铂项目产业基金申请报告（模板范文）.docx

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1、泓域咨询 /铂项目产业基金申请报告目录一、 项目名称及项目单位3二、 项目建设地点3三、 编制依据和技术原则3主要经济指标一览表4四、 主要结论及建议5五、 公司主要财务数据6公司合并资产负债表主要数据6公司合并利润表主要数据6六、 建筑工程建设指标6建筑工程投资一览表7七、 项目选址综合评价8八、 公司发展规划8九、 股东权利及义务10十、 人力资源配置13劳动定员一览表13十一、 项目建设期原辅材料供应情况14十二、 项目节能措施14十三、 建设投资估算15建设投资估算表16十四、 建设期利息16建设期利息估算表17十五、 流动资金18流动资金估算表18十六、 项目总投资19总投资及构成一

2、览表19十七、 资金筹措与投资计划20项目投资计划与资金筹措一览表20十八、 经济评价财务测算21营业收入、税金及附加和增值税估算表22综合总成本费用估算表23利润及利润分配表25十九、 项目盈利能力分析26项目投资现金流量表27二十、 财务生存能力分析28二十一、 偿债能力分析29借款还本付息计划表30二十二、 经济评价结论30二十三、 项目风险对策31二十四、 项目招标依据32二十五、 项目总结32一、 项目名称及项目单位项目名称：铂项目项目单位：xx投资管理公司二、 项目建设地点本期项目选址位于xx（以选址意见书为准），占地面积约88.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划

3、电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。三、 编制依据和技术原则（一）编制依据1、国家经济和社会发展的长期规划，部门与地区规划，经济建设的指导方针、任务、产业政策、投资政策和技术经济政策以及国家和地方法规等；2、经过批准的项目建议书和在项目建议书批准后签订的意向性协议等；3、当地的拟建厂址的自然、经济、社会等基础资料；4、有关国家、地区和行业的工程技术、经济方面的法令、法规、标准定额资料等；5、由国家颁布的建设项目可行性研究及经济评价的有关规定；6、相关市场调研报告等。（二）技术原则按照“保证生产，简化辅助”的原则进行设计，尽量减少用地、节约资金。在保证生产的前提下，综合考

4、虑辅助、服务设施及该项目的可持续发展。采用先进可靠的工艺流程及设备和完善的现代企业管理制度，采取有效的环境保护措施，使生产中的排放物符合国家排放标准和规定，重视安全与工业卫生使工程项目具有良好的经济效益和社会效益。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积58667.00约88.00亩1.1总建筑面积101402.051.2基底面积34613.531.3投资强度万元/亩319.642总投资万元35064.972.1建设投资万元28626.232.1.1工程费用万元25178.972.1.2其他费用万元2755.682.1.3预备费万元691.582.2建设期利息万元775.772.3流动

5、资金万元5662.973资金筹措万元35064.973.1自筹资金万元19232.943.2银行贷款万元15832.034营业收入万元63300.00正常运营年份5总成本费用万元53967.806利润总额万元9057.767净利润万元6793.328所得税万元2264.449增值税万元2287.0510税金及附加万元274.4411纳税总额万元4825.9312工业增加值万元17216.4313盈亏平衡点万元30599.38产值14回收期年6.8915内部收益率13.27%所得税后16财务净现值万元4638.59所得税后四、 主要结论及建议项目产品应用领域广泛，市场发展空间大。本项目的建立投资

6、合理，回收快，市场销售好，无环境污染，经济效益和社会效益良好，这也奠定了公司可持续发展的基础。五、 公司主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额15922.7612738.2111942.07负债总额6100.384880.304575.28股东权益合计9822.387857.907366.78公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入43571.9634857.5732678.97营业利润9531.867625.497148.90利润总额7876.816301.455907.61净利润5907.614607

7、.944253.48归属于母公司所有者的净利润5907.614607.944253.48六、 建筑工程建设指标本期项目建筑面积101402.05，其中：生产工程69476.29，仓储工程15683.39，行政办公及生活服务设施9271.21，公共工程6971.16。建筑工程投资一览表单位：、万元序号工程类别占地面积建筑面积投资金额备注1生产工程17999.0469476.299102.511.11#生产车间5399.7120842.892730.751.22#生产车间4499.7617369.072275.631.33#生产车间4319.7716674.312184.601.44#生产车间37

8、79.8014590.021911.532仓储工程7961.1115683.391332.122.11#仓库2388.334705.02399.642.22#仓库1990.283920.85333.032.33#仓库1910.673764.01319.712.44#仓库1671.833293.51279.753办公生活配套1903.749271.211381.353.1行政办公楼1237.436026.29897.883.2宿舍及食堂666.313244.92483.474公共工程6576.576971.16605.64辅助用房等5绿化工程8178.18132.67绿化率13.94%6其他工程

9、15875.2957.997合计58667.00101402.0512612.28七、 项目选址综合评价项目选址区域地势平坦开阔，四周无污染源、自然景观及保护文物。供电、供水可靠，给、排水方便，而且，交通便利、通讯便捷、远离居民区，所以，从项目选址周围环境概况、资源和能源的利用情况以及对周围环境的影响分析，拟建工程的项目选址选择是科学合理的。八、 公司发展规划根据公司的发展规划，未来几年内公司的资产规模、业务规模、人员规模、资金运用规模都将有较大幅度的增长。随着业务和规模的快速发展，公司的管理水平将面临较大的考验，尤其在公司迅速扩大经营规模后，公司的组织结构和管理体系将进一步复杂化，在战略规划

10、、组织设计、资源配置、营销策略、资金管理和内部控制等问题上都将面对新的挑战。另外，公司未来的迅速扩张将对高级管理人才、营销人才、服务人才的引进和培养提出更高要求，公司需进一步提高管理应对能力，才能保持持续发展，实现业务发展目标。公司将采取多元化的融资方式，来满足各项发展规划的资金需求。在未来融资方面，公司将根据资金、市场的具体情况，择时通过银行贷款、配股、增发和发行可转换债券等方式合理安排制定融资方案，进一步优化资本结构，筹集推动公司发展所需资金。公司将加快对各方面优秀人才的引进和培养，同时加大对人才的资金投入并建立有效的激励机制，确保公司发展规划和目标的实现。一方面，公司将继续加强员工培训，

11、加快培育一批素质高、业务强的营销人才、服务人才、管理人才；对营销人员进行沟通与营销技巧方面的培训，对管理人员进行现代企业管理方法的教育。另一方面，不断引进外部人才。对于行业管理经验杰出的高端人才，要加大引进力度，保持核心人才的竞争力。其三，逐步建立、完善包括直接物质奖励、职业生涯规划、长期股权激励等多层次的激励机制，充分调动员工的积极性、创造性，提升员工对企业的忠诚度。公司将严格按照公司法等法律法规对公司的要求规范运作，持续完善公司的法人治理结构，建立适应现代企业制度要求的决策和用人机制，充分发挥董事会在重大决策、选择经理人员等方面的作用。公司将进一步完善内部决策程序和内部控制制度，强化各项决

12、策的科学性和透明度，保证财务运作合理、合法、有效。公司将根据客观条件和自身业务的变化，及时调整组织结构和促进公司的机制创新。九、 股东权利及义务1、公司召开股东大会、分配股利、清算及从事其他需要确认股东身份的行为时，由董事会或股东大会召集人确定股权登记日，股权登记日收市后登记在册的股东为享有相关权益的股东。2、公司股东享有下列权利：（1）依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配；（2）依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会，并行使相应的表决权；（3）对公司的经营进行监督，提出建议或者质询；（4）依照法律、行政法规及本章程的规定转让、赠与或质押其所持有的股份；（5）查

13、阅本章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告；（6）公司终止或者清算时，按其所持有的股份份额参加公司剩余财产的分配；（7）对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议的股东，要求公司收购其股份；（8）法律、行政法规、部门规章或本章程规定的其他权利。3、股东提出查阅前条所述有关信息或者索取资料的，应当向公司提供证明其持有公司股份的种类以及持股数量的书面文件，公司经核实股东身份后按照股东的要求予以提供。4、公司股东大会、董事会决议内容违反法律、行政法规的，股东有权请求人民法院认定无效。股东大会、董事会的会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者本章

14、程，或者决议内容违反本章程的，股东有权自决议作出之日起60日内，请求人民法院撤销。5、董事、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规或者本章程的规定，给公司造成损失的，连续180日以上单独或合并持有公司1%以上股份的股东有权书面请求监事会向人民法院提起诉讼；监事会执行公司职务时违反法律、行政法规或者本章程的规定，给公司造成损失的，股东可以书面请求董事会向人民法院提起诉讼。监事会、董事会收到前款规定的股东书面请求后拒绝提起诉讼，或者自收到请求之日起30日内未提起诉讼，或者情况紧急、不立即提起诉讼将会使公司利益受到难以弥补的损害的，前款规定的股东有权为了公司的利益以自己的名义直接向人民法院提起

15、诉讼。他人侵犯公司合法权益，给公司造成损失的，本条第一款规定的股东可以依照前两款的规定向人民法院提起诉讼。6、董事、高级管理人员违反法律、行政法规或者本章程的规定，损害股东利益的，股东可以向人民法院提起诉讼。7、公司股东承担下列义务：（1）遵守法律、行政法规和本章程；（2）依其所认购的股份和入股方式缴纳股金；（3）除法律、法规规定的情形外，不得退股；（4）不得滥用股东权利损害公司或者其他股东的利益；不得滥用公司法人独立地位和股东有限责任损害公司债权人的利益；公司股东滥用股东权利给公司或者其他股东造成损失的，应当依法承担赔偿责任。公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任，逃避债务，严重损害公司

16、债权人利益的，应当对公司债务承担连带责任。（5）法律、行政法规及本章程规定应当承担的其他义务。8、持有公司5%以上有表决权股份的股东，将其持有的股份进行质押的，应当自该事实发生当日，向公司作出书面报告。9、公司的控股股东、实际控制人员不得利用其关联关系损害公司利益。违反规定的，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。公司控股股东及实际控制人对公司和公司社会公众股股东负有诚信义务。控股股东应严格依法行使出资人的权利，控股股东不得利用利润分配、资产重组、对外投资、资金占用、借款担保等方式损害公司和社会公众股股东的合法权益，不得利用其控制地位损害公司和社会公众股股东的利益。十、 人力资源配置根据中华人民

17、共和国劳动法的要求，本期工程项目劳动定员是以所需的基本生产工人为基数，按照生产岗位、劳动定额计算配备相关人员；依照生产工艺、供应保障和经营管理的需要，在充分利用企业人力资源的基础上，本期工程项目建成投产后招聘人员实行全员聘任合同制；生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班8小时，根据xx投资管理公司规划，达产年劳动定员492人。劳动定员一览表序号岗位名称劳动定员（人）备注1生产操作岗位320正常运营年份2技术指导岗位493管理工作岗位494质量检测岗位74合计492十一、 项目建设期原辅材料供应情况本期项目在施工期间所需的原辅材料主要是：混凝土、水泥、砂石等建

18、筑材料，建设地周边市场均有供货厂家（商户），完全能够满足项目建设的需求。十二、 项目节能措施本项目建成投产后，其主要能耗为电力、水、汽等消耗，为此，本项目从选购设备开始，就注意选择低能耗、高效率的设备，并遵循以下原则：1、适应产品品种和质量要求。2、提高连续化自动化程度，降低劳动强度，提高劳动生产率。3、降低原材料、水、电、汽单耗，满足环境保护要求。4、立足国内市场，采购国内生产厂商制造的设备，力求经济性和合理性。5、设备生产技术成熟可靠，确保生产工艺和产品质量的要求。6、主要设备和辅助设备之间相互配套。本项目所采用的设备均系能耗达标设备，而且短期内不会因能耗和环境污染问题而被淘汰。十三、 建

19、设投资估算本期项目建设投资28626.23万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计25178.97万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为12612.28万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为11802.56万元。3、安装工程费估算本期项目安装工

20、程费为764.13万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为2755.68万元。（三）预备费本期项目预备费为691.58万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用12612.2811802.56764.1325178.971.1建筑工程费12612.2812612.281.2设备购置费11802.5611802.561.3安装工程费764.13764.132其他费用2755.682755.682.1土地出让金1273.351273.353预备费691.58691.583.1基本预备费348.79348.793.2涨价预备费342.79342

21、.794投资合计28626.23十四、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款15832.03万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息775.77万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息775.77193.94581.831.1.1期初借款余额7916.0151.1.2当期借款15832.037916.027916.021.1.3当期应计利息775.77193.94581.831.1.4期末借款余额7916.01515832.031.2其他融资费用1.3小计775.77193.94581.832债券2.1建设期利息2.1.1

22、期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计775.77193.94581.83十五、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为5662.97万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.00

23、35702.3540462.6647603.131.1应收账款0.0016066.0618208.2021421.411.2存货0.0012495.8214161.9316661.101.2.1原辅材料0.003748.754248.584998.331.2.2燃料动力0.00187.44212.43249.921.2.3在产品0.005748.086514.497664.111.2.4产成品0.002811.563186.443748.751.3现金0.002856.193237.013808.251.4预付账款0.004284.284855.525712.382流动负债0.0031455.

24、1235649.1441940.162.1应付账款0.0011323.8412833.6915098.462.2预收账款0.0020131.2822815.4426841.703流动资金0.004247.234813.525662.974流动资金增加0.004247.23566.30849.455铺底流动资金0.0010710.7012138.8014280.94十六、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资35064.97万元，其中：建设投资28626.23万元，占项目总投资的81.64%；建设期利息775.77万元，占项目总投资的2.21%

25、；流动资金5662.97万元，占项目总投资的16.15%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资35064.97100.00%1.1建设投资28626.2381.64%1.1.1工程费用25178.9771.81%1.1.1.1建筑工程费12612.2835.97%1.1.1.2设备购置费11802.5633.66%1.1.1.3安装工程费764.132.18%1.1.2工程建设其他费用2755.687.86%1.1.2.1土地出让金1273.353.63%1.1.2.2其他前期费用1482.334.23%1.2.3预备费691.581.97%1.2.3.1基本预备费34

26、8.790.99%1.2.3.2涨价预备费342.790.98%1.2建设期利息775.772.21%1.3流动资金5662.9716.15%十七、 资金筹措与投资计划本期项目总投资35064.97万元，其中申请银行长期贷款15832.03万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资35064.97100.00%1.1建设投资28626.2381.64%1.2建设期利息775.772.21%1.3流动资金5662.9716.15%2资金筹措35064.97100.00%2.1项目资本金19232.9454.85%2.1.1用于建设投资12

27、794.2036.49%2.1.2用于建设期利息775.772.21%2.1.3用于流动资金5662.9716.15%2.2债务资金15832.0345.15%2.2.1用于建设投资15832.0345.15%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十八、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入63300.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0047475.0053805.0063300.002增值税0.002003.1

28、22270.202287.052.1销项税0.006171.756994.658229.002.2进项税0.004168.634724.455941.953税金及附加0.00240.37272.42274.443.1城建税0.00140.22158.91160.093.2教育费附加0.0060.0968.1168.613.3地方教育附加0.0040.0645.4045.74（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=2287.05万元。（三）综合总成本

29、费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用53967.80万元，其中：可变成本45235.26万元，固定成本8732.54万元。达产年项目经营成本51631.48万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0032066.393

30、6341.9042755.182工资及福利费0.002480.082480.082480.083修理费0.00780.78780.78780.784其他费用0.005615.445615.445615.444.1其他制造费用0.00519.10519.10519.104.2其他管理费用0.00509.71509.71509.714.3其他营业费用0.004586.634586.634586.635经营成本0.0040942.6945218.2051631.486折旧费0.001535.081535.081535.087摊销费0.0025.4725.4725.478利息支出0.00775.777

31、75.77775.779总成本费用0.0043279.0147554.5253967.809.1其中：固定成本0.008732.548732.548732.549.2可变成本0.0034546.4738821.9845235.26（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加274.44万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=9057.76（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得

32、税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=9057.7625.00%=2264.44（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额9057.76万元，缴纳企业所得税2264.44万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=9057.76-2264.44=6793.32（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0047475.0053805.0063300.002税金及附加0.00240.37272.42274.443总成本费用0.0043279.0147554.5253967.804利润总额0.00395

33、5.625978.069057.765应纳所得税额0.003955.625978.069057.766所得税0.00988.901494.522264.447净利润0.002966.724483.546793.328期初未分配利润0.000.002670.056438.239可供分配的利润0.002966.727153.5913231.5510法定盈余公积金0.00296.67715.361323.1511可供分配的利润0.002670.056438.2311908.3912未分配利润0.002670.056438.2311908.3913息税前利润0.005720.298248.351209

34、7.97十九、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=13.27%。本期项目投资财务内部收益率13.27%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=4638.59（万元）。以上计算结果表明，财务净现值4638.59万元（大于0），

35、说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.89年。本期项目全部投资回收期6.89年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.004747

36、5.0053805.0063300.001.1营业收入0.000.0047475.0053805.0063300.002现金流出14313.1114313.1145430.2946056.9157002.602.1建设投资14313.1114313.112.2流动资金0.004247.23566.295096.682.3经营成本0.0040942.6945218.2051631.482.4税金及附加0.00240.37272.42274.443所得税前净现金流量-14313.11-14313.112044.717748.096297.404累计所得税前净现金流量-14313.11-28626.

37、22-26581.51-18833.42-12536.025调整所得税0.001430.072062.093024.496所得税后净现金流量-14313.11-14313.111055.816253.574032.967累计所得税后净现金流量-14313.11-28626.22-27570.41-21316.84-17283.88计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：19.19%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：13.27%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=10%）：13988.36万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=10%）：4638.59万元；5、项目投

38、资回收期（所得税前）：6.10年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.89年。二十、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。二十一、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付

39、率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为15.59。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为14.69。根据约定的还款方式对本期项目

40、的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额7916.01515832.0315832.0315832.031.2当期还本付息193.941357.60775.77775.77775.771.2.1还本1.2.2付息193.941357.60775.77775.77775.771.3期末借款余额7916.01515832.0315832.0315832.0315832.032利息备付率15.593偿债备付率14.69二十二、 经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入63300.00万元，综合总成本费用53967.80万元，税金及附加274.44万元，净利润6793.32万元，财务内部收益率13.27%，财务净现值4638.59万元，全部投资回收期6.89年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济