开展内部控制基础性评价和建设工作实施方案.docx

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1、开展内部控制基础性评价和建设工作实施方案根据关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导 意见、关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作 的通知以及关于做好行政事业单位内部控制建设工作的 通知等文件精神，为进一步推进我校内部控制建设及实施 工作，提高学校内部管理水平和廉政风险防控水平，结合学 校实际，制定本方案。一、工作目标对照行政事业单位内部控制规范的要求，深入分析评价 学校内部控制建设实施情况，针对内部管理中的薄弱环节和 风险隐患，健全完善学校内部控制体系，按照“分事行权、 分岗设权、分级授权、定期轮岗”的原则，通过合理配置权 责，强化流程控制，将内部控制的制度机制贯穿内部管理运 行的决策

2、、执行和监督全过程，覆盖学校经济和业务活动的 各个方面尤其是财务管理、资产管理、采购管理、基建维修 工程、经济合同、对外投融资管理等重点领域，让内部控制 在提升内部管理水平、规范权力运行和推进廉政建设中发挥 重要作用，以达到保证经济活动合法合规、资产使用安全高 效、财务信息真实完整的目的。二、组织领导-1 -学校设立“学院内部控制建设工作领导小组”，负责协 调推进内部控制建设、考核监督内部控制执行情况、查处内 部控制执行过程中的各种舞弊行为等工作。组长：副组长：成员：领导小组下设办公室，办公室设在计划财务处，负责日 常的管理协调工作。主任：副主任：成员：计划财务处工作人员三、工作安排（一）加强

3、相关文件的学习培训校内各部门要积极组织开展内部控制相关文件的学习 培训，让干部职工充分认识加强行政事业单位内部控制建设 的重要性，让内部控制的理念深入人心，树立注重风险防范、 积极参与内控制度机制建设的思想意识，形成“领导重视、 部门协作、全员参与”的内部控制建设和实施环境。同时, 使相关人员增强对内控规范的理解，掌握实施的方法步骤, 保证内控规范的顺利实施。（二）开展内部控制的自评工作根据内部控制建设工作“以评促建”的要求，校内各部 门结合工作职能分工，按照行政事业单位内部控制基础性 评价指标评分表（附件1）及其填表说明（附件2）组织 开展自评工作，得出自评分并撰写自评报告（附件3）,在 此

4、基础上形成学校内部控制基础性评价报告，以明确学校内 部控制建设的重点和改进方向。（三）健全内部控制的制度机制校内各部门根据内部控制自评工作中梳理发现的薄弱 环节和风险隐患，将其作为内部控制建设与实施的重点，相 互协作配合，按照内部控制的规范要求，制定工作标准，细 化岗位责任，优化工作流程，于2022年年底前建立完善相 关的制度机制，以进一步提高学校内部控制的水平和效果。（四）作好材料汇总和上报工作校内各部门于11月5日前将本部门内部控制自评情况F 开展内部控制制度机制建设及实施情况形成材料报计划财 务处，计划财务处梳理汇总后形成学校内部控制建设工作总 结报告于11月10日前以正式文件报送财务管理处，同时将 报告及附表的电子材料发送至。