投资理财规划学习教案.pptx

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1、会计学1投资投资(tu z)理财规划理财规划第一页，共24页。家庭成员家庭成员年龄年龄职业职业年税后收入年税后收入陈先生陈先生3333岁岁大学教师大学教师1010万元万元陈太太陈太太3333岁岁大学行政人员大学行政人员4.764.76万元万元合计合计14.7614.76万元万元第一部分第一部分第一部分第一部分(b fen)(b fen)(b fen)(b fen)家庭基本情况家庭基本情况家庭基本情况家庭基本情况 家庭基本(jbn)成员表：第2页/共24页第二页，共24页。家庭资产家庭资产金额金额占比占比家庭负债家庭负债金额金额占比占比现金与现金等价物现金与现金等价物0 00 0住房贷款住房贷款

2、0 00 0定期存款定期存款202017%17%短期负债短期负债0 00 0基金及股票基金及股票7 76%6%长期负债长期负债0 00 0实物资产（房产）实物资产（房产）909077%77%其他负债其他负债0 00 0资产总计资产总计117117100%100%净资产净资产117117 家庭资产(zchn)负债表：（单位：万元）第3页/共24页第三页，共24页。年收入年收入金额金额年支出年支出金额金额陈先生税后收入陈先生税后收入1010日常生活支出日常生活支出4.84.8陈太太税后收入陈太太税后收入4.764.76其他支出其他支出0 0投资收益投资收益0.560.56租房支出租房支出1.81.

3、8其他收入小计其他收入小计0 0收入总计收入总计15.3215.32支出合计支出合计6.66.6年节余年节余 8.72 8.72 家庭收支(shu zh)表：（单位：万元）（假定基金及股票（假定基金及股票(gpio)(gpio)的年收益为的年收益为8%8%）第4页/共24页第四页，共24页。家庭家庭家庭家庭(jitng)(jitng)(jitng)(jitng)财务分析财务分析财务分析财务分析（饼图）（饼图）（饼图）（饼图）第5页/共24页第五页，共24页。家庭家庭家庭家庭(jitng)(jitng)(jitng)(jitng)财务指标分析表：财务指标分析表：财务指标分析表：财务指标分析表：项

4、目项目参考参考实际数值实际数值财富积累能力财富积累能力节余比率节余比率30%30%88600/154600=57%88600/154600=57%投资与净资产比率投资与净资产比率50%50%70000/1170000=6%70000/1170000=6%债务清偿能力债务清偿能力清偿比率清偿比率50%50%1170000/1170000=100%1170000/1170000=100%负债比率负债比率50%50%0 0负债收入比率负债收入比率40%40%0 0风险抗御能力风险抗御能力即付比率即付比率70%70%0 0流动性比率流动性比率3-63-6200000/5500=36200000/550

5、0=36第6页/共24页第六页，共24页。利用利用(lyng)SWOT(lyng)SWOT矩阵分析法分析家庭财矩阵分析法分析家庭财务状况务状况第7页/共24页第七页，共24页。第二部分第二部分第二部分第二部分(b fen)(b fen)(b fen)(b fen)假设和预测假设和预测假设和预测假设和预测 根根据据目目前前的的宏宏观观经经济济形形势势，预预计计未未来来几几年年我我国国将将会会保保持持目目前前温温和和通通胀胀的的局局面面。从从根根据据目目前前的的宏宏观观经经济济形形势势，预预计计未未来来几几年年我我国国将将会会保保持持目目前前温温和和通通胀胀的的局局面面。从从历历史史上上看看来来，

6、历历史史上上看看来来，4%4%是是我我国国中中长长期期经经济济发发展展中中的的是是我我国国中中长长期期经经济济发发展展中中的的CPICPI的的均均值值，在在下下文文的的理理财财策策略略中中我我们们的的均均值值，在在下下文文的的理理财财策策略略中中我我们们（一）预测（一）预测(yc)(yc)通货膨胀率通货膨胀率第8页/共24页第八页，共24页。（二）投资（二）投资（二）投资（二）投资(tu z)(tu z)(tu z)(tu z)回报率回报率回报率回报率 长期而言，股票市场的表现与宏观经济息息相关，在宏观经济向好的长期而言，股票市场的表现与宏观经济息息相关，在宏观经济向好的长期而言，股票市场的表

7、现与宏观经济息息相关，在宏观经济向好的长期而言，股票市场的表现与宏观经济息息相关，在宏观经济向好的情况下，股市表现大都情况下，股市表现大都情况下，股市表现大都情况下，股市表现大都(ddu)(ddu)出色，从近出色，从近出色，从近出色，从近8 8的数据来看，的数据来看，的数据来看，的数据来看，A A股市场年均可股市场年均可股市场年均可股市场年均可提供提供提供提供8%8%的投资回报率。的投资回报率。的投资回报率。的投资回报率。第9页/共24页第九页，共24页。房产房产(fngchn)增值率与房租增增值率与房租增长率长率工资工资(gngz)增长率增长率孩子赡养孩子赡养(shnyng)年年限限公积金上

8、限公积金上限及利率及利率假设陈先生假设陈先生及其妻子工及其妻子工资每年以资每年以5%5%增长，一直增长，一直到到5050岁。岁。假设房产市场假设房产市场价格稳定，年价格稳定，年度增长率与通度增长率与通货膨胀率保持货膨胀率保持相等，为相等，为4%4%。假设从孩子假设从孩子出生到经济出生到经济独立的赡养独立的赡养年限为年限为2020年年假设广州的假设广州的个人个人公积金贷公积金贷款上限及利率款上限及利率保持今年水平：保持今年水平：上限上限5050万，利万，利率为率为4.7%4.7%（三）（三）（四）（四）（五）（五）（六）（六）其他假设其他假设第10页/共24页第十页，共24页。理财理财(l ci

9、)目标目标二、两年内生个宝宝，20年筹备(chubi)100万的高等教育费一、一、1 1年后购买年后购买(gumi)(gumi)一部一部1515万左万左右的家用轿车右的家用轿车三、三、3 3年后在市区再购一套年后在市区再购一套6060平米的房屋平米的房屋四、四、6060岁退休时储备岁退休时储备200200余万元养老金，并为家庭建立完备的保障计划余万元养老金，并为家庭建立完备的保障计划第三部分第三部分第三部分第三部分 理财目标分析理财目标分析理财目标分析理财目标分析第11页/共24页第十一页，共24页。从而实现从而实现从而实现从而实现(shxin)(shxin)人生各人生各人生各人生各阶段的目标

10、与理想阶段的目标与理想阶段的目标与理想阶段的目标与理想！安全性安全性安全性安全性 流动性流动性 赢利性赢利性第四部分第四部分 理财方案规划理财方案规划(guhu)(guhu)及及实施实施 理财(l ci)的最终目标：第12页/共24页第十二页，共24页。在广州买一部在广州买一部在广州买一部在广州买一部1515万元左右的车万元左右的车万元左右的车万元左右的车子子子子(ch zi)(ch zi)，各类费用合计需，各类费用合计需，各类费用合计需，各类费用合计需1717万万万万元左右，每年的汽油费、养路费元左右，每年的汽油费、养路费元左右，每年的汽油费、养路费元左右，每年的汽油费、养路费保险费等养车的

11、费用每年大约两保险费等养车的费用每年大约两保险费等养车的费用每年大约两保险费等养车的费用每年大约两万。这笔费用不是太大，建议动万。这笔费用不是太大，建议动万。这笔费用不是太大，建议动万。这笔费用不是太大，建议动用用用用2020万的定期存款，转为活期，万的定期存款，转为活期，万的定期存款，转为活期，万的定期存款，转为活期，一次性支付车款。根据现在的车一次性支付车款。根据现在的车一次性支付车款。根据现在的车一次性支付车款。根据现在的车市情况和拟定车价，建议购买排市情况和拟定车价，建议购买排市情况和拟定车价，建议购买排市情况和拟定车价，建议购买排量在量在量在量在1.6-1.81.6-1.8的经济型私

12、家车。的经济型私家车。的经济型私家车。的经济型私家车。（一）、购车规划（一）、购车规划(guhu)(guhu)：有车啦有车啦有车啦有车啦!！老婆！老婆！老婆！老婆(lo po)(lo po)(lo po)(lo po)我载你我载你我载你我载你去上班去上班去上班去上班!第13页/共24页第十三页，共24页。（二）换房规划（二）换房规划（二）换房规划（二）换房规划(guhu)(guhu)(guhu)(guhu)在广州市区购买在广州市区购买在广州市区购买在广州市区购买(gum(gum i)i)一套一套一套一套6060平米的房子总价约为平米的房子总价约为平米的房子总价约为平米的房子总价约为120120

13、万，因为是大学万，因为是大学万，因为是大学万，因为是大学教师可以享用公积金优惠，我们建议利用卖房所得教师可以享用公积金优惠，我们建议利用卖房所得教师可以享用公积金优惠，我们建议利用卖房所得教师可以享用公积金优惠，我们建议利用卖房所得9090万首付万首付万首付万首付7070万，贷款万，贷款万，贷款万，贷款5050万万万万1515年期等额本息还款。年期等额本息还款。年期等额本息还款。年期等额本息还款。贷款金额（元）贷款金额（元）500,000500,000还款方式还款方式等额本息等额本息贷款年利率（贷款年利率（%）4.704.70贷款年限贷款年限1515月还款（元）月还款（元）38763876年还

14、款（元）年还款（元）47,19947,199还利息（元）还利息（元）197,730197,730合计：合计：697,730697,730我们估算买卖房各类费用以及装修大概我们估算买卖房各类费用以及装修大概1515万元左右，我们建议直接万元左右，我们建议直接(zhji)(zhji)动用卖旧房所得的钱。其余的钱可以放入银行存活期动用卖旧房所得的钱。其余的钱可以放入银行存活期,作为流动资金。作为流动资金。PV=50万元，万元，N=15,R=4.70%,PMT=-47199（元）（元）第14页/共24页第十四页，共24页。根根据据该该家家庭庭的的要要求求，根根据据该该家家庭庭的的要要求求，120120

15、万万买买万万买买6060平平平平米米两两居居室室的的房房子子，单单价价在在米米两两居居室室的的房房子子，单单价价在在20,00020,000元元元元/平平方方，初初步步定定位位在在广广州州市市区区内内及及大大平平方方，初初步步定定位位在在广广州州市市区区内内及及大大学学城城周周边边。我我们们建建议议可可以以考考虑虑以以下下学学城城周周边边。我我们们建建议议可可以以考考虑虑以以下下几几个个板板块块的的物物业业：几几个个板板块块的的物物业业：1 1、华华景景新新城城天天河河北北超超大大型型财财智智文文化化、华华景景新新城城天天河河北北超超大大型型财财智智文文化化(wnhu)(wnhu)社社区区，位

16、位于于天天河河北北社社区区，位位于于天天河河北北CEOCEO总总总总裁裁商商务务圈圈。裁裁商商务务圈圈。2 2、天天河河北北岸岸、天天河河北北岸岸 侨侨英英花花园园位位于于暨暨南南大大学学华华侨侨英英花花园园位位于于暨暨南南大大学学华华文文学学院院东东南南角角，小小区区东东临临粤粤垦垦路路，文文学学院院东东南南角角，小小区区东东临临粤粤垦垦路路，南南临临东东莞莞庄庄路路和和广广园园快快速速路路，与与火火南南临临东东莞莞庄庄路路和和广广园园快快速速路路，与与火火车车东东站站和和地地铁铁站站隔隔路路相相户户，交交通通便便车车东东站站和和地地铁铁站站隔隔路路相相户户，交交通通便便捷捷。捷捷。3 3、

17、番番禺禺板板块块，珠珠江江花花园园，位位于于番番区区、番番禺禺板板块块，珠珠江江花花园园，位位于于番番区区 海海珠珠路路迎迎宾宾大大道道旁旁。海海珠珠路路迎迎宾宾大大道道旁旁。买的安心买的安心买的安心买的安心(n xn)!(n xn)!(n xn)!(n xn)!住住住住的舒心的舒心的舒心的舒心!第15页/共24页第十五页，共24页。教育基金需求教育基金需求教育基金需求教育基金需求(xqi)(xqi)(xqi)(xqi)表：表：表：表：（单位：（单位：（单位：（单位：元）元）元）元）年龄年龄阶段阶段时间距离时间距离高等教育费用高等教育费用未出生未出生未出生未出生2020100000010000

18、00FV=1000000,I=8%,N=20,PMT=21852(元元)资金来源由每年节余提供资金来源由每年节余提供,资金投向我们制定的投资组合资金投向我们制定的投资组合,收益率达到我们预测的收益率达到我们预测的8%8%即可。即可。（三）、孩子(hi zi)教育规划：孩孩孩孩子子子子上上上上大大大大学学学学的的的的费费费费用用用用(fi(fi(fi(fi yong)yong)yong)yong)无无无无忧忧忧忧啦！啦！啦！啦！第16页/共24页第十六页，共24页。家财险：家财险：保额保额 30 30万元万元保费保费 150 150元左右元左右资金来源资金来源 年节余年节余资金投向资金投向(tu

19、 xin)(tu xin)交保费（中国人民财产保险）交保费（中国人民财产保险）（四）、家庭(jitng)保障规划：人寿险人寿险(shu xin)(shu xin)：建议选择终身寿险建议选择终身寿险(shu xin)(shu xin)及附加重疾、意外险及附加重疾、意外险(缴费年限缴费年限2525年年)陈先生保额陈先生保额 ：6060万元万元保费保费 ：72007200元左右元左右陈太太保额陈太太保额 ：5050万元万元 保费保费 ：60006000元左右元左右 孩子保额孩子保额 ：1010万元万元 保费保费 ：800800元左右元左右资金来源资金来源年节余年节余资金投向资金投向交保费（建议购买中

20、国平安终身寿险交保费（建议购买中国平安终身寿险(shu xin)(shu xin)）年度结余所剩无几？年度结余所剩无几？年度结余所剩无几？年度结余所剩无几？但保险规划做好了，值！但保险规划做好了，值！但保险规划做好了，值！但保险规划做好了，值！第17页/共24页第十七页，共24页。社会保险社会保险社会保险社会保险(sh hu bo(sh hu bo(sh hu bo(sh hu bo xin)xin)xin)xin)：陈先生陈先生陈太太陈太太总计总计月均社保支出（元）月均社保支出（元）15001500左右左右700700左右左右22002200左右左右年均社保支出（元）年均社保支出（元）180

21、0018000左右左右80008000左右左右2600026000左右左右资金来源资金来源年结余年结余工资收入工资收入案例中没有提到夫妇参加案例中没有提到夫妇参加(cnji)社会保险，而社会保险相比商业保险费用低社会保险，而社会保险相比商业保险费用低廉保障充分，是国家对个人提供的基本和全面的保障，故强烈建议两人立即参廉保障充分，是国家对个人提供的基本和全面的保障，故强烈建议两人立即参加加(cnji)社会保险。社会保险。（五）、退休（五）、退休(tuxi)(tuxi)养老养老规划规划陈先生家庭每年用于缴纳社会保险的费用：陈先生家庭每年用于缴纳社会保险的费用：第18页/共24页第十八页，共24页。

22、今年个人帐户储存额今年个人帐户储存额退休后个人帐户储存额退休后个人帐户储存额先先生生3400*3*0.11*12=134643400*3*0.11*12=13464FV=(5%,27,13464)=736065FV=(5%,27,13464)=736065太太太太3400*0.11*12=44883400*0.11*12=4488FV=(5%,22,4488)=172811FV=(5%,22,4488)=172811合计：合计：908876908876（元）（元）到陈先生到陈先生6060岁退休时，陈先生家庭的社会岁退休时，陈先生家庭的社会(shhu)(shhu)养老金账户大概有养老金账户大概有

23、9090万元。剩下万元。剩下的的110110万养老基金需求由每年节余提供万养老基金需求由每年节余提供（节余不够时动用活期存款）（节余不够时动用活期存款）,资金投向资金投向股票或基金股票或基金,只要收益率达到我们预测的只要收益率达到我们预测的8%8%即可。每年需投入的养老基金为：即可。每年需投入的养老基金为：FV=1100000,I=8%,N=27,PMT=12593(元元)家庭家庭(jitng)(jitng)养老基金：养老基金：家庭家庭(jitng)(jitng)社保账户：社保账户：晚年生活无忧啦！晚年生活无忧啦！晚年生活无忧啦！晚年生活无忧啦！第19页/共24页第十九页，共24页。（六）投资

24、（六）投资（六）投资（六）投资(tu z)(tu z)(tu z)(tu z)计划计划计划计划 为为了了实实现现教教育育及及养养老老基基金金的的储储备备，我我们们用用统统一一的的投投资资组组合合计计划划来来实实现现。虽虽然然目目前前国国 内内A股股 的的 波波动动性性较较大大，投投资资风风险险相相对对较较大大，但但是是在在收收益益方方面面(fngmin)，投投资资股股票票、基基金金 收收 益益 较较 大大。我我们们建建议议不不改改变变的的之之前前投投资资在在基基金金、股股票票中中的的7万万元元，将将每每年年的的节节余余投投入入基基金金与与股股票票市市场场，作作为为教教育育基基金金以以及及养养老

25、老基基金金。剩剩余余的的结结余余则则存存入入银银行行作作为为流流动动资资金金，或或年年终终作作为为全全家家的的旅旅游游费费用用，提提高高家家庭庭生生活活水水平平。钱生钱，教育钱生钱，教育钱生钱，教育钱生钱，教育(jioy)(jioy)(jioy)(jioy)养老不养老不养老不养老不缺钱缺钱缺钱缺钱!第20页/共24页第二十页，共24页。推荐推荐推荐推荐(tujin)(tujin)(tujin)(tujin)投资组合投资组合投资组合投资组合投资品种投资品种预期收益预期收益产品特征产品特征配置比例配置比例风险等级风险等级货币基金货币基金3%3%无费用，成本低。流动性强无费用，成本低。流动性强5%5

26、%30%30%低低债务基金债务基金5%5%投资债种丰富，收益较稳定投资债种丰富，收益较稳定25%25%较低较低混合型基金混合型基金8%8%股债仓位转换灵活，风格稳健股债仓位转换灵活，风格稳健20%20%70%70%中高中高股票型基金股票型基金10%10%专业操盘，把握投资良机专业操盘，把握投资良机50%50%高高组合组合(zh)的平均期望收益率为：的平均期望收益率为：我们根据陈先生家庭情况，制定了稳健我们根据陈先生家庭情况，制定了稳健(wn jin)(wn jin)的投资组合，只要年收益为的投资组合，只要年收益为8%8%。2020年后可取出年后可取出100100万元用于孩子的教育基金，可实现孩

27、子的高等教育费用。其余资金继续万元用于孩子的教育基金，可实现孩子的高等教育费用。其余资金继续投资，用于养老基金储备。投资，用于养老基金储备。第21页/共24页第二十一页，共24页。第五第五第五第五(d w)(d w)(d w)(d w)部分部分部分部分 理财后财务状况理财后财务状况理财后财务状况理财后财务状况第22页/共24页第二十二页，共24页。理财理财理财理财(l ci)(l ci)(l ci)(l ci)后财务状况分析后财务状况分析后财务状况分析后财务状况分析1.1.1.1.年结余在多数期间内保持在年结余在多数期间内保持在年结余在多数期间内保持在年结余在多数期间内保持在5 5 5 5万元

28、以上万元以上万元以上万元以上(yshng)(yshng)(yshng)(yshng)，确保了该家，确保了该家，确保了该家，确保了该家庭的现金偿付能力。庭的现金偿付能力。庭的现金偿付能力。庭的现金偿付能力。2.2.2.2.年结余的上限一直保持在年结余的上限一直保持在年结余的上限一直保持在年结余的上限一直保持在20202020万元以下，避免了过多资产闲置，万元以下，避免了过多资产闲置，万元以下，避免了过多资产闲置，万元以下，避免了过多资产闲置，保证了资产的赢利性。保证了资产的赢利性。保证了资产的赢利性。保证了资产的赢利性。3.3.3.3.在第四年，由于要供房养车养孩子以及购买各类保险保障，家在第四

29、年，由于要供房养车养孩子以及购买各类保险保障，家在第四年，由于要供房养车养孩子以及购买各类保险保障，家在第四年，由于要供房养车养孩子以及购买各类保险保障，家庭年每年收入少于年支出，之后年节余也保持递增。庭年每年收入少于年支出，之后年节余也保持递增。庭年每年收入少于年支出，之后年节余也保持递增。庭年每年收入少于年支出，之后年节余也保持递增。4.4.4.4.4.4.4.4.后五年，由于太太不再工作，该家庭每年的收入减少，但后五年，由于太太不再工作，该家庭每年的收入减少，但后五年，由于太太不再工作，该家庭每年的收入减少，但后五年，由于太太不再工作，该家庭每年的收入减少，但仍保持仍保持仍保持仍保持 盈余。盈余。盈余。盈余。第23页/共24页第二十三页，共24页。感谢您的观看感谢您的观看(gunkn)！第24页/共24页第二十四页，共24页。