董事会审计与风险管理及法治建设委员会议事规则.docx

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1、审计与风险管理及法治建设委员会议事规则第一章总则第一条 为完善XXXXX有限公司（以下简称公司）法人 治理结构，加强公司内部监督和风险控制，规范公司审计工 作，提高董事会工作效率，依据中华人民共和国公司法 、国务院国有资产监督管理委员会关于建设规范董事会的有 关规定、XXXXX有限公司章程（以下简称公司章程）XXXXX有限公司董事会议事规则（以下简称董事会议 事规则）及其他有关法律、行政法规和规范性文件，董事 会设立审计与风险管理及法制建设委员会，并制定本议事规 则。第二条审计与风险管理及法治建设委员会是董事会 设立的专门工作机构，为董事会决策提供咨询意见和建议, 对董事会负责。审计与风险管理

2、及法治建设委员会根据公 司章程董事会议事规则以及本议事规则的规定履行职 责。第二章委员会的组成第三条审计与风险管理及法治建设委员会由3名外部 董事组成。委员会设主任委员1名，负责召集和主持委员会 会议。委员会成员和主任委员由董事长提名，经董事会通过 后生效。第四条 审计与风险管理及法治建设委员会的任期与 董事会任期一致。委员任期届满，经董事会通过可连任。审计与风险管理及法治建设委员会委员在任期内不再 担任董事职务的，其委员会成员资格自动丧失。发生上述情 形，导致审计与风险管理及法治建设委员会人数低于本议事 规则第三条规定的人数时，应根据本议事规则第三条的规定 补足委员人数。第五条 公司党群工作

3、部、财务部、综合管理部作为审 计与风险管理及法治建设委员会开展各项工作的支持部门。第三章委员会职责与权限第六条审计与风险管理及法治建设委员会的主要职 责与权限：（一）指导企业内部控制机制建设；（二）向董事会提出聘请或者更换会计师事务所等有关 中介机构及其报酬的建议；（三）审核公司的财务报告、审议公司的会计政策及其 变动并向董事会提出建议;（四）向董事会提出任免公司内部审计机构负责人的建 议;（五）督导公司内部审计制度及实施；（六）对企业审计体系的完整性和运行的有效性进行评 估和督导；（七）审议公司内部重要审计报告和公司年度内部审计 工作计划；（A）与监事和公司内部、外部审计机构保持良好沟通（九

4、）对风险管理制度及其执行情况进行定期检查和评 估，并向董事会报告结果；（十）审议公司全面风险管理报告；（十一）负责贯彻全面依法治国的战略部署，推动公司 法制建设；（十二）落实国资监管相关规定，保障公司依法深化改 革、健康发展等；（十三）董事会授予的其他职权。第七条主任委员履行以下职责：（一）召集、主持委员会会议；（二）签署委员会有关文件；（三）定期或按照董事会的安排向董事会报告工作；（四）董事会授予的其他职权。第八条在必要的情况下，审计与风险管理及法治建设 委员会可以聘请外部专家或中介机构为其提供专业咨询服 务，费用由公司承担。第四章委员会会议第九条审计与风险管理及法治建设委员会会议分为 定期

5、会议和临时会议。委员会定期会议由主任委员结合董事 会定期会议计划确定。有下列情况之一时，主任委员应在7日内召开临时会议:（一）董事会或董事长认为必要时；（二）主任委员认为必要时；（三）2名委员提议时。第十条 委员会会议议题由主任委员根据董事会要求 确定。第十一条 定期会议应在会议召开10日以前、临时会议 应在会议召开5日以前，通知各参会委员和列席人员。会议通知由党群工作部负责，可采用电子邮件、特快专 递、电话及传真等方式通知全体委员。委员收到会议通知后 ,应及时予以确认并反馈相关信息。会议通知的内容应包括但不限于会议召开的方式、时间 、地点、会期、议程、议题、参会人员、通知发出的日期以 及有关

6、资料。第十二条审计与风险管理及法治建设委员会会议由 党群工作部负责组织，一般应以现场会议方式召开，也可采 取通讯方式或制成书面材料分别审议的方式召开。第十三条 每次会议须有三分之二以上委员到会方可 举行会议。委员会会议应当由委员本人出席。委员因特殊情 况不能亲自出席时，可以提交书面授权委托书委托其他委员 代为出席并发表意见或行使表决权；以电视电话会议形式参 加会议的，可视为亲自参加会议。第十四条 审计与风险管理及法治建设委员会召开会 议，可根据需要，要求公司相关高级管理人员以及相关部门 人员列席会议。第十五条 委员会成员无正当理由，连续三次未能亲自 出席会议的，视为其不能履行委员会成员职责，董

7、事会可调 整委员会成员。第五章委员会议事程序第十六条委员会会议由主任委员主持。主任委员不能 出席会议时，可委托其他委员主持。第十七条委员会就董事会授权委员会职责范围内的 事项进行研究、讨论。委员应当根据自身判断，明确、独立 地发表意见。委员提出的问题，主任委员可指定有关人员作出说明。会议应当尽量达成一致意见。确实难以达成一致意见时 ,委员会应当向董事会提交各种不同意见并作出说明。第十八条 审计与风险管理及法治建设委员会会议就 会议议决事项进行评议讨论，将评议讨论结果形成审议意见 ,并以书面形式向公司董事会报告。采取非现场方式召开会议的，委员的意见、建议应当以 书面形式当天发送至党群工作部备案，

8、同时向党群工作部寄 出原件。第六章委员会会议文件第十九条 委员会召开后，应当形成会议记录、会议意 见、会议纪要等会议文件。相关业务部门负责组织会议材料 并进行汇报，党群工作部负责会议记录，并草拟审议意见等 文件。现场召开和以电视电话等方式召开的委员会会议，可 视需要进行全程录音。委员意见不一致的，会议记录应当如实记载。会议文件 应当真实、准确、完整，经与会委员签署后提交董事会。第二十条 会议记录应包括下列事项：（一）会议召开的日期，地点和主持人姓名；（二）出席成员的姓名以及委托出席会议的成员姓名；（三）会议议题及议程；（四）成员发言要点及讨论意见；（五）会议其他相关内容；（六）会议记录人姓名；

9、会议记录由参加会议的委员以及党群工作部职员签字 后，由党群工作部负责保存。第二十一条委员会审议意见应包括下列内容：审议事 项、审议形式和程序、审议意见、重要说明、关注的事项、 出席人员情况和参会委员签名。第二十二条根据会议要求，党群工作部负责形成会议 纪要。会议纪要应包括：会议召开的方式、日期、地点、主 持人、出席人员，议题讨论要点及意见建议。会议纪要由主 持人签发。第二十三条 委员会会议通知、委员的授权委托书、会 议审议意见、会议记录、影音文件及其他会议材料，均应存 档。第七章附则第二十四条 本议事规则中“公司高级管理人员”是指 公司总经理、副总经理、财务负责人。第二十五条本议事规则规定，修改经董事会审议通过 后生效。第二十六条有下列情形之一的，董事会应修改本议事 规则:（一）与国家有关法律、行政法规或规范性文件的规定 相抵触时；（二）与公司章程的规定相抵触时；（三）公司董事会决定修改本议事规则时；第二十七条参加会议的委员、列席人员和其他知情人 员均对会议事项及资料负有保密责任，不得擅自披露有关信 息。第二十八条 本议事规则未尽事宜，依照国家有关法律 、行政法规、公司章程以及董事会议事的规定执行 O第二十九条本议事规则由公司董事会负责解释。