，国别风险主要有以下四个特点：以本国货币融通的国内信贷，其所发生的风险属于国内商业风险，不属于国别风险分析的主体

25、内容；国别风险比主权风险或政治风险的概念更宽，因为主权风险只指对某一主权国家政府贷款可能遇到的损失及收益的不确定性，而这只是国别风险分析的一部分；国别风险(表现为利率风险、清算风险、汇率风险)与其他风险不是并列的关系，而是一种交叉关系；转移风险是国别风险的主要类型之一，是指借款人或债务人由于本国外汇储备不足或外汇管制等原因，无法获得所需外汇偿还其境外债务的风险。故本题选 D。9：信贷档案采取分段管理、专人负责、按时交接、定期检查的管理模式。10：岗位分离：在基层经营单位，由于人员限制，无法设立独立的部门履行信贷审查的职能，一般设置信贷业务岗和信贷审查岗，由信贷审查岗履行信贷审查的职能。11：客

26、户信用评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。客户评级的评价主体是商业银行，评价目标是客户违约风险，评价结果是信用等级。12：次级类贷款：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。13：加强合同管理的实施要点有：修订和完善贷款合同等协议文件；建立完善有效的贷款合同管理制度；加强贷款合同规范性审查管理；实施履行监督、归档、检查等管理措施；做好有关配套和支持工作。故本题选 D。14：担保是指借款人无力或未按照约定按时还本付息或支付有关费用时贷款的第二还款来源，是审查贷款项目最主要的因素之一。第

27、1 页 15：根据担保法第 7 条规定，具有代为清偿债务能力的法人、其他组织或者公民，可以作保证人。第 8 条规定，国家机关不得为保证人，但经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外。第 9 条规定，学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体不得为保证人。第 10 条规定，企业法人的分支机构、职能部门不得为保证人。企业法人的分支机构有法人书面授权的，可以在授权范围内提供保证。16：防范质押操作风险，银行首先必须确认质物是否需要登记。其次，按规定办理质物出质登记，并收齐质物的有效权利凭证，同时与质物出质登记、管理机构和出质人签订三方协议，约定保全银行债权的承诺和监管措

28、施。最后，银行要将质押证件作为重要有价单证归类保管，一般不应出借，如要出借，必须严格审查出质人借出是否合理，有无欺诈嫌疑；借出的质物，能背书的要注明“此权利凭证(财产)已质押在 X 银行，X 年 X 月 X 日前不得撤销此质押”，或者以书面形式通知登记部门或托管方“X 质押凭证已从银行借出仅作X 用途使用，不得撤销原质权”，并取得其书面收 17：根据贷款通则第十一条的规定，自营贷款期限最长一般不得超过 10 年，超过 10年应当报监管部门备案。故本题选 C。18：抵押物的估价是评估抵押物的现值。故本题选 A。19：长期贷款展期期限累计不超过 3 年；中期贷款展期期限累计不超过原来贷款期限的一半

29、；短期贷款展期期限不超过原来贷款的期限。故本题选 A。20：协议承诺是实贷实付的外部执行依据。21：流动资产是指一年内或在一个营业周期内变现或者耗用的资产。它包括货币资金、短期投资、应收票据、应收账款、预付账款、存货、待摊费用等项目。无形及递延资产属于非流动资产。22：根据信贷档案管理专人负责的管理模式，银行各级行的风险管理部门和业务经办部门应设立专职或兼职人员(统称信贷档案员)负责本部门信贷文件的日常管理及结清后的立卷归档等工作。信贷档案员应相对稳定，不得由直接经办信贷业务人员担任。23：在贷款发放的资本金足额原则中，银行需要审查建设项目的资本金是否已足额到位。即使因特殊原因不能按时足额到位

30、，贷款支取的比例也应同步低于借款人资本金到位的比例。24：目前银行办理的质押贷款在业务中的主要风险有：虚假质押风险、司法风险、汇率风险、操作风险。故本题选 C。25：贷放分控是指银行业金融机构将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环节，分别进行管理和控制，以达到降低信贷业务操作风险的目的。贷放分控中的“贷”，是指信贷业务流程中贷款调查，贷款审查和贷款审批等环节，尤其是指贷款审批环节，以区别贷款发放于支付环节。“放”是指放款，特指贷款审批通过后，由银行通过审核，将符合放款条件的贷款发放或支付出去的业务环节。26：公司信贷管理的原则：1.全流程管理原则；2.诚信申贷原则；3.协议承诺原则；4.贷放

31、分控原则；5.实贷实付原则；6.贷后管理原则 27：生产阶段的核心是技术。28：区域风险是指受特定区域的自然、社会、经济、文化和银行管理水平等因素影响，而 第 1 页 使信贷资产遭受损失的可能性。这既包括外部因素引发的区域风险，也包括内部因素导致的区域风险。国别风险现为转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险、间接国别风险。29：贷款风险的预警信号系统根据各家银行的实际经验总结而来，通常包含财务状况的预警信号、管理状况的预警信号和经营状况的预警信号。30：借款人的义务规定如下：(1)应当如实提供银行要求的资料(法律规定不能提供者除外)，应当向银行如实提供所有开户行、账号及

32、存贷款余额情况，配合银行的调查、审查和检查。在此基础上银行对借款人的资信作出评价；银行的调查、审查、检查，贯穿于贷款审批、发放、执行的各环节中，银行可以借此了解借款人的生产经营情况，确保贷款的安全。(2)应当接受贷款人对其使用信贷资金情况和有关生产经营、财务核定的监督。(3)应当按借款合同约定用途使用贷款。(4)应当按借款合同的约定及时清偿贷款本息。(5)将债务全部或部分转让给第三方的，应 相关解析：31：整体来看，我国银行业金融机构在对贷款合同管理中存在的问题有：(1)贷款合同存在不合规、不完备等缺陷。(2)合同签署前审查不严。(3)签约过程违规操作。(4)履行合同监管不力。(5)合同救济超

33、时。32：融资项目中存在的建设期风险和经营期风险包括政策风险、筹资风险、完工风险、产品市场风险、超支风险、原材料风险、营运风险、汇率风险、环保风险和其他相关风险。33：依据贷款风险分类指引，商业银行至少应将贷款划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。34：很多上市公司信息披露的形式大于内容，甚至有时在形式上亦未能达到要求，其主要原因在于：(1)缺乏对信息披露主体的有效法律约束机制。(2)行政干预和资本市场缺乏足够的竞争。(3)客户内部缺乏有效的信息披露实施机制。35：20 世纪 90 年代以来，信用风险量化模型在银行业得到了高度重视和快速发展，涌现了一批能够直接计算违约概

34、率的模型，其中具有代表性的模型有穆迪的 RiskCalc 和 Credit Monitor、KPMG 的风险中性定价模型和死亡概率模型，在银行业引起了很大反响。5Cs是对企业信用的定性分析方法。故本题选 BCDE。36：评级的结果可以有多种用途，主要包括以下八点:第一，应用于客户准入。第二，应用于授信审批及授权。第三，应用于拨备计提。第四，应用于贷款定价。第五，应用于资本计量。第六，应用于绩效考核。第七，应用于风险监测。第八，应用于不良资产处置与回收。37：营运能力指标。这类指标通过计算资产的周转速度来反映管理部门控制和运用资产的能力，进而估算经营过程中所需的资金量。营运能力指标包括周转率和周

35、转天数两类，两者之间存在一定关系，可相互转换。具体指标主要包括总资产周转率、固定资产周转率、应收账款周转率、存货周转率，以及相对应的总资产周转天数、固定资产周转天数、应收账款周转天数、存货周转天数等。第 1 页 销售利润率是盈利能力指标。38：所有选项均为客户履约能力风险提示包括的情形。39：为防范虚假质押风险，银行查证质押票证时，有密押的应通过联行核对；无密押的应派人到出证单位或其托管部门作书面的正规查询。动产或权利凭证质押，银行要亲自与出质人一起到其托管部门办理登记，将出质人手中的全部有效凭证质押在银行保管。要切实核查质押动产在品种、数量、质量等方面是否与质押权证相符。同时要认真审查质押贷

36、款当事人行为的合法性；接受共有财产质押，必须经所有共有人书面同意；对调查不清，认定不准所有权及使用权的财产或权利，不能盲目接受其质押。40：贷款人受理的固定资产贷款申请应具备以下条件：借款人依法经工商行政管理机关或主管机关核准登记；借款人信用状况良好，无重大不良记录；借款人为新设项目法人的，其控股股东应有良好的信用状况，无重大不良记录；国家对拟投资项目有投资主体资格和经营资质要求的，符合其要求；借款用途及还款来源明确、合法；项目符合国家的产业、土地、环保等相关政策，并按规定履行了固定资产投资项目的合法管理程序；符合国家有关投资项目资本金制度的规定；贷款人要求的其他条件。41：该公司上一年度的

37、ROE=净利润所有者权益=5706700=85：利润率=净利润销售收入=5709700=59；资产使用效率=销售收入总资产=970012000=808。42：贷款的约束条件包括提款条件和持续维护条件。提款条件主要包括：合法授权、政府批准、资本金要求、监管条件落实、其他提款条件；持续维护条件主要包括：财务维持、股权维持、信息交流、其他监管条件。43：A 项，启动阶段行业的销售、利润和现金流有以下特点：销售：由于价格比较高，销售量很小。利润：因为销售量低而成本相对很高，利润为负值。现金流：低销售，高投资和快速的资本成长需求造成现金流也为负值。E 项，衰退阶段，处在衰退阶段的行业的共同点是销售额在很

38、长时间内都是处于下降阶段。但是，衰退行业并不意味着这一行业是失败的：尽管销售额已经开始下降，但是仍然处于较高的水平，并且利润和现金流都还为正值。44：商业银行对集团客户授信应当遵循以下原则：(一)统一原则。商业银行对集团客户授信实行统一管理，集中对集团客户授信进行风险控制。(二)适度原则。商业银行应当根据授信客体风险大小和自身风险承担能力，合理确定对集团客户的总体授信额度，防止过度集中风险。(三)预警原则。商业银行应当建立风险预警机制，及时防范和化解集团客户授信风险。45：根据担保法第三十七条的规定，不得抵押的财产有：土地所有权、耕地、宅基地(有特别规定的除外)、自留地、自留山等集体所有的土地

39、使用权；学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施；所有权、使用权不明或有争议的财产；依法被查封、扣押、监管的财产以及依法不得抵押的其他财产。故本题选 BE。46：本题考查加强合同管理的实施要点。ABCDE 均是正确答案。47：按客户风险评级授权，根据银行信用评级政策，对不同信用等级的客户分别授予授权 第 1 页 人不同的权限，因此 D 项错误。故本题选 ABCE。48：通常评价区域经济发展水平指标有：(1)地区生产总值(GRDP)(或地区人均 GRDP 水平)。该指标能够反映区域总体经济水平和实力。(2)地区 GRDP 增长率。该指标反映区

40、域经济发展的态势和前景。(3)地方财政收入(或可支配财力)。该指标反映地方政府财政实力和财政支出的能力。(4)固定资产投资总量。固定资产投资是拉动国民经济增长的重要引擎，该指标能够反映区域经济活跃程度和未来增长的前景。(5)实际利用外资总额。该指标能够反映一个地区对外开放程度、投资环境和投资吸引力情况。(6)进出口贸易总量。该指标能够反映一个 49：开办并购贷款业务的商业银行法人机构应当符合以下条件:(一)有健全的风险管理和有效的内控机制;(二)资本充足率不低于 10%；(三)其他各项监管指标符合监管要求;(四)有并购贷款尽职调查和风险评估的专业团队。50：季节性资产增加的三个主要融资渠道有：

41、(1)季节性负债增加：应付账款和应计费用。(2)内部融资，来自公司内部的现金和有价证券。(3)银行贷款。相关解析：51：商业银行经过对保证人的调查核保，认为保证人具备保证的主体资格，同意贷款后，在签订借款合同的同时，还要签订保证合同，作为主合同的从合同。故本题选 A。52：依法收贷是保证信贷资金安全的有力措施，依法收贷必须和依法放贷及依法管贷结合起来，将信贷工作的全过程纳入依法管理的轨道，使信贷工作置于法律的约束和保护之下。53：实务操作中，贷款申请是否受理往往基于对客户或项目的初步判断。作为风险防范的第一道关口，在贷款的派生收益与贷款本身安全性的权衡上，业务人员应坚持将贷款安全性放在第一位，

42、对安全性较差的项目须持谨慎态度。54：作为贷款发放的重要先决条件。通常在借款合同内加以规定。银行必须按照借款合同的规定，逐条核对是否已完全齐备或生效，以确保贷款发放前符合所有授信批准的要求，落实全部用款前提条件。55：贷放分控中的“贷”，是指信贷业务流程中贷款调查、贷款审查和贷款审批等环节，尤其是指贷款审批环节。以区别贷款发放与支付环节。“放”是指放款，特指贷款审批通过后，由银行通过审核，将符合放款条件的贷款发放或支付出去的业务环节。56：我国担保法对保证人的资格作出了明确的规定，只有那些具有代主债务人履行债务能力及意愿的法人、其他组织或者公民才能作为保证人。57：在抵押担保中，抵押物大于所担

43、保债权的余额部分可再次抵押，即抵押人可以同时或先后就同一项财产向两个以上的债权人进行抵押。而在质押担保中，由于质押合同是从质物移交给质权人占有之日起生效，因此在实际中不可能存在同一质物重复设置质权的现 第 1 页 象。58：实行转授权的，在金额、种类和范围上均不得大于原授权。59：贷款拨备率基本标准为 2.5%，拨备覆盖率基本标准为 150%。该两项标准中的较高者为商业银行贷款损失准备的监管标准。60：并非任意一个第三人都能担当保证人，我国担保法对保证人的资格作了明确的规定：作为保证人必须是具有民事行为能力的人，必须具有代为履行主债务的资力。同时国家机关、医院、学校等以公共利益为目的的事业单位、社会团体、企业法人的分支机构(未取得法人书面授权)或职能部门不得作为保证人。相关解析：